Voorstel GEMEENTERAAD

Voorstel GEMEENTERAAD
Stuknummer
14249
Programma
Opgroeien in de stad
Onderwerp
Intrekken kredieten, technische
begrotingswijzigingen Onderwijshuisvesting
en Scholingsboulevard.
VII - A
Dienst
Dienst Maatschappelijke Ontwikkeling
Corsanummer
0900030603
Enschede
24 november 2009
Wij stellen u voor te besluiten tot
1. Een aantal eerder toegekende kredieten onderwijshuisvesting (zoals genoemd in bijlage) in te trekken, en
2. Het hiermee samenhangende budget kapitaallasten (afschrijving en rente) structureel te verlagen en
gelijktijdig het budget huurlasten structureel te verhogen.
3. In te stemmen met een incidentele, technische aanpassing van de begroting van Onderwijshuisvesting
4. In te stemmen met een incidentele, technische begrotingswijziging ten behoeve van de Scholingsboulevard.
Toelichting op het voorstel
1. Relatie met programma/beleidskader/wettelijke taak/bestuurlijke geschiedenis
De gemeente heeft op grond van de wet op Primair Onderwijs (WPO), de wet op het Voortgezet Onderwijs
(WVO) en de wet op de Expertisecentra (WEC) de verplichting om te voorzien in voldoende huisvesting voor
het onderwijs. De gemeente kan krachtens eigendom of huur beschikken over objecten die hiervoor geschikt
zijn.
De laatste jaren hebben woningbouwcorporaties ervaringen opgedaan met de ontwikkeling van brede scholen.
Dit past bij de veranderde rol van de woningbouwcorporaties als maatschappelijk ondernemer. Met name in
situaties waarbij scholen gecombineerd zijn met een woonfunctie, is de woningbouwcorporatie opgetreden als
bouwheer en vastgoedexploitant. Scholen worden dan voor een lange periode gehuurd door de gemeente ten
behoeve van de huisvesting van het onderwijs op basis van een all-in bedrag waarbij de corporatie zorgdraagt
voor het technisch onderhoud van de gebouwen. Vervolgens sluit de gemeente een huurovereenkomst af met
de scholen waarbij de scholen een onderhoudsbijdrage betalen aan de gemeente voor het dagelijks onderhoud
dat de schoolbesturen nu niet meer zelf hoeven uit te voeren.
2. Situatieschets, probleemstelling, doelstelling
Intrekking kredieten, aanpassing budget kapitaallasten en budget huurlasten
In de afgelopen jaren heeft de gemeenteraad verschillende kredieten beschikbaar gesteld voor de investering in
nieuwbouw en uitbreiding van schoolgebouwen. Deze zijn via het programma onderwijshuisvesting
aangevraagd en goedgekeurd.
Uiteindelijk is voor de bouw van deze schoolgebouwen niet gekozen voor bouwheerschap door het
schoolbestuur en economisch eigendom voor de gemeente, maar voor een huur-verhuurconstructie waarbij de
woningbouwcorporatie de eigenaar is van de schoolgebouwen.
Dat betekent dat de kredieten die in de afgelopen jaren beschikbaar zijn gesteld niet gebruikt worden en
kunnen worden ingetrokken. Dat betekent ook dat er geen sprake meer is van kapitaallasten maar van kosten
voor het gebruik van de schoolgebouwen in de vorm van huur. Het betalen van huurlasten uit een krediet is
volgens BBV-regelgeving niet rechtmatig. Voorgesteld wordt de begroting structureel aan te passen: verlaging
van het budget kapitaallasten onder gelijktijdige verhoging van het budget huurlasten met een bedrag van
386.900 euro. Dit bedrag is niet gelijk aan de werkelijke huurlasten. Het verschil van ongeveer 44.000 euro
wordt tijdelijk opgevangen binnen de begroting van onderwijshuisvesting, aangezien een tweetal
huurovereenkomsten binnen 2 jaar eindigt.
