Balans 2015 Activa Passiva Vaste activa Eigen Vermogen Banen en

Balans 2015
Activa
Vaste activa
Banen en toebehoren
Clubhuis
Inventaris
d.d. 11-02-2016
2015
2014
161.206
17.897
770
Passiva
Eigen Vermogen
Eigen Vermogen
Resultaat boekjaar
194.593
18.127
1.950
179.873
2015
89.160
1.663
1.933
280
Liquide middelen
Saldo kas/bank/giro
2.500
312
Langlopende leningen
Lening Renovaties
2.213
2.812
90.824
89.160
12.000
14.000
58.286
49.622
135.766
Vlottende passiva
Te betalen kosten
Saldo kas/bank/giro
Spaarrekening Rabo
Rabobank 156400804
Rabobank 156406063
Open-D 156494817
Oldee
102.723
-13.563
214.670
Voorziening bijdrage afschrijvingen
Vlottende activa
Vorderingen
Voorraad Kantine
2014
240.371
267.104
2015
48.477
3.874
3.910
1.744
280
58.286
2014
43.822
2.394
3.040
260
105
49.622
162.778
135.766
162.778
1.781
240.371
1.165
267.104
0
Toelichting op balans 2015 (ten opzichte van de 2014)
Vaste activa
In 2015 is de kantine grondig aangepakt door de leden van de kantinecommissie. De kantine is geschilderd en opnieuw ingericht.
Schilderwerk, nieuwe kozijnen, andere kleuren en mooie accessoires geven de kantine een frisse, gezellige en stijlvolle impressie.
Dit is alles gedaan tegen minimale kosten, door eigen inbreng kantine commissie leden en sponsoring, waarvoor dank!
Vorderingen
De vorderingen bestaan uit een aantal nog te innen contributies van leden die in 2015 lid zijn geworden.
Langlopende schulden
In 2015 is er op de langlopende schulden ad € 27.012 afgelost. Er zijn geen nieuwe leningen aangegaan.
Kortlopende schulden
Ultimo 2015 bestaat de post nog te betalen kosten uit de inschatting voor de kosten voor nutsvoorziening 'Nieuwe Stroom' ad € 200, DTG ad € 250,
KNLTB ad € 395, AED cursus ad € 195, containerhuur ad € 135, bijdrage kerntraning ad € 150 en overige stelposten (o.a. onderhoudskosten, nutsvoorzieningen)
Ultimo 2014 bestaat de post nog te betalen kosten uit de inschatting voor de kosten voor nutsvoorziening 'Nieuwe Stroom' ad € 500
de nutsvoorzieningen NUON voor december, PWN water ad € 90 en een totaal van € 541 aan overige stelposten (o.a. containerhuur, KPN).
Voorziening groot onderhoud
In 2015 is €2.000 onttrokken ter dekking van de opknapbeurt kantine.
Kasstroomoverzicht
Kasstromen uit operationele activiteiten
Totaal opbrengsten (minus vrijval RHF)
Totaal operationele kosten
(excl. afschrijvingen en dotatie voorziening)
Mutatie in vlottende activa
Mutatie in vlottende passiva
Betaalde rente
Ontvangen rente
Kasstromen uit investeringsactiviteiten
Investeringen (minus bijdragen)
Bijdragen investeringen
Kasstromen uit financieringsactiviteiten
Nieuwe leningen
Aflossingen langlopende schulden
Mutatie liquide middelen
2015
2014
112.203
-66.481
118.841
-82.034
599
616
-6.427
296
-2.462
-978
-8.052
514
40.807
25.829
-5.523
0
-1.613
0
0
-27.012
0
-27.012
-27.012
8.272
Clubblad Balans en toelichting
-27.012
-2.796
Pagina 1
Datum 03-02-2016
Verlies & Winstrekening 2015
Omschrijving
Opbrengsten ledenadmininistratie
Contrib. Senioren
Contrib. Jeugd
Inschrijfgeld nieuwe inschrijvingen
Contributie slapend lid
Totaal opbrengsten ledenadmin.
realisatie
2015
begroting
2015
realisatie
2014
-65.302
-6.544
-439
-325
-72.610
-66.645
-8.148
-1.832
-215
-76.839
-68.519
-8.484
-1.541
-211
-78.755
Opbrengsten kantinecommissie
Kantine opbrengst
Afkoop Diensten/Boeten
Totaal opbrengsten kantinecomm.
