jaarrekening-b93-2015

Jaarrekening B93
01-01-2015 tot 31-12-2015
JHM Linnenbank
2015
1
Jaarrekening B93
1. Algemene
De Stichting
De stichting heeft ten doel:
a. het creëren en het ter beschikking stellen van werkruimte aan beeldende kunstenaars in de
gemeente Enschede;
b. een beleid te voeren, waardoor tegen een betaalbare prijs voor lange tijd ateliers ter
beschikking komen;
c. contacten leggen met kunstenaars uit binnen- en buitenland om tot een culturele
uitwisseling te komen;
d. de mogelijkheden van kunstenaars te vergroten om zich te manifesteren op een breder
terrein;
e. het steunen van kunstenaars in het uitoefenen van hun werk.
Kamer van Koophandel
De stichting is bij de Kamer van Koophandel voor Twente en omstreken ingeschreven in het
handelsregister onder nummer 41031270.
Schilderij gemaakt door de Chinese artist in residence Cheng Liang
2
Jaarrekening B93
2. Resultatenanalyse
Bespreking van de resultaten
Het verslagjaar van 2015 is afgesloten met een negatief resultaat van -/- € 128,23.
Ter analyse van het resultaat dient de volgende opstelling, die is ontleend aan de winst- en
verliesrekening. De opbouw van de resultaten over het boekjaar is als volgt weer te geven.
Referentie
Opbrengsten
I-e
Kosten exposities
I-f
Huisvestingskosten
Organisatiekosten
Kosten faciliteiten
Totaal stichtingslasten
I-g
Stichtingresultaat
Som der financiële baten en lasten
Resultaat (negatief)
I-h
€
2015
%
16.225,01
100
14.121,38
272,25
1.901,27
16.249,90
87,0
1,7
11,7
100,4
-/- 128,23
1,3
58,34
0,3
-/- 128,23
1,3
3
Jaarrekening B93
Balans per 31 december 2015
(na verwerking resultaatbestemming) (bedragen in €)
ACTIVA
Referentie
Debiteuren
I-a
31-12-2015
840,38
840,38
Liquide middelen
I-b
12.609,13
Totaal vlottende activa
12.609,13
TOTAAL ACTIVA
13.449,51
PASSIVA
EIGEN VERMOGEN
Stichtingsvermogen
Algemene reserve
I-c
7.384,00
5.000,00
12.384,00
KORTLOPENDE SCHULDEN
Crediteuren
Waarborgsommen
I-d
1.065,51
1.065,51
TOTAAL PASSIVA
13.449,51
4
Jaarrekening B93
STICHTING B93
Winst- en verliesrekening per 31 december 2015
Referentie
Opbrengsten
I-e
Kosten exposities
I-f
Huisvestingskosten
Organisatiekosten
Kosten faciliteiten
Totaal stichtingslasten
I-g
Stichtingresultaat
Som der financiële baten en lasten
Resultaat (negatief)
I-h
€
2015
%
16.225,01
100
14.121,38
272,25
1.901,27
16.249,90
87,0
1,7
11,7
100,4
-/- 128,23
1,3
58,34
0,3
-/- 128,23
1,3
5
Jaarrekening B93
Grondslagen voor de waardering van activa en passiva
Algemeen
De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en resultaatbepaling
zijn gebaseerd op historische kosten. Voor zover niet anders is vermeld, worden activa en passiva
opgenomen tegen nominale waarde.
Liquide middelen
De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Indien niet anders is vermeld, staan
deze ter vrije beschikking.
Grondslagen voor resultaatbepaling
Algemeen
Als resultaat is bepaald, het verschil tussen de opbrengstwaarde van de (huur)opbrengsten en de
ontvangen subsidies en de stichtings- en overige lasten over het jaar waarop zij betrekking hebben,
tenzij anders is vermeld. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd
c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze
voorzien zijn.
Overige stichtingskosten
De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen van
waardering en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben.
Som der financiële baten en lasten
De financiële baten en lasten betreffende de op de verslagperiode betrekking hebbende rente
ontvangsten en –uitgaven van bankfaciliteiten.
