Pensioenen - acv berlare

Pensioen moeten sociaal zijn
•
Kenmerken van ons pensioenstelsel
•
Aparte stelsels
•
•
Wettelijk pensioen
•
•
•
Werknemers – ambtenaren – zelfstandigen
Laag bruto bedrag
Ruime toepassing
Tweede pijler
•
Opkomend in meer en meer sectoren
Pensioenen, vandaag
Hoe wordt mijn pensioen nu berekend?
• Lonen = de basis voor de pensioenberekening
•
•
Gewerkte jaren: het reële loon
Gelijkgestelde perioden
•
•
•
vòòr 1968: het fictief loon.
Nadien: berekening op basis van het reële en
gelijkgestelde loon van het jaar voordien.
Maximum inkomen waarmee rekening
gehouden wordt voor de pensioenberekening?
•
•
5/06/2015
Voor lonen (2014) 52.972,54 EUR
Voor vervangingsinkomens (2014) 51.418,58 EUR
OF gewaarborgd minimum jaarinkomen 22.466,73 €
4
Pensioenen, vandaag
Hoe wordt mijn pensioen nu berekend?
•
Dit loon wordt verhoogd met:
•
•
de indexstijgingen;
•
Sinds enkele jaren zijn er – onder impuls van het
ACV – terug aanpassingen aan de welvaart
sommige welvaartsstijgingen,
dit laatste is echter niet meer gebeurd sinds 1975
en wordt verder afgebouwd
5
5/06/2015
Pensioenen, vandaag
Hoe wordt mijn pensioen nu berekend?
•
Vereenvoudigde weergave van de algemene
berekeningsformule
•
Geherwaardeerd loon jaar A + jaar B + jaar C + …
45
x 60 % of 75 %
Pensioenen, vandaag
Hoe wordt mijn pensioen nu berekend?
•
75 % = gezinspensioen:
•
•
gehuwde +
echtgeno(o)t(e) zonder inkomsten
60%= alleenstaande pensioen:
•
alle anderen zijnde:
•
•
alleenwonenden,
•
gehuwden wiens echtgeno(o)t(e) een inkomen heeft,...
ongehuwd samenwonenden
(partner met of zonder inkomen),
Pensioenen, vandaag
Hoe wordt mijn pensioen nu berekend?
Jaar
Activiteit
Loon
Gerherwaardeerd
loon (vooral index)
1982
Werken
12.500 €
21.625 €
2010
Werken
35.000 €
40.000 €
2011
werkloos
2012
Werken
2013
ziek
2014
Tijdskrediet
2015
brugpensioen
…
(35.000 €) 40.000 €
36.000 €
40.000 €
(36.000 €) 40.000 €
18.000 € + (18.000 €)
40.000 €
(36.000 €) 40.000 €
1.350.000 € : 45
aan 60% (kan ook 75%)
18.000 € / jaar
1.500 € / maand
Minimum jaarrecht
•
Het minimum jaarrecht = geherwaardeerd loon per
jaar afzonderlijk wordt opgetrokken tot het
gewaarborgd minimumloon van 22.466,73 € per jaar.
•
Gelijktijdig voldoen aan alle voorwaarden
•
•
•
minimum 15 effectieve of gelijkgestelde loopbaanjaren;
minimaal 1/3 van een voltijdse betrekking tewerkgesteld zijn;
een pensioen ontvangen van minder dan
•
•
17.866,12 €/j – 1.488,84 €/m (01.12.12) – gezinshoofd,
14.292,89 €/j – 1.191,07 €/m (01.12.12) – alleenstaande.
Minimumpensioen
•
Wie tenminste 2/3 van een volledige loopbaan kan
bewijzen heeft recht op het minimumpensioen.
Dit bedraagt, bij volledige loopbaan:
•
•
•
•
16.844,72 €/jaar – 1.403,73 €/m (gezin),
13.480,03 €/jaar – 1.123,34 €/m (alleenstaande)
13.268,09 €/jaar – 1.105,67 €/m
(overlevingspensioen) (01.09.2013)
Bij een onvolledig loopbaan (min. 2/3) wordt dit
verhoudingsgewijze berekend beperkt tot die
jaren met minimaal 52 VTE.
Inhoudingen op het pensioen
•
•
Bijdrage voor de ziekteverzekering: 3,55 %
•
•
als gezinspensioen > 1.675,59 € / m of
alleenstaande pensioen > 1.413,84 € / m.
(dd 01.12.12)
Solidariteitsbijdrage
•
0 - 2 % i.f.v. pensioenbedrag en gezinssituatie.
