637793 onderwerp: Najaarsnota 2014

NAJAARSNOTA 2014
Inhoudsopgave:
Hoofdstuk 1
Inleiding
1
Hoofdstuk 2
Stand van de begroting 2014
5
Hoofdstuk 3
Stand van zaken bezuinigingen 2014
15
Hoofdstuk 4
Kredieten 2014
17
Bijlage
Bijlage
Overzicht lopende kredieten
21
HOOFDSTUK 1
Inleiding
Najaarsnota 2014
1
1. Inleiding.
Hierbij bieden wij u de najaarsnota 2014 van de gemeente Heemstede aan. Deze nota verstrekt
inzicht in de financiële positie van het lopende begrotingsjaar 2014. In het kader van de planning- en
controlcyclus wordt tussentijds jaarlijks twee keer gerapporteerd over de financiële positie van het
lopende begrotingsjaar. Dit vindt plaats bij de voorjaarsnota (juni) en de najaarsnota (oktober). De
budgettaire consequenties voor de begroting 2014 resulteren in een begrotingswijziging.
Eindverantwoording over het lopende jaar wordt afgelegd in de jaarrekening 2014.
2. De prognose voor 2014.
De begroting 2014 is in de begrotingsraad van 7 en 8 november 2013 vastgesteld met een overschot
van € 233.000. In de voorjaarsnota 2014 (juni 2014) is een eerste prognose afgegeven van de
financiële positie van het lopende begrotingsjaar 2014. Deze prognose is gebaseerd op de ervaringen
over de eerste 4 maanden van het jaar. In de voorjaarsnota 2014 werd een voordeel geprognosticeerd
van € 15.500. Het verwachte overschot 2014 steeg hierdoor naar € 248.500.
In deze najaarsnota 2014 (oktober 2014) is een actuele (tweede) prognose afgegeven van de
financiële positie van het lopende begrotingsjaar 2014. Deze prognose is gebaseerd op de ervaringen
over de eerste 9 maanden van het jaar. In hoofdstuk 2 is een overzicht opgenomen van alle financiële
mutaties ten opzichte van de begroting 2014. Hieruit blijkt dat op basis van actuele ontwikkelingen het
overschot verder toeneemt met € 99.600. Hierdoor ontstaat een verwacht overschot 2014 van
€ 348.100 (€ 248.500 plus € 99.600). Deze positieve bijstelling wordt met name veroorzaakt door een
hogere algemene uitkering, lagere rentekosten en een verwacht voordeel op de kosten voor rolstoelen woonvoorzieningen WMO. De financiële effecten voor 2014 als gevolg van de septembercirculaire
2014 zijn ook in deze najaarsnota verwerkt.
De financiële mutaties in deze najaarsnota 2014 hebben voor een bedrag van € 21.000 nadelig een
structureel karakter en dus een doorwerking naar 2015 en volgende jaren. Dit betekent dat met dit
nadeel geen rekening is gehouden in de begroting 2015 en volgende jaren. Dit nadeel zal worden
meegenomen bij de 1e begrotingswijziging 2015, waarin de ook de effecten van de
septembercirculaire 2014 worden meegenomen.
3. Realisatie bezuinigingen 2014.
In de begroting 2014 is in totaal een bedrag van € 660.000 aan bezuinigingen opgenomen. In de
voorjaarsnota is integraal gerapporteerd over de realisatie van deze bezuinigingen. Hieruit bleek dat
nagenoeg alle bezuinigingen zijn gerealiseerd. Ten aanzien van een tweetal besparingen, namelijk
€ 15.000 kinderboerderij en € 43.000 taakstelling onderwijs werd in de voorjaarsnota 2014
aangegeven dat deze nog niet waren gerealiseerd. In deze najaarsnota 2014 wordt u in hoofdstuk 3
over deze twee bezuinigingen geïnformeerd. Hieruit blijkt dat een deel van de bezuiniging op
onderwijsvoorzieningen niet wordt gerealiseerd. Dit is besloten naar aanleiding van de nota
“Voortzetting combinatiefuncties/bezuinigingen schoolzwemmen” (B-stuk).
4. Kredieten 2014.
In bijlage 1 is een integraal overzicht opgenomen van alle in uitvoering zijnde investeringen. Dit zijn
kredieten die in 2014 en voorgaande jaren beschikbaar zijn gesteld door de gemeenteraad en
momenteel in uitvoering zijn. In hoofdstuk 4 is aangegeven welke kredieten kunnen worden afgesloten
en worden wijzigingen van investeringsbedragen voorgelegd ter besluitvorming. Er wordt voorgesteld
voor aanpassing van de Geniebrug een bedrag van € 26.500 t.l.v. de voorziening onderhoud bruggen
te brengen. Voor verbouwing kantoor en loket begraafplaats wordt voorgesteld een aanvullend krediet
van € 12.805 beschikbaar te stellen waarvan € 1.260 t.l.v. de voorziening onderhoud woningen en
gebouwen en € 11.545 t.l.v. de egalisatiereserve begraafplaats. Daarnaast wordt voor 2014 een
krediet van € 18.000 aangevraagd voor vervanging van een rioolontstopper.
Najaarsnota 2014
2
5. Recapitulatie uitkomst najaarsnota 2014.
De najaarsnota 2014 laat samengevat het volgende beeld zien:
Begroting 2014
Bij: financiële mutaties in voorjaarsnota 2014
Stand na voorjaarsnota 2014
233.000
15.500
248.500
Bij: financiële mutaties in najaarsnota 2014
99.600
Prognose overschot 2014
348.100
6. Besluitvorming.
De raad voorstellen:
1. In te stemmen met de najaarsnota 2014 en de begroting 2014 te wijzigen zoals aangegeven in de
hoofdstukken 2 (de financiële mutaties 2014), 3 (concrete invulling bezuinigingen) en 4 (kredieten
2014).
Najaarsnota 2014
3
Najaarsnota 2014
4
HOOFDSTUK 2
De stand van de begroting 2014
Najaarsnota 2014
5
2.1 Financiële mutaties 2014.
In dit hoofdstuk zijn de financiële mutaties ten opzichte van de begroting 2014 opgenomen. Indien
voor een getal een “min” staat, betekent dit dat sprake is van een nadeel ten opzichte van de
vastgestelde begroting 2014. Per programma is een tabel met financiële mutaties 2014 opgenomen.
In de meest rechtse kolom staat aangegeven of een financiële afwijking incidenteel dan wel
structureel van aard is. Het voorstel is de financiële mutaties voor 2014 vast te stellen en door middel
van een begrotingswijziging te verwerken in de begroting 2014.