Overige gegevens
Resultaatbestemming
Het resultaat over 2015 ad. -/- € 128,23 komt ten nadelig aan het stichtingsvermogen.
6
Jaarrekening B93
Toelichting op de balans per 31 december 2015 (bedragen in €)
2015
I-a
DEBITEUREN
Huurdebiteuren
Debiteuren ARE
Overige debiteuren
Totaal debiteuren
I-b
20,00
775,00
45,38
840,38
130,00
1.052,02
794,95
1.976,97
2.783,72
700,17
9.658,99
166,42
12.609,13
10.580,40
430,20
11.710,77
7.512,23
5.000,00
-/- 128,23
12.384,00
6.782,32
5.000,00
+/+
729,91
12.512,23
1.065,51
1.065,51
1.175,51
1.175,51
LIQUIDE MIDDELEN
ING-Bank, rekening-courant
ING-Bank, plusrekening
ING-Bank, Spaarrekening
Kas
Totaal liquide middelen
I-c
2014
STICHTINGSVERMOGEN
Het verloop van het eigen vermogen is als volgt:
Stand per 1 januari
Algemene reserve
Jaarresultaat
Stand per 31 december
I-d
KORTLOPENDE SCHULDEN
Vooruit ontvangen bedragen
Crediteuren
Waarborgsommen
Totaal kortlopende schulden
7
Jaarrekening B93
Toelichting op de winst- en verliesrekening over 2015 (bedragen in €)
2015
I-e
STICHTINGSOPBRENGSTEN
Huuropbrengsten ateliers
Ontvangen subsidies
Opbrengsten uit exposities
Overige opbrengsten
Totaal stichtingsopbrengsten
I-f
15.730,00
15.620,00
361,07
225,01
15.955,01
15.981,07
KOSTEN EXPOSITIES
Carte Blanche
Overige
Totaal kosten exposities
I-g
2014
-/- 270,00
-/- 270,00
STICHTINGSKOSTEN
Huisvestingskosten
Huur
Gas, water en elektra
Gemeentelijke belastingen
Overige huisvestingskosten
Doorberekende kosten GWE
Totaal kosten huisvesting
6.648,84
7.589,57
1736,21
1321,76
-/- 3.175,00
6.589,56
8.328,06
1462,58
155,37
-/- 3452,02
14.121,38
13.083,55
272,25
272,25
272,25
228,56
500,81
1.257,56
183,12
460,56
1.901,27
1.174,48
182,85
294,49
1.651,82
Organisatiekosten
Verzekeringen
Promotiekosten
Overige organisatiekosten
Totaal kosten organisatie
Kosten faciliteiten
Afvalkosten
Kosten telefonie
Kosten internet
Totaal kosten faciliteiten
8
Jaarrekening B93
2015
I-h
2014
SOM DER FINANCIELE BATEN EN LASTEN
Ontvangen rente bank
Betaalde rente bank
Totaal kosten rente
-/-
136,93
78,59
58,34
-/-
115,71
130,69
14,98
9
Jaarrekening B93
Winst- en verliesrekening en begroting over 2015/2014
Begroting
I-e Stichtingsopbrengsten
8000
8020
8030
8100
2015
2015
2014
Ontvangen subsidies
Opbrengsten uit exposities
Overige opbrengsten
Huuropbrengsten ateliers
€
€
225,01
15.730,00
€
Totaal
€ 15.955,01
€
€
€
100,00
€
361,07
15.840,00
€
15.620,00
15.840,00
€ 15.981,07
I-F Kosten Expoaities
7010 Carte Blanche EXPO
(270,00)
7000 Kosten exposities
Totaal
4600
4620
4630
4640
4645
4650
4660
I-g Stichtingslasten
Huurkosten
Onderhoud gebouw
Kosten gas en electra
Kosten water
Doorberekende kosten GWE
Overige huisvestingskosten
Belastingen gemeente
Totaal
4700
4701
4710
4730
4748
4400
4430
4410
4850
4800