•
Vanaf 2013 tellen de buitenlandse
pensioenen ook mee voor de berekening
•
Bedrijfsvoorheffing voor de belastingen
Gewaarborgd inkomen (IGO)
•
Ongeacht wat je gedaan hebt, ontvang je
minimaal het bedrag van de inkomensgarantie
voor ouderen (IGO):
•
•
•
1.011,70 € / maand als gezinsbedrag;
674,46 € / maand als alleenstaande. (01.09.2013)
Er is een beperkte cumul met sommige
inkomsten mogelijk, maar er is wel een
onderzoek naar de bestaansmiddelen.
Verwarmingstoelage
•
VOOR WIE
•
•
BEDRAG (vast bedrag – niet gekoppelde aan de index)
•
•
•
•
Gepensioneerden met een gewaarborgd inkomen (uitkering
toegekend vóór juni 2001) kunnen een verwarmingstoelage
krijgen in februari
66,11 € voor gezinshoofden
49,58 € voor alleenstaanden
33,04 € voor feitelijk gescheiden echtgenoot
= forfaitair bedrag dat niet onderworpen is aan
bedrijfsvoorheffing, solidariteitsbijdrage of ZIVinhouding.
Vakantiegeld
•
In mei krijgt men vakantiegeld uitbetaald.
Dit bedraagt voor wie na 01.01.1968 op
pensioen ging:
•
•
Gezinsbedrag: 835,81 € > mei 2015: 885,06 €
Alleenstaande: 668,64 € > mei 2015: 708,04 €
•
Het bedrag kan wel niet hoger zijn dan het
bedrag van het pensioen.
•
Fiscale actie ACV ism met OKRA en ZZ
Wat bij echtscheiding?
•
Bent u 65 jaar of u geniet op basis van de eigen loopbaan van
een vervroegd pensioen
én bent u nog steeds gescheiden,
•
dan hebt u voor de jaren dat u gehuwd was recht op een
echtscheidingspensioen
•
dit geldt indien uw partner werknemer was, niet indien uw
ex-partner ambtenaar was of onder één van de bijzondere
pensioenstelsels valt (bv EG,…)
•
U geniet – beperkt tot de jaren dat u gehuwd was en geen
waarvoor u geen eigen pensioen geniet (of eraan verzaakt) –
een pensioen analoog aan dat van uw ex-partner
•
Uw partner verliest ook zelf geen pensioenrechten hierdoor
GELIJKSTELLINGEN
•
OUDE REGELGEVING
Gelijkstelling op basis van laatste loon
•
•
•
jaarlijks verlof, klein verlet,…
•
•
•
vergoede werkloosheid, incluis IGU (deeltijds)
leger- en burgerdienst
ziekte, arbeidsongeval, beroepsziekte
SWT (brugpensioen)
landingsbaan en doorgaans ook tijdskrediet
GELIJKSTELLINGEN
•
OUDE REGELGEVING
Gelijkstelling op basis van minimum loon
•
•
deeltijdse arbeid met behoud van rechten: 1560 d
maatregelen arbeidsherverdeling: 624 d
Thuis gebleven voor opvoeding van kinderen < 6 jaar
•
•
Max 3 jaar telt mee voor de duurtijd van de loopbaan
NIET gelijkgesteld voor het pensioenbedrag
GELIJKSTELLINGEN
•
NIEUW (di Rupo): Gelijkstelling op basis van een
minimum jaarrecht =22.466,73 € per jaar
•
•
Werkloosheid: voor wie “forfait” ontvangt
SWT (brugpensioen) en canada dry:
•
•
Landingsbaan, uitz. VOLLE gelijkstelling voor:
•
•
•
periodes ingegaan > 04.2012 én vòòr 59
< 60 j (tot 2014): niet opgebruikte gelijkstelling tijdskrediet
> 60 j: 1 jaar pro rata (LEES 2 jaar of 5 jaar)
Tijdskrediet: vergoeding = VOLLE gelijkstelling
VOORBEELD
•
Loonbasis = 3.000 € bruto / maand x 13,92 is dit in
vergelijking met het minimum jaarrecht een verschil van
afgerond 20.000 €
•
Brugpensioen op 58 jaar (ingegaan na 02.04.2012)
één jaar minimum ipv gewone jaarloon =
20.000 € : 45 x 60% = 266 € minder pensioen / j
•
Landingsbaan ½ op 55 ½ jaar = 7,5 jaar en
een loon van 1.500 € x 13,92 verminderd met
½ van het minimum jaarrecht (= 10.000 € verschil)
7,5 x (1/2 van 20.000) : 45 x 60% =
75.000 € : 45 x 60 % = 1.000 € / jaar = 83 € /m
Wat is er al veranderd?