-20.234
-3.515
-23.749
-30.000
-2.500
-32.500
-25.952
-2.481
-28.433
Opbrengsten commissies
Advertentie clubblad / sponsorbijdragen
Competitie bijdrage (techn.comm.)
Saldo techn.comm. overige activiteiten
Saldo jeugdcommissie
Open- D resultaat
Oldee 45+ opbrengst
Totaal opbrengsten commissies
-61
-6.056
-387
-27
-2.194
-1.465
-10.190
-1.000
-5.500
-500
0
0
0
-7.000
-1.000
-4.956
-102
-32
600
-509
-5.999
-5.655
0
-5.655
-4.050
-300
-4.350
-5.655
0
-5.655
-112.203
-120.689
-118.841
6.427
-296
327
6.458
6.972
-500
400
6.872
8.052
-514
360
7.898
Afschrijvingskosten
Afschrijving renovaties/banen
Afschrijving clubhuis en verbouwing
Afschrijving inventaris
Vrijval voorziening onderhoud
Totaal afschrijvingskosten
32.571
6.176
1.181
-2.000
37.928
33.387
4.847
1.181
-2.000
37.415
34.355
9.169
1.309
-2.000
42.832
Personeelskosten
Personeelskosten
Overige personeelskosten
Totaal loonkosten
12.000
0
12.000
12.000
0
12.000
12.000
0
12.000
Overige opbrengsten
Subsidie Gemeente
Overige
Totaal overige opbrengsten
Totaal generaal opbrengsten
Financieringskosten
Rente lasten leningen
Overige rente (baten)/lasten
Kosten bank
Totaal Financieringskosten
Clubblad W&V
Pagina 2
Omschrijving
Overige parkkosten
Stroom en gas
Water
Onderh.banen/verlichting
Onderhoud kantine
Containerhuur G.P. Groot
Lasten / O/G-heffing
Totaal overige parkkosten
Totaal generaal parkkosten
Jeugdkosten
Halhuur
Kosten training
Diverse jeugdkosten
Totaal jeugdkosten
Webmaster
Kosten webmaster
Totaal redactie commissie
Technische commissie
Ballen
Overige kosten techn.comm.
Totaal technische commissie
Ledenadministratie
Ledenadministratie
Overige kosten ledenadministratie
Totaal ledenadministratie
Algemene kosten
KNLTB
Verzekeringen
Commissie-avond
Telefoon, internet en digitale televisie
Bloemen & presentjes
Administratieve & kantoorkosten
Contributies en abonnementen
Onderhoud kantoorinventaris
Kosten bestuur
Ontwerp website
Overige algemene kosten
Totaal algemene kosten
Totaal opbrengsten
Totaal kosten
Totaal resultaat (negatief = voordelig saldo)
Datum 03-02-2016
realisatie
2015
begroting
2015
realisatie
2014
5.493
274
8.027
1.489
1.566
1.360
18.209
12.000
350
9.100
2.850
1.600
1.500
27.400
9.960
327
11.239
7.554
1.512
1.445
32.037
68.137
76.815
86.869
6.245
1.104
0
7.349
8.000
2.000
400
10.400
6.933
1.932
0
8.864
0
0
100
100
0
0
5.338
0
5.338
5.500
100
5.600
5.488
0
5.488
55
0
55
50
75
125
97
0
97
15.855
1.088
0
1.060
504
0
3.659
0
525
0
512
23.203
16.000
1.700
600
1.200
500
100
2.000
100
300
0
250
22.750
15.958
1.536
173
1.118
280
0
2.302
0
180
1.592
50
23.188
-112.203
110.540
-1.663
-120.689
122.662
1.973
-118.841
132.404
13.563
Clubblad W&V
Pagina 3
Toelichting op jaarrekening 2015 (ten opzichte van de begroting 2015)
Datum 03-02-2016
Inkomsten.
1. De totale opbrengsten uit hoofde van de contributie is lager dan begroot doordat er minder nieuwe leden hebben ingeschreven dan gebudgetteerd.
Het aantal leden bedroeg eind 2014 827, dit is met 36 leden gedaald naar 791 leden.
De verhouding van het aantal senior, jeugd en junior leden blijft ongeveer gelijk in 2015 vergeleken met 2014.
2
Het saldo van de baten en lasten van de kantine is dit jaar gedaald. In de maand juni was de omzet substantieel lager, deze daling is ondanks de hogere
omzetten in de daaropvolgende maanden niet goed gemaakt.
De brutomarge (43% vs. 47% in 2014) is nog steeds voldoende, alhoewel de marge wel voor het 2de jaar op rij daalt,
3.
