B en W nummer 11 - Gemeente Leiden

B en W. nr. 12.0967 d.d. 30-10-2012
Onderwerp
Voortgangsrapportage BplusC 2012
Besluiten:
1. Kennis te nemen van het memo tussentijdse rapportage, september 2012 van BplusC;
2. Bijgaande brief aan de raad vast te stellen waarin de raad op de hoogte wordt gesteld
van de financiële situatie van BplusC en de invloed daarvan op de hoogte van het eigen
vermogen per 1 januari 2013.
Behoudens advies van de c ommissie
Perssamenvatting:
BplusC heeft gerapporteerd over haar halfjaarcijfers 2012. De financiële situatie valt tegen ten
opzichte van de begroting 2012. Naar verwachting komt het resultaat op nihil uit terwijl een
positief resultaat was overeengekomen in het kader van het verbeterplan (ad € 168.000). Het
college informeert de raad in een brief over de situatie, de gevolgen daarvan voor de opbouw
van het eigen vermogen van BplusC en welke acties op dit moment lopen.
Retouradres: Postbus 9100, 2300 PC Leiden
Gemeente Leiden
Bezoekadres Stadhuis
Aan de raadsleden van de Gemeente leiden,
(commissie onderwijs en samenleving)
Stadhuisplein 1
Postadres Postbus 9100
2300 PC Leiden
Telefoon 071-5165165
E-Mail [email protected]
Website www.leiden.nl/gemeente
30 oktober 2012
DIV-2012-14246
Onderwerp Financiële situatie BplusC 2012
Datum
Contactpersoon
Ons kenmerk
Doorkiesnummer
B. Voskamp-Korbee
071-516 7115
Geachte raadsleden,
Eind 2009 bent u op de hoogte gesteld (DIV-2009-15651) van afspraken over het
meerjarenbeeld BplusC. Omdat in 2009 het jaarresultaat van BplusC een groot tekort
kende zijn er diverse maatregelen genomen om tot een sluitend meerjarenbeeld te komen
en tot opbouw van het eigen vermogen. Er kwam een vacaturestop, er werden een aantal
maatregelen genomen die ook de prestaties van BplusC raakten en er werd door de
gemeente extra gesubsidieerd.
Het volgende meerjarenbeeld werd gepresenteerd:
vacaturestop
2009
2010
2011
2012
2013
+80.000
+ 150.000
+ 232.000
+305.000
+369.000
+261.000
+261.000
+261.000
+261.000
+45.000
+45.000
+45.000
+45.000
maatregelen
kortingsregeling
+45.000
Input subs.2009
+77.500
Jaarresultaat
-222.500
+31.000
+114.000
+186.000
+250.000
eigen vermogen
-222.500
-191.500
-77.500
+108.500
+358.500
Rapportages 2010-2012
Inmiddels zijn er rapportages over 2009 tot en met 1e half jaar 2012. Het jaar 2010 startte
BplusC heel gunstig met ruim € 100.000 extra resultaat. Dit was een gevolg van de
vacaturestop die eerder tot een beoogde besparing leidde.
Helaas zette dit positieve resultaat niet door in 2011, het resultaat viel tegen ten opzichte
van de begroting met ruim € 80.000. De zorgen hierover zijn besproken met de bestuurder
van BplusC, die de verwachting had dat in 2012 een beter resultaat zou worden behaald,
hetgeen ook in het financiële jaarrapport 2011 werd opgenomen. In 2012 werd een positief
resultaat (ad € 163.000) begroot en een positief eigen vermogen (€ 69.500) hetgeen
tegemoet kwam aan de doelstellingen van het verbeterplan.
Onlangs heeft BplusC gerapporteerd over het 1e half jaar 2012. Duidelijk is dat door
tegenvallende aantallen leerlingen en cursisten (ten opzichte van de prognose) en
daardoor door dalende inkomsten, niet het begrote positieve resultaat in 2012 zal worden
behaald. Sinds het 1e kwartaal 2012 probeert BplusC bij te sturen op de kosten en
vermoedelijk zal het resultaat 2012 uitkomen op nihil. Dat betekent dat er geen toevoeging
aan het eigen vermogen kan plaatsvinden die hierdoor negatief blijft. Dit in tegenstelling
tot hetgeen was opgenomen in het verbeterplan, per 31 december 2012 zou het eigen
vermogen immers € 108.500 positief moeten zijn.
Binnenkort is de nieuwe meerjarenbegroting van BplusC gereed. Dan wordt duidelijk welk
positief resultaat wordt begroot in 2013 en wat dit voor gevolg heeft voor het eigen
vermogen.
Belang gemeente
Juni 2012 heeft de wethouder cultuur bij de behandeling van de perspectiefnota 2013
toegezegd dat er als op enig toekomstig moment sprake van is dat BplusC over
onvoldoende reserves beschikt (minder dan €350.000 plus inflatiecorrectie, wordt gelezen
als € 358.500 omdat dit het bedrag is dat in het verbeterplan als doel voor het eigen
vermogen is opgenomen) de door het college in deze perspectiefnota aangekondigde
afromingen van het resultaat van BplusC niet door kunnen gaan en dat de raad daar dan
tijdig over wordt geïnformeerd.
Daarnaast speelt dat de gemeente Leiden en BplusC graag een uitvoeringsovereenkomst
willen aangaan voor de jaren 2013-2015. Het is dan noodzakelijk een sluitend
meerjarenbeeld te kunnen presenteren. Daarbij moet rekening worden gehouden met de
aangekondigde taakstelling in 2014 (€ 75.000). Daarnaast is in de begroting 2015-2017
geen indexatie toegepast op subsidies hetgeen voor BplusC effectief leidt tot een
bezuiniging aangezien haar kosten (inflatie en CAO verhogingen) wel stijgen.
Voor de gemeente is het belangrijk dat zij instellingen subsidieert die financieel gezond
zijn. Alleen hierdoor is er maximale zekerheid te verkrijgen dat zij haar
beleidsdoelstellingen kan realiseren. Financieel gezond betekent naast een goede
bedrijfsvoering dat er een financiële buffer is voor BplusC. Deze financiële buffer is ook
nodig om cultureel ondernemerschap te kunnen tonen. Als gemeente verwachten wij dan
ook dat BplusC werkt aan de opbouw van haar reserves (minimaal € 358.500 tot
maximaal € 950.000).
Maatregelen
Het college heeft BplusC gevraagd om aanvullende maatregelen te treffen om de
financiële doelstellingen van BplusC te behalen. Bekeken zal worden wat er voor nodig is
om structureel tot een positief resultaat te komen in de huidige economische tijd, zodat
realisatie van de taakstellingen en opbouw van het eigen vermogen is gegarandeerd. Zo
nodig zullen enkele prestaties niet of met een lagere ambitie worden uitgevoerd.
Binnenkort is de meerjarenbegroting van BplusC gereed. Alsdan kan worden bekeken hoe
BplusC de ontwikkeling van het eigen vermogen verwacht. Dan kan ook geïnventariseerd
worden welke maatregelen BplusC wenst te nemen en zal worden bekeken welke invloed
dit heeft op de gemeentelijke doelstellingen en de prestaties van BplusC. De maatregelen
en de gevolgen daarvan kunnen worden opgenomen in de nieuw af te sluiten
uitvoeringsovereenkomst 2013-2015. Mocht het nodig zijn zal het college u begin
november nader berichten over de maatregelen en de eventuele gevolgen.
Hoogachtend,
Burgemeester en Wethouders van Leiden,
de Secretaris,
de Burgemeester,