2.2 Financiële mutaties 2014 per programma.
Programma 1 Bestuur en dienstverlening.
programma 1
Bestuur en dienstverlening
APPA premie
Pensioenen voormalig bestuur
totaal mutaties programma 1
2014
I/S
5.000
-113.000
-108.000
S
I
Toelichting per post:
1001 APPA premie
De APPA premie daalt met € 5.000 als gevolg van de wijziging van de wethouders en de pensionering
van een voormalig wethouder.
1001 Voormalig wethouders
In de nota reserves en voorzieningen – weerstandsvermogen 2014 is opgenomen dat
pensioenuitkeringen aan voormalig bestuur voortaan uit de lopende begroting worden betaald en niet
meer ten laste van de voorziening pensioenen en wachtgelden worden gebracht. In verband met de
jaarlijks beperkte fluctuatie van de hoogte van de uitkeringen is dit overeenkomstig de bepalingen uit
het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). Hierdoor daalt de dotatie aan de voorziening
pensioenen en wachtgelden met € 73.000 (programma 10) maar stijgen de lasten in programma 1 met
eenzelfde bedrag. Er is dus sprake van een verschuiving van lasten. Daarnaast is per mei 2014 een
voormalig wethouder met pensioen gegaan waardoor de pensioenlasten met € 37.000 stijgen. In
totaal wordt daarmee in 2014 € 110.000 aan pensioen betaald en verantwoord in programma 1.
Daarnaast kost het berekenen en uitvoeren van de pensioenen in 2014 € 3.000. Deze hogere lasten
worden gedekt uit de bespaarde rente van de overgedragen pensioengelden ad. € 1.154.000. Zoals
aangegeven in de nota reserves en voorzieningen wordt dit kapitaal gestort in de algemene reserve.
De mutatie is in de najaarsnota 2014 incidenteel omdat er in de begroting 2015 reeds rekening mee is
gehouden.
Programma 2 Openbare orde en veiligheid.
programma 2
Openbare orde en veiligheid
Toezicht/naleving APV e.d.
Doorgeschoven BTW 2013 brandweerzorg
Bodemonderzoek kazerne
Onderhoud brandkranen
totaal mutaties programma 2
2014
I/S
5.000
-22.000
-6.000
14.000
-9.000
I
I
I
S
Toelichting per post:
1101 Toezicht/naleving APV e.d.
In de begroting is rekening gehouden met een vergoeding van Justitie voor strafbeschikkingen die
door de BOA’s (Buitengewoon Opsporing Ambtenaar) van Heemstede zijn uitgeschreven. Hiervoor is
Najaarsnota 2014
6
€ 10.000 begroot. Op basis van de huidige stand van zaken is de verwachting dat dit € 5.000 meer zal
worden.
1116 Brandweerzorg
BTW
In 2014 is een nota ontvangen voor doorgeschoven BTW over 2013 van de Veiligheidsregio
Kennemerland (VRK). Deze BTW kan de gemeente declareren bij het BTW compensatiefonds. Deze
declaratie is als voordeel in de jaarrekening 2013 van de gemeente Heemstede verwerkt. De nota
heeft de VRK echter eerst in 2014 gestuurd. In de begroting 2014 is hiermee geen rekening gehouden
zodat hierdoor een nadeel in 2014 ad € 22.000 ontstaat (gelijk aan het voordeel dat in 2013 reeds is
verwerkt). Inmiddels is de regeling voor het doorschuiven van BTW van VRK naar gemeente vervallen
als gevolg van het inwerking treden van de Wet op de Veiligheidsregio’s.
Bodemonderzoek kazerne
Er heeft in verband met de overdracht van de kazerne naar de VRK een bodemonderzoek
plaatsgevonden bij de kazerne. Omdat meer onderzoek nodig was dan voorzien zijn de kosten
€ 6.000 hoger uitgevallen dan begroot.
Onderhoud brandkranen
Jaarlijks wordt een budget geraamd voor het onderhoud van de brandkranen (doorspuiten). De kosten
worden echter al meerdere jaren niet meer doorberekend aan de gemeente. In dit verband is er bij de
jaarrekening 2013 al € 38.000 vrijgevallen in het rekeningresultaat 2013. Navraag over het al dan niet
verschuldigd zijn van vergoeding voor deze kosten aan de netbeheerder heeft geen duidelijkheid
verschaft. Daar nu al meerdere jaren geen vergoeding is gevraagd en dit ook in 2014 tot heden niet is
gebeurd wordt voorgesteld het geraamde bedrag voor het doorspuiten van de brandkranen structureel
te laten vervallen. Dit levert een voordeel van € 14.000 per jaar op.
Programma 3 Verkeer, vervoer en waterstaat.
programma 3
Verkeer, vervoer en waterstaat
Lagere storting voorziening onderhoud wegen
(Fiscaal) parkeren
totaal mutaties programma 3
2014
63.000
-20.000
43.000
I/S
I
I
Toelichting per post:
1200 Wegen
Conform de nota “Onderhoud wegen 2014” (B&W van 4 maart 2014) is de storting in de voorziening
onderhoud wegen verlaagd met € 63.000 naar € 934.000. Hiermee is invulling gegeven aan de
bezuinigingsmaatregel vastgesteld bij de begroting 2013.
1204 Openbare verlichting
Het netwerk aan kabels voor de openbare verlichting is gekoppeld aan het netwerk van Stedin. Vanuit
veiligheidsoverwegingen is afgesproken dat Stedin dit net beheert. Daardoor zijn er geen kosten meer
bij storingen of voor vervanging, maar de transportkosten voor energie zullen daardoor hoger
uitvallen. Stedin is gevraagd aan te geven wat de financiële gevolgen hiervan zullen zijn. Daarop is op
dit moment nog geen antwoord ontvangen.
1231 (Fiscaal) parkeren
De opbrengst van naheffingsaanslagen blijft dit jaar € 30.000 achter bij de begrote opbrengst,
anderzijds lijkt het erop dat de parkeeropbrengst Raadhuisstraat/Binnenweg € 10.000 hoger uitkomt
dan begroot.
Najaarsnota 2014
7
Programma 4 Voorzieningen.
programma 4 Voorzieningen
(onderwijs, sport en cultuur)
Reserve huisvesting onderwijs 2014; vermindering gelden alg.uitk.2014
Storting voorziening combinatiefuncties (zie progr.6 reserve brede school)
Leerlingenvervoer
Bezuiniging op onderwijsvoorzieningen
Vervallen verhuurinkomsten bibliotheek
Lagere schoonmaakkosten bibliotheek
Ontvangen schade-uitkering storten in voorziening onderhoud sportpark
totaal mutaties programma 4
2014
I/S
38.300
-15.000
15.000
-33.000
-9.200
9.200
0
5.300
I
I
I
I
S
S
I
Toelichting per post:
1400/1402 Storting in reserve huisvesting onderwijs
De gelden, welke ontvangen worden via de algemene uitkering voor onderwijshuisvesting, worden
verrekend met de reserve kapitaallasten huisvesting onderwijs (zie ook programma 10). Door
aanpassing van de maatstaf “aantal leerlingen voorgezet onderwijs” wordt de storting verlaagd met
€ 38.300.
