Collegebesluit - Gemeente Heemstede

Collegebesluit
Collegevergadering: 5 augustus 2014
ONDERWERP
Jaarrekening College Hageveld 2013
SAMENVATTING
In het kader van de overeenkomsten tot verlening van extra borgstelling en
doordecentralisatie van het huisvestingsbudget overleggen Onderwijsstichting College
Hageveld en Stichting Hageveld Beheer jaarlijks de financiële stukken. Onlangs is de
Jaarrekening 2013 aangeboden met een positief resultaat van € 739.000.
BESLUIT B&W
Jaarrekening 2013 van Onderwijsstichting College Hageveld en Stichting Hageveld Beheer
voor kennisgeving aan te nemen.
INLEIDING
In het kader van de overeenkomsten tot verlening van extra borgstelling en
doordecentralisatie van het huisvestingsbudget overleggen Onderwijsstichting College
Hageveld en Stichting Hageveld Beheer jaarlijks de financiële stukken. Onlangs is de
Jaarrekening 2013 aangeboden.
MOTIVERING
Het jaar 2013 is afgesloten met een positief resultaat van € 739.000. In onderstaand
overzicht wordt de exploitatie 2013 met de begroting 2013 en de exploitatie 2012
vergeleken:
Exploitatie 2012
Begroting 2013
Exploitatie 2013
Verschil
begroting en
exploitatie 2013
7.290.000
7.126.000
7.588.000
462.000
718.000
722.000
732.000
10.000
438.000
432.000
442.000
10.000
1.039.000
1.179.000
1.222.000
43.000
906.000
691.000
743.000
52.000
Subtotaal
10.391.000
10.150.000
10.727.000
577.000
Uitgaven
Personele kosten
Huisvestingslasten
Afschrijvingen
Financieringslasten
Afschrijving boeken
Kosten boeken
Overige afschrijvingen
Overige lasten
7.132.000
792.000
139.000
452.000
178.000
211.000
250.000
1.083.000
7.098.000
833.000
138.000
420.000
356.000
287.000
946.000
7.119.000
840.000
138.000
427.000
383.000
206.000
875.000
-21.000
-7.000
0
-7.000
-27.000
81.000
71.000
Subtotaal
10.237.000
10.078.000
9.988.000
90.000
154.000
72.000
739.000
667.000
Inkomsten
Rijksbijdrage
personeel
Gemeentelijke
bijdrage
Rijksvergoeding
boeken
Overige
rijksvergoeding
Overige baten
TOTAAL
Opvallende verschillen tussen de begroting en de rekening 2013:
635161
1/2
Collegebesluit
Collegevergadering: 5 augustus 2014
Personeel
De loonkosten zijn in 2013 ruimschoots binnen de rijksvergoeding
voor personeel gebleven. Dit is toe te schrijven aan de aanvullende
gelden (€ 400.000) die in het kader van het Herfstakkoord
beschikbaar zijn gesteld.
Gemeentelijke bijdrage De bijdrage voor huisvesting wordt jaarlijks conform afspraak per 1
juli verhoogd met 3%.
Boeken
De rijksvergoeding is gebaseerd op de aanschaf van nieuwe
schoolboeken. Omdat Hageveld bij de invoering van de gratis
schoolboeken een groot deel van de boeken bij ouders kon inkopen,
ontstond er een fors batig saldo. De komende jaren zal deze bate
grotendeels weglopen, omdat de ingekochte gebruikte schoolboeken
moeten worden vervangen door nieuw aan te schaffen boeken. Met
ingang van 2013 worden de aanschafkosten van schoolboeken in
het jaar van aanschaf volledig als kosten verwerkt. De bijbehorende
Rijksvergoeding wordt eveneens volledig in het kalenderjaar
verantwoord.
Overige rijksvergoeding In de exploitatie is sprake van aanzienlijke rijksbijdragen die geen
structurele relatie met personeel dan wel lesmateriaal hebben. Deze
inkomsten worden ingezet als dekking voor de huisvestingslasten.
Overige baten
De hogere overige baten houden voornamelijk verband met hogere
externe subsidies.
Het bestuur concludeert samenvattend dat de belangrijkste oorzaak voor het goede resultaat
2013 gelegen is in het feit dat er sprake was van grip op de ontwikkeling van personele en
overige kosten in relatie tot de bekostiging en overige baten. Bovenop deze gunstige
ontwikkeling is de aanvullende Rijksvergoeding ‘Herfstakkoord’ gekomen. Dit heeft ertoe
geleid dat het boekjaar met “een belachelijk positief resultaat” is afgesloten, aldus het
bestuur. De gelden van het Herfstakkoord zullen in 2014 wel degelijk besteed gaan worden
en zullen ingezet worden om bezuinigingsmaatregelen die een werkdruk verhogend effect
hebben gehad deels terug te draaien.
FINANCIËN
Het besluit heeft geen financiële consequenties.
JURIDISCH KADER
Overeenkomst ex artikel 76v Wet voortgezet onderwijs.
PLANNING/UITVOERING
N.v.t.
COMMUNICATIE/BEKENDMAKING
N.v.t.
BIJLAGEN

635161
Verseon 633859 Jaarrekening College Hageveld 2013
2/2