€
100,00
200,00
€
(270,00)
€
€
6.648,84
€
€
€
€
7.364,27
225,30
(3.175,00)
1.321,76
€
€
€
€
€
€
1.736,21
€ 14.121,38
€
€
€
€
€
6.589,56
155,37
7.842,35
485,71
(3.452,02)
€
1.500,00
€
1.462,58
€
13.500,00
€
30,00
€
50,00
€
272,25
€
Totaal
€
272,25
€
€
€
€
Totaal
I-h Som der Financiele baten en lasten
4900 Rente- en bankkosten
4950 Rente baten
Totaal
Resultaat:
-
6.600,00
100,00
8.000,00
500,00
(3.200,00)
I-g Organisatiekosten
Kantoorartikelen
Aannaamkosten
Drukwerk
Abonnementen
Portikosten
Kosten reclame/advertenties
Organisatie kosten exposities
Relatiekosten
Klein gereedschap
Verzekeringen
I-g Faciliteiten
4740 Telefoonkosten
4741 Internetkosten
4855 Afvalkosten
€
€ 13.083,55
€
30,00
€
100,00
275,00
€
€
€
25,00
73,56
272,25
€
355,00
€
500,81
183,12
460,59
1.257,56
€
€
€
180,00
300,00
1.300,00
€
€
€
182,85
294,49
1.174,48
1.901,27
€
1.780,00
€
1.651,82
€
€
136,93
(78,59)
€
€
€
58,34
€
€
(128,23)
€
€
€
130,69
(115,71)
5,00
€
14,98
-
€
729,91
130,00
(125,00)
10
Jaarrekening B93
Begroting 2016
I-e Stichtingsopbrengsten
8000
8020
8030
8100
Begroting
Begroting
2016
2015
Ontvangen subsidies
Opbrengsten uit exposities
Overige opbrengsten
Huuropbrengsten ateliers
€
15.840,00
€ 15.840,00
Totaal
€
15.840,00
€ 15.840,00
7010 Carte Blanche EXPO
€
100,00
€
100,00
7000 Kosten exposities
€
100,00
€
100,00
€
200,00
€
200,00
I-F Kosten Expoaities
Totaal
4600
4620
4630
4640
4645
4650
4660
I-g Stichtingslasten
Huurkosten
Onderhoud gebouw
Kosten gas en electra
Kosten water
Doorberekende kosten GWE
Overige huisvestingskosten
Belastingen gemeente
Totaal
4700
4701
4710
4730
4748
4400
4431
4410
4800
I-g Organisatiekosten
Kantoorartikelen
Aannaamkosten
Drukwerk
Abonnementen
Portikosten
Kosten reclame/advertenties
Jubileum
Relatiekosten
Verzekeringen
Totaal
I-g Faciliteiten
4740 Telefoonkosten
4741 Internetkosten
4855 Afvalkosten
Totaal
I-h Som der Financiele baten en lasten
4900 Rente- en bankkosten
4950 Rente baten
Totaal
Resultaat:
€
€
€
€
€
6.700,00
100,00
7.600,00
400,00
(3.200,00)
€ 6.500,00
€
100,00
€ 8.200,00
€
450,00
€ (3.200,00)
€
1.800,00
€ 1.500,00
€
13.400,00
€ 13.550,00
€
30,00
€
€
50,00
300,00
€
€
50,00
275,00
€
380,00
€
325,00
€
€
€
180,00
300,00
1.300,00
€
€
€
175,00
400,00
1.200,00
€
1.780,00
€
1.775,00
€
€
140,00
(80,00)
€
€
130,00
(150,00)
€
60,00
€
(20,00)
€
20,00
€
10,00
11
Jaarrekening B93
DOORSTROOM OVERZICHT HUURDERS
Aantal kunstenaars per 1 januari 2015
10
Uitstroom
Doorstroom
Instroom
0
0
0
Aantal kunstenaars per 31 december 2015
Begane grond
Atelier 2 Petra
Groen
Atelier 1 Erik
Terhorst
Hal
Gastatelier
Gastatelier
Ingang
1e verdieping
Atelier 6 Erik
en Marlies
Atelier 4 Mark
en Johannes
Hal
Atelier 5
Hanan en
Dagmar
Atelier 3
Jeroen en
Susan
Computerruimte
10
12
Jaarrekening B93