Zoals opgenomen in de meicirculaire 2014 wordt met ingang van 1-1-2015 de verantwoordelijkheid
voor onderwijshuisvesting (behalve nieuwbouw en renovatie) overgedragen van gemeenten naar
schoolbesturen. De -via het gemeentefonds- ontvangen gelden voor onderwijshuisvesting worden in
Heemstede gestort in enerzijds de reserve kapitaallasten onderwijshuisvesting en anderzijds de
voorziening huisvesting onderwijs. In de concept begroting 2015 is aangegeven dat het wenselijk is
deze gelden voor onderwijshuisvesting gereserveerd te houden totdat de gevolgen van deze
wetswijziging inzichtelijk zijn. Aangezien met ingang van 2015 de verplichting welke ten grondslag ligt
aan de voorziening komt te vervallen, dient conform de BBV de voorziening huisvesting onderwijs te
worden opgeheven. Aan een reserve wordt door de BBV deze eisen niet gesteld. Om toch uitvoering
te kunnen geven aan het voornemen om de gelden gereserveerd te houden voor onderwijshuisvesting
is het noodzakelijk dat de voorziening huisvesting onderwijs per 31-12-2014 wordt opgeheven.
Voorgesteld wordt het saldo over te hevelen naar de reserve kapitaallasten onderwijshuisvesting.
1401 Combinatiefuncties
In de nota “voortzetting combinatiefuncties/bezuinigingen onderwijs”(B-stuk) is opgenomen dat de
reserve “totstandkoming brede school” zal worden opgeheven en dat het saldo hiervan bij de
najaarsnota 2014 zal worden gestort in de voorziening “combinatiefuncties”. Tevens wordt hierbij de
jaarlijkse storting in de reserve “totstandkoming brede school” ad € 15.000 op product 1661 St. Casca
verschoven naar product 1401 basisonderwijs financiën, combinatiefuncties. Hierbij heffen de
mutaties in programma 4 en 6 elkaar op zodat er sprake is van een budgettair neutrale mutatie.
1406 Leerlingenvervoer
De gemaakte kosten voor leerlingenvervoer blijven in 2014 ca. € 15.000 beneden het budget omdat
enerzijds het aantal leerlingen dat verblijft in epilepsiekliniek SEIN lager is dan vooraf is aangegeven
(gemiddeld 4-6 i.p.v. 10-12). Anderzijds is het aantal leerlingen dat in de eerste helft van het
schooljaar naar scholen buiten de regio (bijv. Oegstgeest en Wijk aan Zee) wordt vervoerd lager dan
voorheen. Hierbij wordt opgemerkt dat in de tweede helft van het schooljaar het aantal leerlingen voor
Wijk aan Zee weer oploopt.
Daarnaast wordt opgemerkt dat het volledige budget noodzakelijk is zodra het aantal leerlingen dat in
SEIN verblijft of dat naar scholen buiten de regio moet worden vervoerd, toeneemt.
Tevens is het aantal leerlingen dat leerlingenvervoer aanvraagt afhankelijk van het aantal leerlingen
dat door het regulier basisonderwijs wordt doorverwezen naar speciaal basisonderwijs.
1408 Bezuiniging op onderwijsvoorzieningen:
De totale taakstelling op onderwijsvoorzieningen bedraagt € 150.000 vanaf 2014. Hiervan wordt in
2014 € 117.000 gerealiseerd (zie nadere toelichting hoofdstuk 3). Het restant van de taakstelling 2014
wordt thans af geraamd.
Najaarsnota 2014
8
1503 Verhuur deel pand bibliotheek en 1505 kosten huisvesting bibliotheek
Na de verhuizing van de bibliotheek naar de benedenverdieping zou een deel van het pand
beschikbaar zijn voor derden, bijvoorbeeld voor maatschappelijke organisaties. Dit kan ook verhuur
om niet betreffen. Tot heden vindt geen betaalde verhuur plaats terwijl daar in de begroting wel
rekening mee wordt gehouden. Voorgesteld wordt de geraamde verhuuropbrengsten te schrappen en
dit te compenseren door de verlaging van de schoonmaakkosten met eenzelfde bedrag omdat het
schoonmaakoppervlak verkleind is door de verhuizing van de bibliotheek naar de benedenverdieping.
Hierdoor is de mutatie budgettair neutraal. Omdat het product 1503 verhuur pand Julianalaan met het
schrappen van de huuropbrengst geen functie meer heeft wordt tevens voorgesteld dit product te
schrappen.
1520 Gemeentelijk sportcomplex
In verband met stormschade op het sportpark is een verzekeringsuitkering ad € 11.000 ontvangen.
Voorgesteld wordt dit bedrag te storten in de voorziening onderhoud sportpark omdat hier ook de
uitgaven uit zijn gedaan. Per saldo derhalve budgettair neutraal.
Programma 5 Werk en inkomen.
programma 5
Werk en inkomen
Bijstand - verlaging lasten bijstandsuitkeringen WWB, IOAW, IOAZ
Bijstand - verlaging baten rijksuitkering WWB, IOAW, IOAZ
Bijstand - verlaging baten invorderingen WWB, IOAW, IOAZ
Bijstand - verhoging bijdrage reserve WWB, IOAW, IOAZ
Bijzondere bijstand - koopkrachttegemoetkoming
Externe inhuur tbv IASZ (incl. bijdrage Bloemendaal en Haarlemmerliede)
totaal mutaties programma 5
2014
309.000
-309.000
-78.000
78.000
-66.400
-40.000
-106.400
I/S
I
I
I
I
I
I
Toelichting per post:
1610 Bijstand WWB, IOAW, IOAZ.
De rijksuitkering voor de WWB, IOAW en IOAZ (gebundelde uitkering) is bijgesteld van € 3.413.000
naar € 3.104.000 conform het door het rijk in juni afgegeven nader voorlopig budget 2014.
In september wordt het rijksbudget definitief vastgesteld. Ook de bijstandsuitkeringen zijn bijgesteld op
grond van de laatste prognoses zoals opgenomen in marap 2014-2 van de IASZ.
De geraamde baten van verstrekte leningen / in te vorderen bedragen zijn teruggebracht van
€ 135.000 naar € 57.000. Het nadeel van € 78.000 zal worden verrekend met de reserve WWB, IOAW
en IOAZ.
