Toelichting jaarrekening COC Kennemerland 2015

Toelichting bij de Jaarrekening 2015 van COC Kennemerland
Inleiding
In 2015 is de jaarrekening opgebouwd uit twee onderdelen die samenhangen met de twee
hoofdbronnen van inkomsten.
COC Kennemerland kent in 2015 twee hoofdbronnen van inkomsten, te weten subsidie van de
gemeente Haarlem voor het uitvoeren van voorlichting op Middelbaar Onderwijs (ad. € 2.100,--) en
inkomsten via de contributiegelden van de leden van COC Nederland. De gemeentelijke subsidie is
gegroepeerd onder het activiteitenbudget.
De uitgaven die vallen onder deze twee hoofdbronnen moeten apart worden begroot en
verantwoord. De uitgaven voor het ene onderdeel kunnen niet door een ander deel worden
gecompenseerd. Binnen de hoofdbronnen mag compensatie wel plaatsvinden.
De in 2012 gestarte samenwerking met de andere regenboogpartners (voorheen koploperpartners),
namelijk Bureau Discriminatiezaken Kennemerland (BDK) en Gay Haarlem.nl heeft COC
Kennemerland in 2015 voortgezet. Er zijn afspraken gemaakt over de activiteiten die met het
regenbooggeld (voorheen koplopergeld) uitgevoerd worden. Deze afspraken zijn teruggekoppeld aan
de gemeente Haarlem. In 2015 was COC Kennemerland geen budgethouder van een onderdeel van
de regenbooggelden. Reden hiervoor is dat de voor het vergroten van de sociale acceptatie van
seksuele diversiteit via voorlichting op middelbare scholen en in welzijnsinstellingen in de gemeente
Haarlem een aparte subsidie is aangevraagd en toegekend.
I Activiteitenbudget
In 2015 ontving COC Kennemerland de tweede helft van de subsidie (ad € 2.100,--) van de Gemeente
Haarlem t.b.v. voorlichting Middelbaar Onderwijs in samenwerking met KIKID en GGD Haarlem.
Zoals omschreven in de toelichting van vorig jaar ontvangt COC Kennemerland geen
activiteitensubsidie meer voor activiteiten ter bevordering van ontmoeten, samenkomen, coming
out, promotie, roze netwerk, 4 mei en andere roze activiteiten. Eind 2013 heeft de Gemeente
Haarlem schriftelijk aangegeven dat per 1 juli 2014 een gemeentelijke beleidswijziging plaats vindt,
hetgeen inhoudt dat er na 1 juli 2014 geen zekerheid was over het voortzetten van een
subsidierelatie met het COC Kennemerland. Begin 2014 zijn de nieuwe beleidswijzigingen over
subsidies bekend geworden. COC Kennemerland heeft 2 nieuwe subsidieaanvragen ingediend,
vallend binnen het domein Maatschappelijke en Sociale Participatie. De subsidieaanvragen gelden
voor een periode 1 juli 2014 tot en met 31 december 2015.
De subsidieaanvraag “Project Relaties en Seksualiteit”, een samenwerkingsverband met stichting
Kikid en de GGD, voor voorlichting op scholen is gehonoreerd en voor 90% toegekend. COC
Kennemerland heeft in 2014 een bedrag van € 1.050,-- en in 2015 een bedrag van € 2.100,-ontvangen. Met een goede constante groep van voorlichters zijn wederom veel scholen benadert.
Een goed aantal scholen heeft gekozen voor de integrale methode van COC Kennemerland, GGD en
1
Kikid. Na een tussentijdse evaluatie kan geconcludeerd worden dat de prestaties uit het gezamenlijke
prestatieplan zijn behaald. Voor COC Kennemerland is echter gebleken dat de samenwerking vooral
veel extra werk met zich meebrengt, wat extra druk geeft op de voorlichtingsgroep. Ook kan
geconcludeerd worden dat ten opzichte van de vorige jaren het aantal voorlichtingen en/of scholen
niet is vergroot door de samenwerking. COC Kennemerland draait geheel op vrijwilligers. Eind 2015 is
daarom besloten om de samenwerking in 2016 niet te continueren. Gebleken is dat de kosten voor
voorlichting kostenneutraal gedekt kunnen worden door een bijdrage aan de scholen te vragen. De
totale kosten omtrent voorlichting in 2015 was € 2.307,-- en is vergoed vanuit de subsidie. Aan de
scholen waarbij geen integrale aanpak van toepassing was is een vergoeding gevraagd. De
ontvangsten vanuit de scholen in 2015 was € 940,--, waarvan mogelijk € 250,-- aan het
samenwerkingsverband moet worden geretourneerd omdat het onder noemer van integrale aanpak
is uitgevoerd. In de jaarrekening staan deze uitgaven genoemd onder “nog te betalen activiteiten”.