•
Loopbaan berekening
•
•
•
Max 312 x 45 dagen ipv max 45 jaar (max. - 5 j x 312 d)
Vervroegd pensioen
•
•
•
•
•
•
voor het jaar waarin men op pensioen gaat
Loopbaan: 35 jaar > 40 jaar > 42 jaar
Leeftijd: 60 jaar > 63 jaar, tenzij 43 of 44 jaar loopbaan
Pensioenbonus
Overlevingspensioen en overgangsuitkering
Onbeperkt bijverdienen
Enkele technische ingrepen: gemengde loopbaan,
grens en seizoenswerknemers en minimum pensioenen
Tewerkstelling lopende jaar waarin
men op pensioen gaat, telt nu ook mee
•
Tot 2014:
•
•
•
De 45 “beste” jaren tellen mee, de anderen niet
Het jaar waarin men het pensioen opneemt, telt niet mee
Vanaf 2015
•
•
•
Algemene regel: er komen 45 x 312 dagen in aanmerking
Het lopende jaar telt ook mee voor het pensioen
Schrapping dagen
•
•
•
In de jaartallen die het minste “opbrengen”
voor een rustpensioen: maximaal 5 x 312 dagen
bij overlevingspensioen:
max 104 dagen x 1/3 van leeftijd bij overlijden – 20 jaar
Stijging pensioen leeftijd
•
De normale pensioenleeftijd is de eerste dag van de
maand die volgt op de 65ste verjaardag
•
•
Vervoegd pensioen is mogelijk vanaf 60 jaar of meer
•
•
•
Michel I: “66 jaar in 2025 en 67 jaar in 2030”
Mits ze een minimale loopbaan kunnen bewijzen.
Met uitzondering van wie op SWT/brugpensioen is,
Deze minimale loopbaan bedraagt 40 jaar of meer (i.f.v.
de leeftijd) MAAR kan bestaan uit zowel:
•
•
gewerkte periodes (minimaal 1/3 van een voltijdse job)
gelijkgestelde periodes (zelfstandige, werkloos, ziek,…)
Stijging pensioen leeftijd
Privé – openbaar
Jaar
leeftijd
loopbaan
Uitzonderingen
2012
60 jaar
35 jaar
2013
60,5 jaar
38 jaar
60 jaar en 40 jaar loopbaan
2014
61 jaar
39 jaar
60 jaar en 40 jaar loopbaan
2015
61,5 jaar
40 jaar
60 jaar en 41 jaar loopbaan
2016
62 jaar
40 jaar
60 jaar en 42 jaar loopbaan
61 jaar en 41 jaar loopbaan
2017
62,5 jaar
41 jaar
60 jaar en 43 jaar loopbaan
61 jaar en 42 jaar loopbaan
2018
63 jaar
41 jaar
60 jaar en 43 jaar loopbaan
61 jaar en 42 jaar loopbaan
2019
63 jaar
42 jaar
60 jaar en 44 jaar loopbaan
61 jaar en 43 jaar loopbaan
Stijging pensioen leeftijd
Privé – openbaar
Uitzonderingen
NMBS, politie en leger volgen de nieuwe regelinggeving niet
Specifieke stelsel met lagere loopbaanvoorwaarde ‘tantièmes’;
aanpassing enkel voor wie < 50 j en voor prestaties na 1.1.2012
Vastklikken rechten:Wie op een bepaald ogenblik recht heeft op
vervroegd pensioen en niet kan of wil gaan, kan dit steeds op een later
tijdstip
Overgangsmaatregel 1 – Di Rupo
Geboren ≤ 31.12.1955 = Pensioenleeftijd max. 2 j opschuiven t.o.v. 2012
>> concreet kunnen zij gaan op 62 jaar mits 37 jaar loopbaan
Overgangsmaatregel 2 – Michel
Geboren ≤ 31.12.1957 = Pensioenleeftijd max. 1 j opschuiven t.o.v. 2016
Geboren ≤ 31.12.1958 = Pensioenleeftijd max. 2 j opschuiven t.o.v. 2016
Afbouw diploma bonificatie
Bonificatie in maanden
Studieduur
2015
Afbouw
2 jaar
3 jaar
24 m
- 4 m / jaar
4 jaar
36 m
- 5 m / jaar
5 jaar
48 m
- 6 m / jaar
60 m
- 6 m / jaar
2016
20 m
31 m
42 m
54 m
2017
16 m
26 m
36 m
48 m
2018
12 m
21 m
30 m
42 m
2019
8m
16 m
24 m
36 m
2020
4m
11 m
18 m
30 m
2021
6m
12 m
24 m
2022
1m
6m
18 m
2023
12 m
2024
276 m
2025
Stijging pensioen leeftijd
•
Leeftijd landingsbaan
•
•
•
Uitzonderingen: 50 j > 55 j
Leeftijd SWT
•
•
•
Algemene regel: 50 jaar > 55 jaar > 60 jaar
Algemeen stelsel: 58 jaar > 60 jaar > 62 jaar
Bijzondere stelsels: 56 j > 58 j > 60 jaar
Vervroegde uitstap regelingen
•
Afbouw of afschaffing
Pensioenbonus (tot eind 2013)
•
•
Voor welke gewerkte periodes :
•
•
januari van het jaar waarin betrokkene 62 jaar wordt
•
TOT: De laatste dag van de maand voorafgaand aan
de ingangsdatum van het pensioen en uiterlijk de
laatste dag van de maand van de 65ste verjaardag.