1611 Bijzondere bijstand / minimabeleid
Huishoudens met een inkomen tot 110% van het sociaal minimum hebben in 2014 recht op een
koopkrachttegemoetkoming. De verdeling over de gemeenten geschiedt naar rato van het aantal
huishoudens met een inkomen tot 110% van het sociaal minimum met een minimum bedrag van
€ 2.500 per gemeente. Heemstede heeft via de algemene uitkering voor 2014 een bedrag ontvangen
van € 66.400, inclusief uitvoeringskosten. Na publicatie van de wet en regelgeving Koopkrachttegemoetkoming lage inkomens zal hiervoor een afzonderlijk voorstel aan het college worden
aangeboden en ter kennisname gebracht van de commissie Samenleving (C-stuk).
Extra inhuur IASZ
Ten behoeve van het archief is voor 2014 extra ondersteuning benodigd. De kosten bedragen
€ 25.000. Voorts is door toename van de werkdruk van de staf IASZ in 2014 (verdubbeling
bezwaarschriften en beleidsvoorbereiding Participatiewet) in 2014 noodzaak voor tijdelijke
ondersteuning. De inhuurkosten bedragen € 30.000 voor 3 gemeenten, waarvan € 15.000 kan worden
doorberekend aan de gemeenten Bloemendaal en Haarlemmerliede.
Najaarsnota 2014
9
Programma 6 Maatschappelijke ondersteuning en zorg.
programma 6 Maatschappelijke
ondersteuning en zorg
WMO - verlaging budget rolstoelvoorzieningen
WMO - verlaging budget adviezen
WMO - verlaging budget woonvoorzieningen
WMO - verlaging Persoons Gebonden Budget (PGB)
WMO - verhoging baten verstrekte leningen PGB
WMO - bijdrage uit reserve WMO (verlaging budget PGB, verhoging baten
PGB)
WMO - bijdrage uit reserve WMO (hogere integratieuitkering WMO 2012-2014)
Maatschappelijke stages
Storting reserve Brede School (zie programma 4 combinatiefuncties)
Vervallen huur Franz Schubertlaan
Verhoging reservering decentr.AWBZ/JZ (hogere decentralisatieuitkering JZ)
Verhoging reservering decentr.AWBZ/JZ (decentralisatieuitkering mantelzorg)
Verschuiving budget extra contactmoment adolescenten
Opvoedingsondersteuning Centrum voor Jeugd en Gezin
Verlaging budget JGZ a.g.v. hogere decentralisatieuitkering CJG
totaal mutaties programma 6
2014
I/S
80.000
15.000
25.000
60.000
15.000
I
I
I
I
I
-75.000
-99.100
20.000
15.000
0
-58.500
-9.600
0
15.000
1.400
4.200
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
Toelichting per post:
1650 WMO – rolstoelen / adviezen
Voor wat betreft de rolstoelvoorzieningen (incl. scootmobielen, aangepaste fietsen en tilliften) zien we
al langere tijd een afname (2012: € 439.000, 2013: € 372.000 en 2014 prognose: € 350.000). We zien
dat de eigen bijdrage voor scootmobielen, aangepaste fietsen en tilliften het gebruik hiervan beperkt.
De bijgestelde prognose van de lasten rolstoelen en adviezen bedraagt volgens marap 2014-2 van de
IASZ respectievelijk € 350.000 en € 35.000. De budgeten kunnen hierdoor worden verlaagd met
respectievelijk € 80.000 en € 15.000.
1651 WMO – woonvoorzieningen
De lasten woonvoorzieningen bedroegen het eerste halfjaar € 153.000. Een aanvraag
woonvoorziening kan incidenteel tot hoge lasten leiden. Het budget voor woonvoorzieningen is
verlaagd met € 25.000 tot het niveau van de gemiddelde realisatiejaren 2012 en 2013, ofwel
€ 425.000.
1653 WMO – Persoons Gebonden Budget (PGB / baten terugvorderingen PGB
Door een afnemend beroep op het Persoons Gebonden Budget (2012: 103, 2013: 85 en prognose
2014: 78) kan het budget PGB worden verlaagd van € 240.000 tot € 180.000, conform het door de
IASZ geprognosticeerde bedrag in marap 2014-2.
In de begroting 2014 was voor de baten terugvorderingen een p.m. raming opgenomen; de huidige
prognose geeft een baat van € 15.000.
1653 WMO – verlaging bijdrage uit reserve WMO
Als gevolg van de lagere PGB lasten van € 60.000, de hogere PGB baten van € 15.000 en de hogere
integratie uitkeringen WMO 2012 tot en met 2014 € 99.100, zal de bijdrage uit de reserve verlaagd
kunnen worden met in totaal € 174.100 (€ 60.000 PGB lasten + € 15.000 PGB baten + € 99.100
integratieuitkering WMO 2012-2014).
1654 Maatschappelijke stages
De maatschappelijke stages zijn na afloop het schooljaar beëindigd. Het bedrag in de algemene
uitkering dat hiervoor beschikbaar werd gesteld is daarmee vanaf 2015 vervallen. Hierop is in de
begroting 2015 reeds geanticipeerd. Van het uitgekeerde bedrag 2014 resteert nog € 20.000. Dit kan
daarmee incidenteel vrijvallen.
Najaarsnota 2014
10
1661 Stichting Casca
Dit betreft de budgettair neutrale mutatie van de brede school naar de combinatiefuncties. Voor een
toelichting wordt verwezen naar de tekst onder programma 4, product 1401 combinatiefuncties.
1680 Huur Franz Schubertlaan
In verband met het opzeggen van de huur door peuterspeelzaal de Klimappel vervallen de huurkosten
ad € 7.750 van de ruimte aan de Franz Schubertlaan. Hier tegenover staat ook het vervallen van de
bijdrage van de peuterspeelzaal aan de huur ad € 7.750 zodat de mutatie budgettair neutraal uitvalt.
1700 Decentralisaties (geoormerkte gelden algemene uitkering 2014)
Invoeringsbudget Jeugdgezondheidszorg
Het invoeringsbudget jeugdgezondheidszorg, dat via de algemene uitkering wordt verkregen, is
verhoogd met € 58.500. Hier staat tegenover de verhoging van de algemene uitkering op programma
10. Per saldo derhalve budgettair neutraal. Het bedrag wordt gestort in de reserve decentralisaties.
Decentralisatie-uitkering mantelzorg
Er is via de algemene uitkering een eenmalige uitkering voor ondersteuning mantelzorg ontvangen.
De uitgaven ad. € 9.600 staan verantwoord op dit programma. Hier staat tegenover de verhoging van
de algemene uitkering op programma 10. Per saldo derhalve budgettair neutraal. Het bedrag wordt
eveneens gestort in de reserve decentralisaties.
