Toon gehele stuk - Gemeente Heemstede

Collegebesluit
Collegevergadering: 24 december 2013
ONDERWERP
Decembercirculaire gemeentefonds 2013
SAMENVATTING
De decembercirculaire is de derde gemeentefonds-circulaire van 2013. De hierin
opgenomen informatie leidt voor de uitkeringsjaren 2011 t/m 2013 tot een voordeel van €
156.000 wat zal worden verwerkt in de jaarrekening 2013. In deze circulaire worden voorts
de gevolgen van het zgn. herfstakkoord beschreven. Daarnaast wordt geld beschikbaar
gesteld voor intensiveren van het armoede-en schuldenbeleid (voor 2014 € 70 miljoen en
vanaf 2015
€ 90 miljoen). De financiële doorwerking voor de jaren 2014 t/m 2017 zal pas in de
meicirculaire 2014 worden verwerkt.
EFFECTEN UITKERINGSJAREN 2011 T/M 2013
In onderstaand overzicht zijn de financiële effecten van de decembercirculaire 2013 op de
algemene uitkeringen 2011 t/m 2013 samengevat weergegeven. De toe- of afname van de
algemene uitkering is gesplitst in wijzigingen die geen effect hebben op het
exploitatieresultaat omdat hier ook wijzigingen in kostenbudgetten tegenover staan (zie
kolom A, ofwel de “geoormerkte” gelden) en wijzigingen die wel effect hebben op het
exploitatieresultaat (zie kolom B).
Algemene uitkering
jaar
toename /
B
A
geen effect
wel effect
circulaire
op resultaat)
op resultaat
2013
(geoormerkt)
(- = nadelig)
december
september
circulaire
2013
afname
verwerking
2011
20.516.000
20.502.000
14.000
0
14.000
Jaarrekening 2013
2012
20.554.000
20.517.000
37.000
0
37.000
Jaarrekening 2013
2013
19.847.000
19.693.000
154.000
49.000
105.000
Jaarrekening 2013
Totaal
205.000
49.000
156.000
De toename van de algemene uitkering bedraagt € 205.000. Na aftrek van € 49.000 aan
geoormerkte posten blijft er per saldo € 156.000 als positief saldo over. Dit zal worden
verwerkt in de jaarrekening 2013. De geoormerkte posten betreffen de hogere
decentralisatieuitkering Impuls brede scholen combinatiefuncties € 29.000 (van € 59.000
naar € 88.000) en de nieuwe eenmalige decentralisatie-uitkering Inburgering 2014 van €
20.000 bedoeld voor de uitvoeringskosten handhaving inburgering. In de jaarrekening wordt
op deze geoormerkte posten teruggekomen.
HERFSTAKKOORD
De Miljoenennota 2014 is verwerkt in de septembercirculaire 2013. Daarin waren ten
opzichte van het Regeerakkoord van het kabinet Rutte II aanvullende maatregelen getroffen
ter waarde van € 6 miljard. Bij de algemene beschouwingen werd duidelijk dat de diverse
begrotingswetten niet op voldoende steun in de Eerste Kamer konden rekenen, zodat met
drie oppositiepartijen een zgn. Herfstakkoord is gesloten. Hoofdpunt is dat de € 6 miljard
overeind is gebleven, wel is een andere onderverdeling tot stand gebracht. Dat had een
effect op de zgn. Netto Gecorrigeerde RijksUitgaven (NGRU) en dus ook op het
gemeentefonds. Meest in het oog springend is een intensivering van het onderwijs van € 650
miljoen vanaf 2014. Dit betreft met name het universitair en hoger onderwijs, elementen
waar gemeenten weinig kosten aan hebben. Het positief effect van deze intensivering op het
gemeentefonds bedraagt 18% ofwel € 120 miljoen.
619541
1/3
Collegebesluit
Collegevergadering: 24 december 2013
INTENSIVERING ARMOEDE-EN SCHULDENBELEID
Deze toegekende beleidsruimte uit het regeerakkoord heeft even op zich laten wachten
voordat de verdeling hiervan in een circulaire kwam. Voor 2014 wordt nu € 70 miljoen
(Heemstede € 44.000) beschikbaar gesteld en vanaf 2015 € 90 miljoen (Heemstede
€ 55.000). Deze extra gelden worden aangekondigd in deze circulaire, maar nog niet in de
cijfers verwerkt. Dit vindt plaats in de mei-circulaire 2014. Op een later tijdstip wordt hierop
teruggekomen.
