Bouwsteen financiële prestaties genereert actuele stuurinformatie

Actuele stuurinformatie over
financiële positie, resultaat en
relaties tussen productie en kosten
Linze Dijkstra
PricewaterhouseCoopers
Integraal benchmarkanalysemodel
Strategische analyses
Input
Bouwstenen
Omgeving
Middelen
Resultaten
Branche
Financiële
prestaties
Identificeren
good
practices
Strategische
thema’s
Historische
context
Cliëntenoordeel
Medewerkersoordeel
Benchmarkstuurinformatie
Bron: benchmark gehandicaptenzorg 2006
Meetgegevens
Instelling
Organisatorische
eenheid
Identificeren good practices
Totaalscore financiële prestaties
20%
30%
Nettoresultaat
(AWBZ) zorg
Financiële positie
(budgetratio)
• verhouding netto-
resultaat t.o.v.
netto-omzet
• verhouding eigen
vermogen en
risicobudget
50%
Margeanalyse
• relatie kosten en
productie per
dienstengroep
• gapanalyse
intramurale zorg
Gapanalyse intramurale zorg
Marge o.b.v.
oude bekostiging
Huidig
budget
intramurale
zorg
Kosten
Referentiegroep
Wonen
Kosten
Behandeling
Kosten
Dagbesteding
Margeverschil
o.b.v. nieuwe bekostiging
Budgetverschil
Cliënten
per ZZP
per
grondslag
X
CTGtarief
per
ZZP
=
Nieuw
budget
intramurale
zorg
Planning
 Gapanalyse intramurale zorg
 Aanleveren voorlopige gegevens derde kwartaal 2006 in
afstemming op planning project zorgzwaartebekostiging
 Resultaten beschikbaar najaar 2006
 Benchmarkresultaten
 Aanleveren gegevens in periode januari tot en met april
2007
 voor zomer 2007 eerste resultaten (jaardocument) en
na zomer integraal rapport
Aanleveren gegevens
 Voorlichtingsbijeenkomst voor controller/HEAD (invuller)
 U ontvangt een invulinstructie en vragenlijst in de vorm van
een Excelapplicatie
 U vult de vragenlijst in, ondersteund door een supportdesk
 U voert een ‘zelfcontrole’ uit met behulp van de
geprogrammeerde redelijkheids- en verbandscontroles
 Een PwC-accountant controleert de aangeleverde gegevens en
valideert die samen met de instelling
 De gevalideerde gegevens worden verwerkt in de
benchmarkdatabase
Ten slotte
 Het invullen van de vragenlijst kost 5 tot 7 dagen
 We zorgen samen met een groep controllers voor
herkenbare en uniforme definities
 De definities sluiten aan op het jaardocument zorg
 Analyse en daarmee ook gegevensuitvraag op het niveau
van dienstengroep per deelsector