1700 Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst en 1701 Centrum voor Jeugd en Gezin
De extra uitkering voor het contactmoment adolescenten dient aan de veiligheidsregio Kennemerland
(VRK) betaald te worden omdat zij de werkzaamheden uitvoeren. Hierdoor verschuift er € 22.000 van
het budget van het centrum voor jeugd en gezin naar de bijdrage aan de openbare gezondheidszorg.
1701 Centrum voor Jeugd en Gezin (CJG)
Stevig ouderschap
In 2014 is een bedrag ad € 15.000 gereserveerd voor de afrekening van het project “stevig
ouderschap” over 2013. De afrekening is echter nog verwerkt in de rekening 2013 zodat dit bedrag
kan vervallen en daarmee een incidenteel voordeel oplevert. Voorgesteld wordt de begroting 2014
eenmalig te verlagen met dit bedrag.
Geoormerkte gelden CJG algemene uitkering
De decentralisatie-uitkering 2014 is verlaagd met € 1.400 tot € 563.700. Dit bedrag gaat af van het
budget CJG 2014. De budgetverlaging staat tegenover de verlaging van de algemene uitkering zodat
deze mutatie budgettair neutraal is.
Programma 7 Groen en openbare ruimte.
Geen mutaties
Programma 8 Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting.
programma 8
Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting
Verkoop Raadhuisplein 25
totaal mutaties programma 8
2014
0
0
I/S
I
Toelichting per post:
1821 Verkoop Raadhuisplein 25
In 2013 is besloten tot verkoop van Raadhuisplein 25. Per 1 september 2014 is het pand formeel
overgedragen aan de nieuwe eigenaar. Voorgesteld wordt het verkoopresultaat te verrekenen met de
algemene reserve.
Najaarsnota 2014
11
De afschrijvingslasten van het pand Raadhuisplein 25 werden tot nu toe gedekt uit de reserve ter
dekking kapitaallasten Raadhuisplein 25. Voorgesteld wordt, conform de nota reserves en
voorzieningen –weerstandsvermogen 2014, de reserve ter dekking kapitaallasten Raadhuisplein 25
per 31-12-2014 op te heffen en het saldo te verrekenen met de algemene reserve. In totaliteit wordt
per saldo eenmalig een bedrag van € 105.000 toegevoegd aan de algemene reserve. De verkoop van
het pand Raadhuisplein 25 levert een structureel voordeel op van € 11.000 (rente, jaarlijks onderhoud,
verzekeringen etc). Dit bedrag wordt ingezet ter dekking van de taakstelling “gemeentelijke
eigendommen”. Per saldo zijn deze mutaties budgettair neutraal.
Programma 9 Reiniging en riolering.
programma 9
Reiniging en riolering
Verschuiven uren van rioleringsprojecten naar exploitatie
totaal mutaties programma 9
2014
-81.000
-81.000
I/S
I
Toelichting per post:
Verschuiving uren van rioleringsprojecten naar exploitatie
Er wordt minder tijd besteed aan rioleringsprojecten dan oorspronkelijk begroot. Dit komt o.a. door het
verschuiven in de tijd van een aantal projecten. Als gevolg hiervan is de verwachting dat er aan het
eind van het jaar voor een bedrag van € 81.000 extra in de exploitatierekening terecht zal komen. De
hierdoor beschikbaar gekomen uren zullen worden ingezet voor beheertechnische zaken, zoals
actievere inspecties van de staat van verschillende onderdelen van de openbare ruimte (banken,
verkeersborden, palen etc). In de begroting 2015 is met deze ontwikkeling reeds rekening gehouden,
zodat sprake is van een incidenteel nadeel in 2014.
Programma 10 Financiën.
programma 10
Financiën
Dividend Meerlanden
Algemene uitkering 2012 t/m 2014 (geoormerkt)
Algemene uitkering 2012 t/m 2014 (doorwerking op resultaat)
Rentekosten 2014
Dotatie voorziening pensioenen en wachtgelden
Invulling taakstelling bedrijfsvoering
Catering
onderhoud SAN
Kosten digitale begroting 2015
Dienstverlening/externe inhuur St. Rijk
Salarissen en sociale lasten 2014
totaal mutaties programma 10
2014
I/S
29.500
193.900
71.100
80.000
73.000
0
-12.000
-27.000
-12.000
0
-45.000
351.500
I
I
I
I
I
I
I
S
I
I
I
Toelichting per post:
1910 Dividend Meerlanden
Het dividend over 2013 dat is uitgekeerd in 2014 door de Meerlanden bedraagt € 29.500 meer dan
geraamd. De begroting 2015 is reeds aangepast zodat deze verhoging in de najaarsnota 2014
incidenteel is.
1930 Algemene uitkering
In deze najaarsnota zijn de algemene uitkeringen aangepast aan de septembercirculaire 2014 en
geactualiseerd aan de huidige hoeveelheidsmaatstaven. In de voorjaarsnota waren deze nog
gebaseerd op de decembercirculaire 2013. Per saldo nemen de algemene uitkeringen 2012 t/m 2014
Najaarsnota 2014
12
toe met € 265.000 (2012: € 9.000; 2013 € 13.000 en 2014 € 243.000), waarvan € 193.900 is
geoormerkt (doorwerking op andere budgetten) en € 71.100 positief doorwerkt op het resultaat 2014.
Onderstaand een overzicht van de wijzigingen ten opzichte van de Voorjaarsnota.
Algemene uitkeringen 2012 - 2014
Jaar
2014
2012
2011
Voorjaarsnota
2014
20.486.000
19.901.000
20.554.000
Najaarsnota
2014
20.729.000
19.914.000
20.563.000
Verschil
243.000
13.000
9.000
265.000
Geoormerkt
197.400
-12.000
8.500
193.900
Doorwerking
op resultaat
45.600
25.000
500
71.100
De geoormerkte posten bestaan uit:
Mutatie Algemene Uitkering
Oormerken
Verhoging decentralisatieuitkering CJG
Verlaging budget JGZ
-1.400
Verhoging decentralisatieuitkering inv.kosten jeugdzorg Verhoging reserve decentralisering AWBZ/Jeugdzorg
58.500
Eenmalige decentralisatieuitkering mantelzorg)
Verhoging reserve decentralisering AWBZ/Jeugdzorg9.600
Verhoging integratieuitkering WMO 2012-2014
Verlaging bijdrage uit reserve WMO
99.100
Koopkrachttegemoetkoming 2014
Bijzondere bijstand / minimabeleid
66.400
Verlaging gelden leerlingen VO door afname leerlingen VO
V erlaging storting in reserve onderw ijshuisvesting -38.300
193.900
1940 Onvoorzien
In de begroting 2014 is (wettelijk bepaald) een bedrag onvoorzien opgenomen van € 20.300. Deze
post is bestemd voor incidentele (kleine) onvoorziene uitgaven. Tot nu toe hebben geen uitgaven
plaatsgevonden.