Zoals vorig jaar verantwoord is een tweede subsidieaanvraag “Project respect voor diversiteit” niet
door de Gemeente Haarlem gehonoreerd. In dit project heeft het COC Kennemerland budget
gevraagd voor activiteiten omtrent ontmoeten en debat e.d. Voorgaande houdt in dat COC
Kennemerland een groot deel van haar activiteiten in 2015 uit eigen middelen moet betalen, mits er
op projectbasis subsidie aangevraagd kan worden. De verwachting is dat ook in de toekomst
activiteitensubsidies (niet zijnde projecten) ter bevordering van ontmoeten, samenkomen, coming
out en overige roze activiteiten niet vallen binnen de subsidiedoeleinden van de gemeente.
COC Kennemerland blijft het organiseren van activiteiten belangrijk vinden. De activiteitenbegroting
2015 wijkt derhalve niet substantieel af van de activiteiten in 2014. Wel is er in 2015 kritisch gekeken
naar mogelijke bezuinigingen en worden bij sommige activiteiten een bijdrage aan de deelnemer
gevraagd.
Ondanks de wijzigingen in de subsidieverlening is het COC Kennemerland gelukt om de volgende
activiteiten te organiseren.
Coming Out Dag en Roze Netwerk
COC Kennemerland heeft in 2015 wederom veel aandacht geschonken aan het opbouwen van het
Roze Netwerk en Coming Out door het organiseren van een Roze Ontbijt voor de gemeenteraad en
genodigden tijdens Coming Out dag en de jaarlijkse nieuwjaarsreceptie voor leden en andere
genodigden. Ook dit jaar was Coming Out dag een groot succes.
Roze Cinema
De werkgroep voor het organiseren van filmavonden heeft besloten niet verder te gaan. De animo
voor het bezoeken van de filmavonden was te laag. Er zijn derhalve geen kosten geboekt op dit
begrotingsonderdeel.
Jong & Out
Het bestuur wil graag jongeren bereiken en heeft derhalve hiervoor een ruim budget van € 1.000,-opgenomen. Sinds juni 2014 zijn er maandelijkse meetings voor jongeren tot en met 18 jaar in
Haarlem. Deze meetings gaan onder de naam Jong&Out Haarlem en hebben elke tweede zondag van
de maand plaatsgevonden. In 2014 is al veel promotiemateriaal en T-shirts voor de begeleiders van
de groep aangeschaft. De onkosten in 2014 betroffen voornamelijk, inkoop spellen/ DVD’s, snoep,
2
chips en attributen voor de thema bijeenkomsten zoals Valentijnsdag. Daarnaast is besloten om de
zaal te huren bij jongerencentrum Flinty’s. Dit is meer passend bij de doelgroep. De totale kosten
bedroegen € 529,--.
COC Songfestival
Ook in 2015 heeft COC Kennemerland weer meegedaan aan het jaarlijkse COC Songfestival. De post
culturele avonden is hiervoor aangesproken. Totale kosten € 546,--.
Feesten en vrijwilligers
De post vrijwilligers is niet besteed. Wel is de inzet van de vrijwilliger beloont tijdens een aantal
feesten waaronder de kerstborrel door het aanbieden van consumpties. Totale kosten voor feesten
waren € 515 ,--. Een lichte overschrijding, maar ruimschoots gedekt door de onderbesteding op de
post “Vrijwilligers”.
Deskundigheidsbevordering en Promotie
Er is dit jaar geen gebruik gemaakt van het budget deskundigheidsbevordering. De post promotie is
onder de begroting gebleven. De kosten omtrent de nieuwsbrief zijn opgenomen onder de
verenigingskosten. Er zijn geringe kosten gemaakt voor het ontwerpen en vervaardigen van een COC
Button. Daarnaast hebben we een eenmalige donatie gedaan aan het Jubileum Magazine Orpheus 45
jaar.