Technische begrotingswijzingen Onderwijshuisvesting
Met de vaststelling van de Kaderbegroting 2010-2013 heeft uw Raad ingestemd met het oplossen van het
knelpunt Onderwijshuisvesting. Ook heeft uw Raad, bij het vaststellen van de jaarrekening 2008, ingestemd
met het de inzet van de structurele stelpost Onderhoud Onderwijshuisvesting van 400.000 euro als
dekkingsmiddel voor dit knelpunt. Voorgesteld wordt nu, om in lijn met de concernrapportage 2009, met ingang
van 2009 deze post jaarlijks toe te voegen aan de egalisatiereserve Onderwijshuisvesting. Dat vraagt formeel
MO-PO, M. Dahoe (053-4817786)
nog om uw instemming.
Technische begrotingswijzingen Scholingsboulevard
Samenhangend met de bouw van de Scholingsboulevard en de ingebruikname van fase 1 en 2 dient de daaruit
voortkomende administratieve verwerking in overeenstemming te zijn met het besluit begroting en
verantwoording (BBV).
Daartoe is reeds bij de jaarrekening 2007 een egalisatiereserve Scholingsboulevard door uw Raad ingesteld en
in gebruik genomen. Deze dient om meerjarige voorziene schommelingen in de exploitatie op te vangen.
Eventuele resultaten worden daarmee in een jaar gesaldeerd tot nul. Voor 2009 dient nu de begroting nog in
overeenstemming te worden gebracht met de realisatie. Dat betekent een technische wijziging in de baten en
lasten en een overeenkomstige wijziging in de egalisatiereserve.
Financieel gezien heeft deze technische wijziging van onze begroting geen enkel effect. Door deze wijziging zal
bovendien in de jaarrekening daarbij geen nadere toelichting meer nodig zijn omdat realisatie en begroting dan
in evenwicht zijn.
De baten betreffen een afgesproken bijdrage van het ROC van Twente van 6,5 miljoen euro. Deze bijdrage is
voorzien en opgenomen in de realisatieovereenkomst Scholingsboulevard van 2006 en maakt onderdeel uit van
de daarbij behorende financiering van de Scholingsboulevard. De, eveneens voorziene, lasten (totaal
3,5 miljoen euro) betreffen de kapitaallasten van de reeds in gebruik genomen fasen 1 en 2 van de
Scholingsboulevard, als ook lopende projectkosten op het gebied van sanering, tijdelijke huisvesting,
communicatie, etc. Het saldo van deze baten en lasten (3 miljoen euro) zal conform bestendige gedragslijn
toegevoegd worden aan de egalisatiereserve Scholingsboulevard.
3. Bevindingen uit de interactie met belanghebbenden
N.v.t.
4. Informeren over het vervolg
N.v.t.
5. Financiële informatie
Dit betreft een technsiche begrotingswijziging. Financieel effect is nihil.
6. Risicoparagraaf
7. Overige voor de raad relevante informatie
8. Bijlagen bij dit raadsvoorstel
Mee te zenden:
a. overzicht in te trekken kredieten
Ter inzage (leeskamer):
a.
Vertrouwlijke bijlagen (bij de griffie):
a.
Burgemeester en Wethouders van Enschede,
de Secretaris,
de Burgemeester,
H.B.M. Bosman, loco
P.E.J. den Oudsten
MO-PO, M. Dahoe (053-4817786)
Besluit
van de Raad van de gemeente Enschede, gelezen het voorstel van Burgemeester en Wethouders van
1. Een aantal eerder toegekende kredieten onderwijshuisvesting (zoals genoemd in bijlage) in te trekken, en
2. Het hiermee samenhangende budget kapitaallasten (afschrijving en rente) structureel te verlagen en
gelijktijdig het budget huurlasten structureel te verhogen.
3. In te stemmen met een incidentele, technische aanpassing van de begroting van Onderwijshuisvesting.
4. In te stemmen met een incidentele, technische begrotingswijziging ten behoeve van de Scholingsboulevard.
vastgesteld in de vergadering van
de Griffier,
MO-PO, M. Dahoe (053-4817786)
de Voorzitter,