1940 Rentekosten 2014
Er is sprake van een voordeel op de rentekosten 2014 van € 80.000. Voor 2014 is minder geld
geleend dan in eerste instantie was geprognosticeerd i.v.m. het doorschuiven van investeringen.
1940 Dotatie voorziening pensioenen en wachtgelden
De jaarlijkse dotatie aan de voorziening daalt met € 73.000 als gevolg van een verschuiving van de
pensioenlasten van voormalig bestuur naar product 1001, programma 1 (zie tekst aldaar). Deze
mutatie is incidenteel omdat er in de begroting 2015 reeds rekening mee is gehouden.
Invulling taakstelling bedrijfsvoering 2014
De in de begroting opgenomen taakstelling op bedrijfsvoering ad. € 92.000 wordt gerealiseerd door
voordelen op diverse bedrijfskosten (premies verzekeringen, kosten abonnementen, kosten
bedrijfshulpverlening, arbobudget, werving en selectie, vacaturegeld en detacheringsbijdrage
gemeente Haarlemmerliede).
Catering
Keukenapparatuur werd nooit meegenomen in de begroting of het onderhoudsfonds woningen en
gebouwen omdat de afzonderlijke aanschafbedragen beneden de € 5.000 bleven. Indien noodzakelijk
werd vervanging opgenomen bij de pc-cyclus (voorjaarsnota, najaarsnota). Met name de koffie- en
theeapparatuur werd op deze wijze vervangen.
Voor ingebruikname van het nieuwe raadhuis werd over aanzienlijk minder apparatuur beschikt.
Gezien de huidige hoeveelheid apparatuur in bijvoorbeeld het eet-werkcafé, de keuken op de begane
grond maar ook de keukenvoorziening op de gemeentewerf, en bijbehorende vervangingskosten,
wordt nu een overzicht gemaakt van die apparatuur en de verwachte vervangingsjaren en kosten.
Deze kosten worden ondergebracht in de voorziening woningen en gebouwen en zullen dezelfde
periode (tot en met 2019) omvatten. De kosten betreffen vervanging van bestaande apparatuur en
geen uitbreiding van de keukenapparatuur.
Omdat in 2014 direct een tweetal apparaten uit de keuken bij het eet-/werkcafé vervangen moeten
worden wordt er in deze najaarsnota € 12.000 opgenomen. Het inventariseren van de huidige
Najaarsnota 2014
13
apparatuur en bepalen van een jaarlijks vaste storting neemt meer tijd in beslag; in de voorjaars/kadernota 2015 zal hierop worden teruggekomen en zal een structurele storting bepaald worden.
SAN (dataopslag)
De onderhoudslasten van de San (storage/dataopslag) zijn gestegen. In 2014 is een contract voor 3
jaar gesloten. Overeenkomstig het BBV worden deze lasten toegerekend aan de jaren waarop deze
betrekking hebben. Een deel van de lasten betreft nog 2014 waardoor in dit jaar een nadeel ad
€ 27.000 ontstaat. Vanaf 2015 bedraagt het structurele nadeel € 40.000.
Kosten digitale begroting 2015
De kosten van het externe bureau dat ondersteunt bij het maken van de digitale begroting 2015
bedragen € 12.000.
Dienstverlening aan Stichting Rijk
De gemeente Heemstede begeleidt vanaf 2014 de ICT van Stichting Rijk die hiervoor € 22.000
betaald. Omdat de afdeling Automatisering de diensten niet zelf verricht maar hiervoor inhuurt is dit
geen extra opbrengst maar gaan de kosten bij automatisering met eenzelfde bedrag omhoog. In de
begroting 2015 is reeds rekening gehouden met deze mutaties.
Salarissen
De salarisbegroting van de gemeente bestaat uit salarissen en de zgn. vacaturepot. De werkwijze is
dat financiële voordelen op de salarisbegroting (bv. omdat iemand minder uren gaat werken) wordt
toegevoegd aan de vacaturepot. Uit deze vacaturepot worden dan vervolgens de kosten van bv.
externe inhuur betaald. De vacaturepot daalt met € 31.000 naar € 40.000.
De salarisbegroting 2014 bedraagt inclusief de vacaturepot maar exclusief de IASZ € 9.125.000. Tot
en met augustus 2014 is hierop uitgegeven € 5.814.000. Inclusief de nabetaling over 2014 van de
CAO-afspraken, de eindejaarsuitkering en de tegemoetkoming ziektekosten zal naar verwachting nog
€ 3.262.000 worden uitgegeven. Dit betekent dat een nadeel van € 45.000 wordt verwacht op de
salarissen en sociale lasten 2014.
2.3 Recapitulatie financiële mutaties 2014.
Thans wordt een recapitulatie gepresenteerd van alle financiële mutaties zoals deze in de vorige
paragraaf per programma zijn beschreven:
RECAPITULATIE
2014
Totaal voordeel financiële mutaties
Najaarsnota 2014
99.600
14
HOOFDSTUK 3
Stand van zaken bezuinigingen 2014
Najaarsnota 2014
15
Overzicht bezuinigingen 2014
3.1 Inleiding.
In de begroting 2014 is in totaal een bedrag van € 660.000 aan bezuinigingen opgenomen. In de
voorjaarsnota 2014 is integraal gerapporteerd over de realisatie van de bezuinigingen. Hieruit bleek
dat nagenoeg alle bezuinigingen zijn gerealiseerd. Ten aanzien van een tweetal besparingen, namelijk
de kinderboerderij en onderwijsvoorzieningen werd in de voorjaarsnota aangegeven dat deze nog niet
waren ingevuld. In dit hoofdstuk wordt over de invulling van deze twee bezuinigingen verslag gedaan.
3.2 Realisatie bezuinigingsvoorstellen.
Onderwijs: diverse voorzieningen: € 86.500)
In 2013 is een besparing opgenomen op diverse onderwijsvoorzieningen van € 63.500. Vanaf 2014 is
een aanvullende besparing opgenomen van € 86.500. De totale besparing vanaf 2014 komt hiermee
op € 150.000. Deze besparing is als volgt gerealiseerd:
Schoolbegeleiding:
Muziekonderwijs:
Logopedie:
Schoolzwemmen:
Totaal
2014
€ 20.000
€ 30.000
€ 17.000
€ 50.000
€ 117.000
vanaf 2015
€ 22.000
€ 30.000
€ 17.000
€ 66.000
€ 133.000
Naar aanleiding van de nota “Voortzetting combinatiefuncties/bezuinigingen schoolzwemmen” (B-stuk)
is besloten met ingang van 1 augustus 2014 de combinatiefunctionarissen in te zetten t.b.v. het
schoolzwemmen. Hiermee wordt een besparing gerealiseerd op de kosten voor schoolzwemmen van
€ 26.000. Er was al € 40.000 bespaard op schoolzwemmen, dus de totale besparing op
schoolzwemmen komt hiermee op € 66.000 vanaf 2015. Besloten is het restant van de taakstelling op
onderwijsvoorzieningen van € 17.000 (€ 150.000 minus € 133.000) af te ramen. In de begroting 2015
is dit verwerkt.