Sport
De Gemeente Haarlem heeft sport en LHBT- beleid hoog op de agenda staan. COC Kennemerland
onderstreept het belang om voor LHBT-ers om in een veilige omgeving te kunnen sporten. In 2015
zijn er diverse sportieve evenementen georganiseerd. Ook is er een cursus “boxercise” aangeboden
aan onze leden tegen een gereduceerd tarief om de weerbaarheid te vergroten. De totale uitgaven
op sport waren € 99,-Sport
Dit jaar heeft er geen uitwisseling plaatsgevonden tussen de voorlichters van COC Kennemerland en
haar partners in de jumelage stad van Haarlem, Osnabrück. Gezien de nog recente uitwisseling van
ideeën in 2014 is besloten om een jaar over te slaan. Dit resulteert in een onderbesteding van €
500,--.
In totaal is op het activiteitenbudget € 4.019,-- minder uitgegeven dan begroot.
3
II COC algemeen
Onder de post COC algemeen vallen de vaste lasten van de vereniging.
Inkomsten
De inkomsten van COC Kennemerland bij dit onderdeel bedragen in totaal € 5.140,--. Het bedrag is
als volgt samengesteld:
Inkomsten via COC Nederland afdracht ledenbijdrage
Ontvangsten over 2014
Bankrente
Totaal
€ 4.676,51
€ 163,39
€ 300,81
€ 5.140,71
De leden betalen lidmaatschapsgeld aan COC Nederland. COC Nederland draagt een percentage
weer af aan de vereniging. In 2014 was dit € 4.676,51. Medio 2013 is COC Kennemerland gestart met
het vragen van een vergoeding aan de scholen voor het geven van voorlichting.
Uitgaven
De bestuurskosten zijn in 2015 hoger begroot dan 2014. In 2015 waren de wisselingen binnen het
bestuur voorzien. De kosten van de kantoorkosten zijn echter zeer veel lager uitgevallen.
De kosten voor de verzekering betreffen de aansprakelijkheidsverzekering voor bestuurders en
ongevallenverzekering die COC Nederland voor haar lidverenigingen afsluit. COC Nederland lijkt de
kosten niet te hebben geïnd, maar verrekend via de contributiegelden. Derhalve dat het budget niet
is besteed. Dit verklaard tevens de lage afdracht van contributie in 2015 ten opzichte van 2014.
De reguliere domeinnaamkosten en hosting vallen onder de post website. Om de kosten in de
toekomst te verlagen heeft het bestuur een aantal besluiten genomen. De hosting van de website is
ondergebracht bij PIPNL, waarbij een 24 uurs support is gewaarborgd. De gmail accounts zijn
ondergebracht naar het hostingspakket. Tenslotte is de website omgebouwd naar Wordpress, waar
door de website een nieuwe look heeft gekregen en door onze vrijwilliger makkelijk en snel aan te
passen. Deze veranderingen is een eenmalig investering in 2015 en overschrijding van het budget,
maar zal in de toekomst tot verlaging van de kosten leiden. Vanuit dit budget zijn tevens de
nieuwsbrieven betaald. Totale kosten zijn € 2.471,-- en betekent een overschrijding van € 1.121,-De kosten voor telefoon/internet zijn iets lager dan begroot.
De huisvestingskosten zijn iets lager uitgevallen, maar volgens verwachting. In 2015 heeft het
bestuur besloten om het huurcontract van de ruimte in de Pletterij op te zeggen. Dit betreft een
bezuiniging. Vanaf maart 2016 vergadert het bestuur bij Haarlem Effect aan de Gedempte Oude
Gracht in Haarlem. Hier kan per vergadering een ruimte gehuurd worden.
In totaal is op het COC Algemeen budget € 248,-- meer uitgegeven dan begroot.
4
III Tot Slot
Tot slot geldt dat in 2015 met bedrag van € 2.264,-- is ingeteerd. Dat komt doordat de
activiteitensubsidies vanuit de Gemeente Haarlem zijn beëindigd.
COC Kennemerland,
Haarlem, mei 2015
5