Of 1 januari van het jaar waarin betrokkene begint
aan het 44ste kalenderjaar van zijn loopbaan
Hoeveel bedraagt de pensioenbonus:
•
•
2,2974 € per effectief gewerkte dag (01.01.2013)
alsook voor max. 30 gelijkgestelde dagen per jaar
Pensioenbonus (2014)
•
•
Behoud voordien opgebouwde pensioenbonus
Ipv 62 jaar of 44 jaar loopbaan kijkt men nu naar:
•
Start: ten vroegste één jaar nadat vervroegd pensioen
mogelijk werd. Pensioenbonusrechten opbouwen kan pas
vanaf 60 jaar. De periode loopt door voor wie verder werkt na
zijn 65ste.
•
Einde: de laatste dag van de maand die voorafgaat aan de
maand waarin het rustpensioen ingaat.
•
Voor wie geen recht heeft op vervroegd pensioen ligt de
startdatum later. De referteperiode begint dan zodra er na 65
jaar verder wordt gewerkt en de loopbaan minstens 40 jaar telt.
•
= individueel recht dat niet overgedragen wordt aan de
weduwe(naar) bij overlijden
Pensioenbonus (2014)
Uitstel ingangsdatum
pensioen in maanden
1 - 12
13 - 24
25 - 36
37 - 48
49 - 60
61 - 72
meer dan 72 maanden


Bedrag per dag
geen bonus
1,50 EUR
1,70 EUR
1,90 EUR
2,10 EUR
2,30 EUR
2,50 EUR
Deeltijdse tewerkstelling = pro rata
Het regeerakkoord schaft pensioenbonus geleidelijk af.
Pensioenbonus (vanaf 2015)
•
Behoud voordien opgebouwde pensioenbonus
•
Vanaf 01.01.2015: Geen pensioenbonus meer
•
Uitzondering behoud stelsel 2014 voor wie op 1 december
2014:
•
•
Voldeed aan de voorwaarden voor vervroegd pensioen OF
65 jaar was én 40 jaar loopbaan (min 104 dagen per jaar)
Wat bij overlijden van de partner?
•
Oude voorwaarden om
overlevingspensioen te kunnen ontvangen
(tot dec 2014):
•
Minstens één jaar gehuwd zijn
(ongehuwd samenwonenden hebben geen
rechten inzake pensioen).
•
•
•
•
•
én
Minimum 45 jaar zijn
òf een kind ten laste hebben
òf 66 % werkonbekwaam zijn.
Het recht vervalt zodra men hertrouwt.
Wat bij overlijden van de partner?
•
Echtgeno(o)t(e) heeft reeds een pensioen
•
•
Men ontvangt 80 % van het gezinspensioen.
Echtgeno(o)t(e) genoot nog geen pensioen
• Men ontvangt een overlevingspensioen waarvan de berekening
analoog is aan de pensioenberekening.
•
•
I.p.v. de 45 loopbaanjaren, moet men een loopbaan bewijzen van
‘de leeftijd bij overlijden - 20 jaar’.
Cumulatie overlevingspensioen andere inkomens
•
•
Overlevingspensioen wordt beperkt tot 661,24 €/m
i.f.v. de concrete situatie te bevragen.
Wat bij overlijden van de partner?
– NIEUW vanaf 2015
•
“Overgangsuitkering”
•
Bij overlijden na 31.12.2014
•
Bedrag idem overlevingspensioen en periode
= gelijkgesteld voor sociale rechten
•
•
12 maanden indien men geen kinderen heeft
•
Cumul met andere inkomens en uitkeringen is mogelijk
•
Wie ouder is dan “45 jaar” op het tijdstip van het overlijden
behoud het overlevingspensioen volgens de oude regels (dec 2014)
•
“45 jaar” + 6 maand per jaar tot dit 50 jaar is
24 maanden indien men kinderen heeft
•
Regeerakkoord Michel I: vanaf 2015 + 1 jaar per kalenderjaar tot dit 55 jaar is
Wat bij overlijden van de partner?