Aangezien de regeling ingaat per 1 augustus 2014 is het voordeel op schoolzwemmen in 2014 niet
€ 26.000 maar € 10.000. Dit betekent dat in 2014 € 33.000 van de taakstelling wordt afgeraamd
(taakstelling € 150.000 minus realisatie € 117.000).
Groen en recreatie (kinderboerderij 2e tranche): € 15.000
Bij de behandeling van de begroting 2013 is bij amendement besloten om de voorgestelde bezuiniging
op de kinderboerderij van € 30.000 te faseren over 2 jaar. Daarom is er vanaf 2014 een bedrag van
€ 15.000 in de begroting verwerkt, nadat de 1e tranche in 2013 is verwerkt. Bij het doen van uitgaven
enerzijds en het realiseren van extra inkomsten anderzijds wordt hierop gestuurd, zodat de
verwachting is dat deze bezuiniging zal worden geëffectueerd.
Najaarsnota 2014
16
HOOFDSTUK 4
Kredieten 2014
Najaarsnota 2014
17
Kredieten 2014
4.1 Toets lopende kredieten 2014.
Bijgevoegd is een integraal overzicht “Lopende kredieten 2014”. Dit zijn kredieten die reeds (in 2014
en voorgaande jaren) beschikbaar zijn gesteld door het college en de raad en momenteel in uitvoering
zijn. Indien werkzaamheden zijn afgerond wordt het krediet afgesloten. Indien na realisatie nog een
deel van het budget over is, dan vloeit dit terug naar de algemene middelen. Elke lopende investering
is getoetst of deze kan worden afgesloten. In dit hoofdstuk wordt gerapporteerd over de af te sluiten
kredieten. Bovendien wordt voorgesteld om enkele wijzigingen door te voeren.
Conform het “controleprotocol accountantscontrole jaarrekening 2013 t/m 2015 gemeente
Heemstede” worden kredieten met een overschrijding van 5% van het beschikbaar gestelde krediet en
passend binnen het bestaande beleid en met een maximum van € 30.000 als rechtmatig beschouwd.
Bepalend hiervoor is het netto-investeringsbedrag d.w.z. de uitgaven minus de (eventuele) inkomsten.
4.2. Af te sluiten kredieten.
Voorgesteld wordt de volgende kredieten af te sluiten:
702 Geografische informatie op de website
751 Vervanging telefonie: centrale en toestellen
797 Vervangen bomen woonwijken
801 Vervanging laanbeplanting Bosboom Toussaintlaan
769 Aanpassing fietsbrug Leidsevaart (Geniebrug)
Er is een nieuwe fietsbrug gerealiseerd. De totale kosten zijn uitgekomen op € 255.000. Hiervan wordt
€ 149.000 gedekt door een subsidie van de provincie. Dat is minder dan waarop bij de aanvraag werd
gerekend. De reden hiervoor is dat ervan werd uitgegaan dat 90% van alle kosten subsidiabel was.
Deze dekking geldt echter uitsluitend voor de uitvoeringskosten. Als gevolg hiervan is een bedrag van
€ 26.500 niet gedekt. Voorgesteld wordt om dit bedrag te dekken uit de voorziening onderhoud
bruggen. Hierna kan het krediet worden afgesloten.
792 Verbouwing kantoor en loket begraafplaats
De totale uitgaven ten laste van dit krediet bedragen € 48.805, waarmee sprake is van een
overschrijding van € 12.805. De belangrijkste oorzaak hiervan is gelegen in het feit dat bij de
uitvoering van de werkzaamheden geen rekening is gehouden met de btw: bij de begraafplaats
kunnen deze kosten niet worden verrekend met de fiscus, omdat over de inkomsten geen btw wordt
afgedragen.
In het voortraject heeft bureau bouwkunde aangegeven dat er voor dit krediet vanuit de voorziening
onderhoud woningen en gebouwen een bedrag van € 6.000 excl. btw beschikbaar is. Dat is inclusief
btw een bedrag van € 7.260. Het restant van de uitgaven ad € 41.545 kan worden gedekt uit de
egalisatiereserve begraafplaats. Hiervoor is vooraf dekking gegeven voor € 30.000, zodat er nog extra
dekking benodigd is van € 11.545. De stand van deze egalisatiereserve is ruimschoots voldoende om
dit bedrag op te kunnen vangen, zodat wordt voorgesteld om dit bedrag aan deze reserve te
onttrekken. Daarna kan het krediet worden afgesloten.
Najaarsnota 2014
18
4.3 Aanvraag/wijziging kredieten:
Voorgesteld wordt de volgende kredieten beschikbaar te stellen dan wel te wijzigen:
Vervanging rioolontstopper € 18.000
In de meerjarenbegroting staat voor 2017 de vervanging van onze rioolontstopper gepland voor een
bedrag van € 18.000. De rioolontstopper is inmiddels 14 jaar oud en al enkele keren doorgeschoven
omdat de onderhoudsstaat nog prima leek. Helaas heeft de rioolontstopper het onlangs begeven.
Reparatie kost meer dan € 2.000. Voorgesteld wordt om over te gaan tot vervanging (dus nog in 2014)
en hiervoor een krediet van € 18.000 beschikbaar te stellen.
Verlagen aantal lopende kredieten 2014.
Vanaf 2014 worden geen uren van eigen personeel meer toegerekend aan investeringsprojecten
(behalve bij rioleringsprojecten). Bij het bepalen van de hoogte van een aantal (lopende) kredieten
was hiermee nog geen rekening gehouden. Derhalve wordt voorgesteld de volgende kredieten te
verlagen:
 593 kop Blekersvaartweg (restant krediet per 1-1-2014) verlagen van € 527.000 naar € 480.000;
 788 3VRI’s Wipperplein/Dreef verlagen van € 525.000 naar € 493.500;
 799 Renovatie OV 2013/2014 verlagen van € 300.000 naar € 282.000;
 805 Opstellen baggerplan (restant krediet per 1-1-2014) verlagen van € 66.000 naar € 64.000.
Najaarsnota 2014
19
Najaarsnota 2014
20
BIJLAGE
Najaarsnota 2014
21
Najaarsnota 2014
22
Omschrijving
Aanmeervoorzieningen woonboten in de Cruquiushaven
Nota duurzaamheid samenwerken en verbinden
Opstellen meetplan riolering en grondwater
Bosch en Hoven, verbouwen gymzaal
Riolering Dr. Thorbeckelaan e.o.