UITKERINGSJAREN 2014 T/M 2017
Onderstaand de financiële effecten voor de jaren 2014 t/m 2017 zoals gemeld (ter
informatie) in deze decembercirculaire, voornamelijk de doorwerking van het Herfstakkoord
en de intensivering van het armoede- en schuldenbeleid. De definitieve verwerking vindt
plaats in de mei-circulaire 2014.
Effecten decembercirculaire 2013
Herfstakkoord 2013
Armoede-en schuldenbeleid
2.014
2.015
2.016
2.017
-87.000
44.000
-43.000
142.000
54.000
196.000
157.000
54.000
211.000
184.000
54.000
238.000
OVERIGE MEDEDELINGEN DECEMBERCIRCULAIRE
Sociaal domein
In deze circulaire is informatie herhaald zoals deze is gezonden naar de Tweede Kamer bij
brief van 9 oktober 2013. In 2015 komt er een deelfonds sociaal domein, naast de algemene
uitkering. In dat deelfonds komen drie integratie-uitkeringen voor de taakvelden WMO,
jeugdzorg en Participatiewet. Binnen het deelfonds zijn de geldstromen ontschot. De gelden
van het deelfonds mogen niet worden besteed aan de spreekwoordelijke lantaarnpalen.
Verantwoording van de besteding van de gelden geschiedt horizontaal, ofwel aan de eigen
gemeenteraad. De verticale verantwoording aan de rijksoverheid geschiedt indirect via de
Iv3-staten (Informatievoorziening aan derden). Aan de hand van Iv3-staten levert een
gemeente per kwartaal informatie aan betreffende het verloop van de gemeentelijke
uitgaven en inkomsten gedurende het jaar op de verschillende beleidsterreinen. Risico van
overbesteding is voor de gemeenten, onderbesteding kan wèl gevolgen krijgen door
opschorting van uitbetaling van het deelfonds. Hier gaat wel een procedure aan vooraf.
Zoals het er nu naar uitziet wordt het deelfonds sociaal domein na drie jaar overgeheveld
naar de algemene uitkering en dus opgenomen in het reguliere maatstavenstelsel.
Jeugdzorg.
In deze circulaire wordt een nieuw budget voor jeugdzorg afgegeven van € 3.377.286, maar
heeft nog een informatief karakter.
WMO. De rijksoverheid had beloofd dat in oktober het macro-budget WMO bekend gemaakt
zou worden, inclusief een verdeling per individuele gemeente. De discussie rond het
taakveld persoonlijke verzorging gooide echter roet in het eten. Thans wordt een
aankondiging gedaan dat het binnenkort alsnog geschiedt.
Participatiewet. Getracht wordt in het voorjaar 2014 een verdeelmodel beschikbaar te
hebben, zodat gemeenten in de komende meicirculaire 2015 geïnformeerd worden over hun
aandeel.
619541
2/3
Collegebesluit
Collegevergadering: 24 december 2013
Schatkistbankieren
Op 10 december is de Eerste Kamer akkoord gegaan met het wetsvoorstel verplicht
schatkistbankieren, wat betekent dat het dit jaar nog van start kan gaan. Schatkistbankieren
houdt in dat overtollige middelen alleen in rekening-courant en via deposito’s bij de schatkist
(ministerie van Financiën) mogen worden aangehouden of onderling worden uitgeleend aan
andere decentrale overheden.
Referentiewaarden EMU-saldo decentrale overheden.
In verband met het terugdringen van het begrotingstekort hebben de drie koepels VNG
(Vereniging Nederlandse Gemeenten), IPO (Interprovinciaal Overleg) en Unie van
waterschappen voor 2014 een nieuwe verdeling van de macro tekortnorm decentrale
overheden (0,5% van het bruto binnenlands product) afgesproken. Voor de gemeenten is dit
0,32% geworden. Op basis van deze verdeling bedraagt voor 2014 de referentiewaarde voor
Heemstede
€ 1.644.000.
Herverdeling gemeentefonds
Het groot onderhoud aan het kostengeoriënteerd verdeelstelsel gaat volgens schema. In de
eerste maanden van 2014 worden de uitkomsten per gemeente bekend. Ze worden verwerkt
in de komende meicirculaire 2014.
BESLUIT B&W
1. Kennis te nemen van de decembercirculaire 2013.
2. Het financieel effect met betrekking tot de uitkeringsjaren 2011 t/m 2013 (€ 156.000
voordelig) te verwerken in de jaarrekening 2013;
3. Dit besluit ter kennisname te zenden aan de commissie Middelen (C-stuk).
619541
3/3