– NIEUW vanaf 2015
•
Na “Overgangsuitkering”
•
•
•
recht op werkloosheidsuitkering, zonder wachttijd
aangepaste begeleiding (beloofd)
Aanpassing cumul met arbeid :
•
Overschrijding grenzen =
Boven deze grens wordt het pensioen beperkt volgens het principe:
1% overschrijding = 1 % pensioen minder
•
+ voorlopig wegvallen overlevingspensioen bij overschrijding > 25%
•
Regeerakkoord Michel 1 voorziet de afschaffing hiervan
Wat bij overlijden van de partner?
– NIEUW vanaf 2015
•
Cumul overlevingspensioen – pensioen
•
Blijft mogelijk voor al wie partner verliest en
op 01.01.2012: 30 jaar of ouder is
•
Inkomen pensioen + overlevingspensioen wordt dan
beperkt tot 110% van het bedrag van een
overlevingspensioen voor een volledige loopbaan
•
Bv. Overlevingspensioen 42/43 van 14.216,88 € / jaar
14.216,88 x 43/42 = 14.554,48 aan 110%
= 16.009,92 €/jaar
overlevingspensioen = 16.009,92 – eigen pensioen
Toegelaten arbeid
2015
Grensbedrag
Kinderlast
voor
activiteit als
zonder
Werknemer,
kinderlast
ambt of
mandaat
met kinderlast
Zelfstandige
(of mix
werknemerzelfstandige)
Zonder
kinderlast
Met kinderlast
Jonger dan de
normale
pensioenleeftijd
< 65 jaar
én enkel
overlevingspensioen
Ouder dan de
normale
pensioenleeftijd
(*)
7.793 €
18.144 €
22.509 €
11.689 €
22.680 €
27.379 €
6.234 €
14.515 €
18.007 €
9.351 €
18.144 €
21.903 €
> 65 jaar én
> 42 jaar
loopbaan (*)
Geen
beperking
Geen
beperking
Geen
beperking
Geen
beperking
Boven deze grens wordt het pensioen beperkt volgens het principe: 1%
overschrijding = 1 % pensioen minder
+ geen vervroegd / (overlevingspensioen) indien de overschrijding > 25%
(*) Regeerakkoord Michel I voorziet dat wie
OF 65 jaar is OF 45 jaar loopbaan heeft onbeperkt mag cumuleren
Herhaling standpunten van het ACV
omtrent de pensioenen
•
•
•
•
•
Absolute prioriteit aan de wettelijke pensioenen en de
versteviging ervan ;
Verhoging van de minimumpensioenen en
gewaarborgde welvaartsvastheid;
Berekening van het loonplafond over de hele
loopbaan, en niet jaar per jaar;
Financiering van de pensioenen dient bekeken
binnen het globaal kader van de sociale zekerheid;
Tewerkstellingsbeleid dat beoogt meer oudere
werknemers aan de slag te houden moet aansluiten op
een globale filosofie van enerzijds begeleiding van de
werknemers in de onderneming en anderzijds
banencreatie, ook voor jongeren.
40
5/06/2015
Beleid van de regering
•
Ondanks verzet van het ACV, werden meerdere
maatregelen genomen door de regering:
•
•
Zonder raadpleging (publiek of privé);
•
•
Zonder samenhangend plan;
Zonder de tewerkstellingsdimensie en werkvoorwaarden in het
overleg op te nemen;
Zonder overleg over het globaal beheer van de sociale zekerheid
en andere maatregelen zijn aangekondigd
Wij blijven over het geheel gemobiliseerd.
•
Uitbreiding aantal discussieplaatsen en opsplitsing van thema’s,
ondanks de vraag van het ACV dat het NPC de samenhang van de
thema’s zou verzekeren
•
Ondanks de risico’s van inmenging, volledige onafhankelijkheid
van de experten commissie
41
5/06/2015
De pensioenconferentie
•
De pensioen conferentie (experten) hadden
vele voorstellen, wat staat er, sommige ervan
staan ook in het regeerakkoord
•
•
•
Kortere loopbaan voor zware beroepen
Deeltijds pensioen
Pensioenberekening via puntensysteem
Hierover wordt ons standpunt gevraagd
Daarnaast heeft de regering nog tal van andere zaken
beslist of in het vooruitzicht gesteld, deels op eigen
initiatief deels op aangeven v/d pensioenconferentie
42
5/06/2015
Zware beroepen, wat zijn dat ????