Vervangen VRI Wipperplein K1 en Heemsteedse Dreef K5
Vervangen ICT infrastructuur 1
Vervangen Kwakelbrug
Aanlegvoorzieningen openbaar water
Verbouwing kantoor en serviceloket begraafplaats
Verv en aanpass rioolpompen Z'v allee en JM Molenaerpl
Realisatie urnentuin begraafplaats
Vervangen beamers, plotter, scanners en iPads
Vervangen bomen woonwijken
Renovatie OV 2012
Renovatie OV 2013/2014
Vervanging laanbeplanting Bosboom Toussaintlaan
Opstellen baggerplan 2014-2023
Opstellen beheersplan bruggen en beschoeiingen
La Salle De Ark; vervangen terreinverharding
Aanschaf drie parkeerautomaten
Basiskaart grootschalige topografie
Licenties Microsoft
Update GBI Groen, weg en rioolbeheer software
Ondergrondse containers plasticinzameling
Vervanging presentatiemiddelen raadzaal
Vervanging salarissysteem
Inrichting plein Raadhuisstraat
Aanpassen telemetrie gemalen
Bouwplannen stg. Salamo Bosch en Hoven
Vervangen hoofdpost telemetriesysteem
770
782
783
786
787
788
789
790
791
792
793
794
795
797
798
799
801
805
806
807
809
811
812
813
814
815
817
818
819
820
821
Totaal lopende kredieten najaarsnota 2014
Vervangen telefonie (DECT toestellen en telefooncentrale)
Damwand Blekersvaartweg
Oude Slot toiletgroep en berging
BAG inmeten oppervlakte niet-woningen
Aanpassen fietsbrug Leidsevaart (Geniebrug)
751
759
760
762
769
654 Digitalisering cliëntendossiers + koppeling SZW net
657 Vervanging financieel systeem
679 Rolering Nijverheidsweg
(deel budget is overgeheveld van 237)
699 Verlichting tennispark Groenendaal
702 Geografische info op website (GIS systeem)
706 Riolering Dr.Piersonstraat e.o.
707 Ontwikkeling digitale dienstverlening
721 Vernieuwing website en vervangen CMS
725 Vervanging beschoeiing Van Merlenvaart
732 Verv pompen mech riolering Manpadsln en Leidsevaartweg
736 Aanpassen pont Meermond
746 Reconstructie Herenweg fase 3
593 Herinrichting kop Blekersvaart
237 Plan watertoren - brandweer
(deel budget is overgeheveld naar 679)
Brug van den Eyndekade
nr.
Overzicht lopende kredieten najaarsjaarsnota 2014
14.092.729
85.000
10.000
45.500
100.000
33.000
300.000
80.000
70.000
50.000
140.227
15.000
135.000
94.000
79.000
80.000
72.000
21.500
80.000
120.000
115.500
30.000
400.000
325.000
20.000
169.495
1.803.000
525.000
200.000
40.000
68.000
36.000
6.662.871
7.234
3.174
25.350
33.695
0
4.044
7.936
4.044
16.025
6.032
9.000
141.800
68.605
35.333
52.739
12.133
53.266
4.056
1.540.478
7.875
8.804
39.472
18.570
58.102
8.038
8.370
49.937
6.780
44.749
10.925
32.541
6.130
6.491
195.000
39.219
10.573
135.986
4.406
99.674
1.247
558.586
5.677
26.495
30.111
47.860
12.133
180.298
8.046
88.076
6.222
60.295
16.085
23.982
27.083
113.738
98.331
13.223
7.783
15.593
1.602.606
111.187
28.000
84.800
180.000
106.000
15.000
77.000
31.500
1.765.000
181.000
26.000
164.000
20.000
250.000
152.372
213.681
50.000
157.000
1.278.926
74.205
1.341.437
1.421.500
601.520
2.202.073
624.353
77.029
18.695
19.470
11.700
7.590
364.309
19.996
16.301
73.973
15.290
Brutokredieten
Uitgaven t/m Uitgaven 2014 Verplichting
2013
2014
2.202.074
Krediet
1
5.265.027
77.766
6.826
1.580
8.203
24.962
287.586
22.127
47.261
14.505
140.227
7.125
126.196
54.528
79.000
2.971
72.000
21.500
80.000
120.000
115.500
30.000
358.964
244.599
7.867
169.495
1.720.773
116.358
5.460
16.167
7.954
-12.805
702
17.954
69.795
7.286
-5.295
-4.572
4.018
57.717
61.856
7.669
1.777
10.002
-10.967
26.408
50.000
3.381
432.686
506.348
53.568
Restant
krediet
4.300.701
80.000
100.000
36.000
165.000
325.000
203.000
400.000
196.500
105.000
67.752
329.248
4.677
601.520
66.000
1.436.004
185.000
Subsidie/
bijdrage
2.840.884
33.695
4.056
47.860
400.000
214.698
105.000
4.677
66.000
1.436.004
196.690
257.999
74.205
Subsidies/bijdragen
Bijdragen t/m
Bijdragen
2013
2014
0
1.459.817
80.000 Onttrekking ISV
66.306 Onttrekking algemene reserve
31.944 Onttrekking egalisatiereserve (€ 30.000) + onderhoudsfonds (€ 6.000)
Voorstel om € 1.260 uit OHF en € 11.545 uit egal.reserve te onttrekken
165.000 Onttrekking ISV
277.140 Onttrekking algemene reserve
203.000 Bijdrage BDU provincie Noord-Holland (€ 175.500) + onttrekking voorziening onderhoud
bruggen (€ 27.500). Subsidie lager, verschil dekken vz. onderhoud bruggen.
Verplichting ad € 16.301 wordt na uitgave onttrokken aan de voorziening onderhoud bruggen
0 Onttrekking voorziening wegen
-18.198 Bijdrage BDU fietspaden € 196.500 (+ businfrastructuur € 38.000 niet geraamd);
0 Onttrekking reserve electronische dienstverlening
67.752 Onttrekking ISV 3 oprijlaan Hageveld/Nijverheidsweg
329.248 Ontrrekking voorziening onderhoud wegen
0 Onttrekking voorziening onderhoud sportpark
Restant
Toelichting
subs/bijdr.
0 Bijdrage van Eneco
0 Verkoop brandweerkazerne
-11.690 Onttrekking reserve centralisatie huisvesting € 185.000, bijdrage sanering ISV 3 € 11.690
-257.999 Onttrekking ISV III (uit ISV II)
527.315 Onttrekking ISV I € 91.000 + ISV II € 122.520 + extra onttrekking ISV € 376.000 + reserve sociale
volkshuisvesting € 12.000 (onttrokken € 18.196)