In 2014 was er een verwachte opbrengst aan advertentie-inkomsten via het afhangbord verwacht van € 500. Echter op het afhangbord zijn er sinds 2014 geen
advertenties meer te zien. De advertentiekosten konden dan ook niet gefactureerd worden en wordt er in 2015 een terugboeking van € 500 geboekt.
Zowel het Geestemerend toernooi als het Oldee toernooi is dit jaar afgesloten met een positief resultaat.
Conform de opgaven van de toernooicommissies zullen de evenementen in 2016 een positief resultaat begroten.
4.
In 2015 heeft de club zowel sponsoring van de Rabo fietstocht ontvangen als ook € 761 aan sponsoring jeugd van Deen.
5.
Ook de technische commissie heeft dit jaar weer een positief resultaat behaald n.a.v. de verrichte activiteiten zoals de clubkampioenschappen.
Met name is er veel belangstelling geweest voor de diverse competities in het voorjaar, herfst en winter.
6
De subsidie van de gemeente is in 2015 gelijk aan 2014. Voor de komende jaren zal echter de subsidie worden afgebouwd. In de begroting van 2016 is hier al
rekening mee gehouden.
Uitgaven
De totale afschrijvingskosten zijn conform begroting, waarbij er iets hogere afschrijvingskosten zijn bij het clubhuis. Afgelopen jaar
is de kantine opgeknapt. Dit zorgt voor een verhoging van de afschrijvingskosten.
1.
2.
Rente lasten zijn lager dan vorig jaar en ongeveer gelijk aan budget.
3.
De kosten voor gas en stroom zijn substantieel lager ten opzichte van vorig jaar door de lagere tarieven, de aanpassing in de meterkast/elektra
waardoor de vaste kosten voor elektra aanzienlijk zijn verlaagd. De kosten voor elektra zijn inclusief de ontvangen EKOtaks bijdrage (€ 1.583; v.j. €1.629).
net als de subsidie zal ook de EKOtaksbijdrage afgebouwd gaan worden, hiermee wordt in het budget rekening gehouden.
Onderhoud kantine, banen en verlichting zijn dit jaar lager dan begroot.
De lasten en heffingen zijn ongeveer gelijk aan de begroting.
4.
De jeugdkosten voor de jeugdkerntraining en de halhuur zijn lager dan begroot. Hierdoor vallen de totale jeugdkosten lager uit dan begroot.
5.
De kosten voor ballen zijn ongeveer gelijk aan de begroting.
6.
Bij de algemene kosten zijn er geen kosten voor de commissie avond aangezien deze niet door ging. Hiervoor in plaats heeft het bestuur en nieuwjaarsreceptie
georganiseerd voor de vrijwilligers. Deze kosten vallen echter in het jaar 2016 en niet in de V&W 2015.
De verzekeringen zijn lager door om- of stopzetten van enkele verzekeringen.
De abonnementskosten zijn hoger dan begroot doordat de kosten van webbased administratie nog niet waren begroot onder deze post.
7.
In 2015 is er een positief resultaat ondanks de daling van het aantal leden en met name dankzij de lagere kosten voor energie en de halhuur.
Verder vertonen de algemene kosten geen vreemde afwijkingen t.o.v. de begroting.
Namens het bestuur,
De penningmeester
W&V toelichting
Pagina 4
begroting 2016
€
Opbrengsten ledenadmininistratie
Contributie senioren
Contributie jeugd
Inschrijfgeld nieuwe inschrijvingen
Contributie slapend lid
Totaal opbrengsten ledenadmin.
-
Opbrengsten kantinecommissie
Kantine opbrengst
Afkoop diensten/boeten
Totaal opbrengsten kantinecomm.
-
Opbrengsten commissies
Advertentie clubblad / sponsorbijdragen
Competitie bijdrage (techn.comm.)