•
Zwaar werk als gevolg van de arbeidsomstandigheden
•
Zwaar werk als gevolg van de werkinhoud
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
Nachtwerk
Ploegenwerk
Onderbroken uurroosters
Monotoon werk
Manueel hanteren van lasten
Moeilijke lichaamshouding
Mechanische trillingen
Werk dat fysieke kracht vereist
Veiligheidsfuncties
Functies van verhoogde waakzaamheid
Bestuurders van “zware voertuigen voor personenvervoer”
43
5/06/2015
Zware beroepen, wat zijn dat ????
•
Zwaar werk als gevolg van de werkomgeving
•
Diverse risico’s
•
Preferentiële tantièmes (overheid)
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
Werkzaamheden in hyperbare omgeving
Chemische of biologische agentia, ioniserende stralingen
Temperatuur
Vochtigheid
Lawaai
Werkzaamheden op hoogte
Gehandicapte werknemer en/of psychosociale risico’s
Politie, brandweer, militairen, veiligheidsagenten, en actieve
diensten: douane, postbodes, werfopzichters, verkeersleiders , …
Leerkrachten
NMBS
44
5/06/2015
Regeling voor zware beroepen
•
Wie een zwaar beroep heeft,
mag vroeger op pensioen gaan
•
•
Wat zal men al zwaar beroep beschouwen?
•
Alle sectoren gelijk behandelen, werknemers, overheid,
zelfstandigen,… zelfde criteria
•
Actueel zwaar beroep uitoefenen >< in het verleden een
zwaar beroep uitgeoefend hebben
•
Alleen kortere loopbaan of ook hoger pensioen bedrag
of ook aandacht aan heroriëntering
Pleidooi voor objectieve criteria,
eerder dan een beroepenlijst, én vòòr vastleggen v/h budget
… het debat is lopende
Deeltijdsen en pensioen
huidige regeling
•
Vrijwillig deeltijdsen
•
Behoud van rechten
•
IGU
•
•
•
•
Pensioen op basis van loon
> pensioen op eigen verdiensten = de helft als een voltijdse
•
Tijdelijke beperkte extra gelijkstelling
•
Gelijkstelling op basis van laatste loon
•
Ruime gelijkstellingen op basis van reëel loon of minimum
•
Als u minimaal 1/3 van een voltijdse tewerkstelling werkte telt
het betrokken jaar mee
Loopbaanvermindering
Aantal loopbaanjaar
Cfr SWT >> daar is al apart stelsel, al vallen vele
deeltijden onder het voltijdse stelsel
5/06/2015
46
Deeltijds pensioen
•
•
Idee waarvan de contouren zeer vaag blijven
Het ACV stelt zich tevreden met het trekken van
volgende krijtlijnen, in afwachting van andere
verduidelijkingen:
1. De eventuele invoering van het deeltijds pensioen moet er
komen ter aanvulling, en niet ter vervanging van de huidige
bepalingen inzake tijdskrediet « einde loopbaan ».
2. Zo’n systeem mag in geen geval de gelijkstellingen van
periodes van onvrijwillige inactiviteit, in het gedrang
brengen.
3. Deze problematiek is onbekend met het begrip
“puntensysteem”.
4. Het deeltijds pensioen moet als opstapje dienen naar het
voltijds pensioen.
47
5/06/2015
Het puntensysteem
huidige regeling & voorstel
•
Huidige regeling
•
•
•
Jaarbedrag pensioen =
optelsom lonen ganse loopbaan (à huidig index)
: 45 x 60%
+ Gelijkstellingen à laatste loon of minimum jaarrecht
Puntensysteem
•
•
•
•
•
5/06/2015
Zou eenvoudiger zijn
Lonen, gelijkstellingen,… worden omgezet in punten
Zo zou u vooraf weten hoeveel pensioenrechten u opbouwt in
elke situatie
De betaling ervan gebeurt aan een coëfficiënt
De coëfficiënt wordt jaarlijks vastgelegd en houdt rekening met
• de gestegen levensverwachtingen
• de budgettaire mogelijkheden
48
Andere
•
Harmonisering stelsels
werknemers – zelfstandigen en ambtenaren
•
Stoute vragen?
•
•
•
Ook de RSZ bijdragen voor zelfstandigen?
Ambtenaren, ook een groepsverzekering ? Opbouw reserves ?
Beter zicht op het pensioen via mypension
Wat zegt het regeerakkoord nog ?