Saldo techn.comm. overige activiteiten
Saldo jeugdcommissie
Open- D resultaat
Oldee 45+ opbrengst
Totaal opbrengsten commissies
Overige opbrengsten
Subsidie Gemeente
Overige
Totaal overige opbrengsten
66.715
5.963
1.446
244
-
-
Afschrijvingskosten
Afschrijvingen banen en toebehoren
Afschrijvingen clubhuis
Afschrijvingen inventaris
Vrijval voorziening onderhoud/afschrijving
Totaal afschrijvingskosten
-
-
7.800
350
11.300
4.500
1.640
1.500
-
10.190
61
6.056
387
27
2.194
1.465
-
4.350
-
5.655
115.414
-
120.689
-
112.203
-
-
4.050
300
-
6.972
500
400
-
5.655
-
6.427
296
327
6.872
-
33.387
4.847
1.181
2.000
34.376
Overige parkkosten
Stroom/Gas
Water
Onderhoud banen/verlichting
Onderhoud kantine
Containerhuur G.P. Groot
Lasten/heffing O/G
Totaal overige parkkosten
23.749
5.196
30.529
5.335
512
2.000
12.000
-
-
7.000
5.790
-
-
72.610
20.234
3.515
32.500
1.000
5.500
500
-
-
-
5.690
300
400
Personeelskosten
Personeelskosten
Overige personeelskosten
Totaal loonkosten
Totaal generaal Parkkosten
7.350
4.896
300
Totaal generaal opbrengsten
Financieringskosten
Rente leningen
Overige rentebaten/kosten
Kosten bank
Totaal Financieringskosten
-
-
-
65.302
6.544
439
325
76.839
30.000
2.500
28.500
5.750
500
900
200
-
-
66.645
8.148
1.832
215
74.368
26.000
2.500
realisatie 2015
€
begroting 2015
€
-
-
Datum 03-02-2016
6.458
-
32.571
6.176
1.181
2.000
37.415
12.000
12.000
37.928
12.000
12.000
12.000
350
9.100
2.850
1.600
1.500
12.000
5.493
274
8.027
1.489
1.566
1.360
27.090
27.400
18.209
73.466
76.815
68.137
Clubblad begroting 2016
Pagina 5
begroting 2016
€
Jeugdkosten
Halhuur
Kosten jeugdtraining
Diverse jeugdkosten
Totaal Jeugdkosten
Datum 03-02-2016
6.500
1.500
200
8.000
2.000
400
6.245
1.104
-
8.200
Webmaster
Kosten webmaster
Totaal clubblad
10.400
50
100
100
5.500
50
5.500
100
5.600
75
25
50
75
125
16.000
1.500
600
1.200
500
3.200
100
300
250
16.000
1.700
600
1.200
500
2.000
100
300
250
-
55
15.855
1.088
1.060
504
3.659
525
512
23.650
Totaal opbrengsten
Totaal kosten
Totaal resultaat (negatief = voordelig
saldo)
5.338
55
-
100
Algemene kosten
KNLTB
Verzekeringen
Commissie-avond
Telefoon, internet en digitale televisie
Bloemen & presentjes
Administratieve & kantoorkosten
Contributies en abonnementen
Onderhoud kantoorinventaris
Kosten bestuur
Ontwerp website
Overige algemene kosten
Totaal Algemene kosten
-
5.338
-
5.550
Ledenadministratie
Ledenadministratie
Overige kosten ledenadministratie
Totaal Ledenadministratie
7.349
-
50
Technische commissie
Ballen
Overige kosten techn.comm.
Totaal Technische commissie
realisatie 2015
€
begroting 2015
€
22.650
115.414
116.806
-
1.393
23.203
120.689
122.562
-
112.203
110.540
1.873
-
1.663
Investeringbegroting (minimaal investeringen > €20.000 conform statuten en huish.regelement)
geen
Liquiditeitsprognose
Saldo liquide middelen 1 januari
2016 begroting
58.286
Bij:
Totale opbrengsten
Rentebaten
Af:
Totale kosten excl. afschrijvingen en
onttrekking voorziening
Investeringen in vaste activa
Aflossingen leningen
Nieuwe lening
Rentelasten
Saldo liquide middelen 31 december
Contributie overzicht
Totaal contributie
Senioren
Jeugd
Jeugd <10 jaar
inschrijfgeld nieuwe aanmeldingen
slapende leden
Contributietarieven 2013
Senioren
Jeugd
Junioren
Inschrijving/late opzeg./sl.lid
2015 begroting
49.622
115.414
300
115.714
-
120.689
500
121.189
77.040
5.000
27.012
5.690
114.742
-
78.775
6.000
27.012
6.972
118.759
-
59.257
52.052
zonder verhoging
66.162,50
4.931,25
999,25
1.446,25
243,75
73.783,00
tarieven 2015
120,00
57,25
25,25
16,25
met verhoging
66.715,00
4.953,50
1.009,50
1.468,50
247,50
74.394,00
inflatie correctie 1%
121,20
57,82
25,50
16,41
tarieven 2016
121,00
57,50
25,50
16,50
Clubblad begroting 2016
Pagina 6