•
•
Evaluatie loonplafond voor de niet gewerkte periodes
•
Stimuleren en veralgemenen aanvullende pensioenen,
…
Voor ziekte zal de gelijkstelling op basis van het
laatste loon behouden blijven
… lees werklozen, SWT, tijdskrediet … ??? (zie boven)
Waarover is de regering bijzonder stil
•
De aanbevelingen dat de sociale zekerheid niet alleen
via de lonen dient gefinancierd te worden (taxshift)
•
•
Rendement van de aanvullende pensioenen
5/06/2015
Splitting man – vrouw >> verder bestuderen <<
50
Hoeveel RSZ betalen wij voor ons
pensioen?
•
Vandaag betalen we een globale bijdrage voor de
hele sociale zekerheid van 13,07% als werknemer en
32,4 % als werkgever.
•
Hiervan is 7,5% en 8,86% bestemd voor ons
pensioen.
•
De regering heeft gepland om de RSZ bijdragen van
de werkgever te verminderingen tot 25%
•
Het regeerakkoord voorziet naast een loonblokkering
ook dat loonsverhogingen prioritair moeten gebruikt
worden voor de opbouw van een aanvullend
pensioen
… tot dit 3% van de loonmassa bereikt
De gevolgen van de vergrijzing
Vergelijking van de evolutie van het aantal > 60 jarigen / 21 – 59 j
doorheen de tijd (bron: NIS)
2000
2010
2014
2024
2034
2044
2054
< 21 j
2.546.911 2.615.472
2.673.271
2.906.342
2.989.007
3.008.810
3.116.647
21-59 j
5.351.780 5.599.358
5.726.846
5.729.658
5.724.753
5.856.626
5.990.442
> 60 j
2.340.394 2.625.075
2.796.285
3.323.468
3.744.882
3.986.683
4.156.025
48,83%
58,00%
65,42%
68,07%
69,38%
> 60 j / 21-59 j
43,73%
46,88%
Vergelijking van de evolutie van het aantal > 65 jarigen / 21 – 64 j
doorheen de tijd (bron: NIS)
21-64 j
5.977.081 6.364.274
6.525.322
6.656.372
6.597.476
6.726.144
6.889.613
> 65 j
1.715.093 1.860.159
1.997.809
2.396.754
2.872.159
3.117.165
3.256.854
30,62%
36,01%
43,53%
46,34%
47,27%
> 65 j / 21-64 j
28,69%
29,23%
Zou 5 jaar langer werken op een periode van 50 jaar dan niet volstaan ?
Werken we langer?
•
Werkgever, vakbonden en eerlijke politici zijn het er over
eens:
•
Het is niet zo zeer de wettelijke pensioenleeftijd die van
belang is, maar wel de leeftijd waarop mensen in de
praktijk hun loopbaan stoppen
•
In de periode 2011 – 2014 is de feitelijk leeftijd waarop men
zijn loopbaan beëindigd gestegen van 57 naar 59 jaar
•
Ook de regering Michel verhoogt de leeftijd voor SWT,
pensioen … vrij fors
•
We zullen die 5 jaar langer werken dus niet op 50 jaar, maar
op + 5 jaar bereiken
Werken we langer?
•
•
Gevolgen:
•
De kosten voor het pensioen zullen gedurende die 5 jaar
relatief gezien dalen
•
… en gezien de vergrijzing geleidelijk stijgt zal er binnen 5
jaar – om dat kosten niveau te behouden opnieuw – nood zijn
aan langer werken … nog 4,5 jaar in de komende 45 jaar
•
… probleem is niet opgelost
… rechterzijde zal zeggen dat we nog niet genoeg
inspanningen gedaan hebben
Toegeven:
•
Er is ook een ander aspect:
• Vroeger steeg het aantal werkenden omdat meer en
meer vrouwen buitenshuis gingen werken
• Nu stijgt ook het aantal vrouwelijke gepensioneerden
Groepsverzekering,
nog altijd een bijzonder
gunstig extraatje voor de
werknemers?
Aanvullend pensioen voor iedereen
•
Regeerakkoord

2 jaar of meer verder verbod op loonsverhogingen
(bovenop index min 2% en baremieke verhogingen)

>< gebruik deel loonstijgingen voor opbouw aanvullend
pensioen tot minstens 3% bijdrage) & aanvullend pensioen
mogelijk met voordelen analoog aan groepsverzekering


RSZ bijdragen werkgevers dalen van 32,4% naar 25%

Opbrengst van pensioen spaarformules daalt
Werknemers moeten deel van hun loon afstaan voor
pensioenopbouw
Minder gewaarborgd rendement
•
Huidig minimaal rendement
•
•
•
Werkgeversbijdragen; 3,25%
Werknemersbijdragen: 3,75%
Toekomstig minimaal rendement
•
Voor de stortingen uit het verleden:
•
•
•
Werkgeversbijdragen; 3,25%
Werknemersbijdragen: 3,75%
Voor alle nieuwe stortingen: 1,75%
•
Zowel voor werknemers- als werkgeversbijdragen
Wanneer kunt u uw geld opnemen?
•
Huidige regeling – opname bij einde loopbaan
•
•
•
•
Wie dit vroeger opneemt betaalt 16,5%, 18% of 20 %
Voortijdige opname
•
•
Voordeligst om dit op te nemen op 65 jaar (10%)
Marginaal tarief voor stortingen t/m 199; nadien 33%
Mogelijkheden bij nieuwe job
•
•
•
Voortijdige opname (zie hierboven)
Geld laten staan tot eindeloopbaan
Verder storten > fiscaal voordeel (rub 283)
De regering heeft de intentie om de leeftijd waarop u uw
groepsverzekering kunt opnemen te verhogen tot 63 59
jaar
5/06/2015
Moet je nog wel aan
pensioensparen doen?
Regelgeving
•
Pensioensparen:
•
•
Lange-termijn-sparen
•
•
940 € aan 30% belastingvermindering (+ APB)
Ifv het belastbaar inkomen met max. van 2.260 €
aan 30% belastingvermindering (+ APB)
Taxatie
•
Pensioensparen
•
•
•
Vroeger 16,5 % > nu 10% (en de 6,5% is intussen geïnd)
NU: 8 % (2015 – 2019 : 1% taks voorafhouding op kapitaal
Lange termijn sparen: zie groepsverzekeringen hierboven
Pro en contra pensioensparen
•
PRO
•
•
Zo’n 20% wordt door de fiscus betaald en hierdoor is het
voor de burger nog steeds interessant
CONTRA
•
•
•
Hoge administratiekosten
Laag bruto rendement
Duur voor de fiscus
Waar en wanneer aanvragen?
•
Je moet je pensioen vooraf aanvragen bij het
gemeentebestuur of de zitdagen van de RVP.
•
Je doet dit best één jaar voor je de intentie
hebt op pensioen te gaan.
•
Je kunt ook vooraf een pensioenberekening
aanvragen of een pensioenraming
•
Hoe vind ik iets terug?
•
•
www.rvp.fgov.be
www.mypension.be
Waar kan ik terecht
•
Pensioenaanvraag
•
•
•
•
Sociale dienst gemeente OF
Zitdagen Rijksdienst voor pensioenen
Stopzetting huidig inkomen
•
ACV, CM,… moeten stopzetting van hun uitkeringen laten
attesteren zodat je uw pensioen in orde komt
•
Hiervoor dien je in het dienstencentrum te zijn
ma, woe, do en vrij van 9 – 12 uur en di van 14 – 18 u 30
Advies bij loopbaankeuzes (op afspraak)
•
Om u te helpen bij keuzes in uw loopbaan … welke
gevolgen hebben ze op het pensioen
•
Keuze vragen: langer werk – werkloosheid – pensioen
of vragen over cumul arbeid en pensioen
Aandachtspunten bij de keuze van de
pensioenleeftijd
•
Pensioenraming
•
•
vertraging)
Ramingen houden echter geen rekening met:
•
•
•
Toegestuurd vanaf 55 j en kan ook op aanvraag. (nu
Het minimumpensioen
De loopbaanjaren die men – indien men op 65 j op pensioen
gaat – niet nodig heeft omdat men een volledige loopbaan
heeft. Ze geven daardoor een verkeerd beeld aan, voor wie
vòòr 65 jaar op pensioen wil gaan.
Dit leidt er soms toe dat kandidaat gepensioneerden
ten onrechte te lang wachten om hun pensioen aan te
vragen en hierdoor financieel verlies leiden.
Aandachtspunten bij de keuze van de
pensioenleeftijd
•
•
Soms vraagt men te vroeg pensioen aan
•
Wie voor de leeftijd van 65 jaar op pensioen gaat, bouwt geen
verdere pensioenrechten op.
•
Soms kan het daarom interessanter zijn om tot 65 jaar te
wachten om op pensioen te gaan, ook al is het huidige
vervangingsinkomen lager.
•
Men zal het geleden verlies, immers meer dan terugwinnen
door de bijkomende pensioenrechten die men tot zijn 65 jaar
opbouwt.
Wachten tot men 45 VOLLE JAREN heeft om het
(vervroegd) pensioen aan te vragen is hier vaak de
boodschap.