2. Gegevens over school en bestuur

Voorwoord
Met veel genoegen presenteren wij u het bestuursverslag over het jaar 2013 van de ds. G.
Voetiusschool.
In dit bestuursverslag willen we alle belanghebbenden en
belangstellenden, vooral de ouders van de kinderen op school
met wie we samen de kinderen opvoeden en toerusten,
informeren over datgene wat de school het afgelopen jaar
heeft gedaan.
In een bestuursverslag kan dat natuurlijk niet op het niveau
van uw kind, daar zijn andere kanalen voor, maar u zal er in
hoofdlijnen aantreffen wat we konden betekenen voor de
kinderen die aan onze zorgen zijn toevertrouwd, hoe de
ontwikkeling van de school plaats heeft gevonden en hoe de
school het afgelopen jaar financieel gedraaid heeft.
Het afgelopen jaar zijn we vooral inhoudelijk bezig geweest
met het onderwijs aan de kinderen. Dat is natuurlijk een van de
belangrijkste onderwerpen voor een school, maar vaak gaat de
bestuurlijke aandacht ook uit naar organisatie en alle andere
zaken daar omheen. Wat dat betreft is het jaar 2013 vrij stabiel geweest.
Wel heeft op alle scholen de mazelen geheerst. Veel kinderen zijn ziek geweest en mochten weer
beter worden. Dat gaf wel eens wat legere klassen. Eén kind van een van de coöperatiescholen draagt
nog steeds de gevolgen van deze ziekte. Het mag wel als een wonder gezien worden dat geen van de
1.000 kinderen van de coöperatiescholen door de dood is weggenomen.
De ontwikkelingen binnen de overheid baren ons al langere tijd zorgen, maar in 2013 hebben deze
ontwikkelingen zeker niet stil gestaan. Het Blasfemie verbod is afgeschaft, er wordt gesproken over
het toelatingsbeleid van de scholen, daarbij zou het respecteren van de grondslag voldoende moeten
zijn en zou er geen onderschrijven van de grondslag nodig zijn. Ook worden de marges steeds kleiner
om mensen die een homoseksuele praxis er op na houden, te weren als personeelslid van de scholen.
Al deze zaken zorgen ervoor dat de orthodox christelijke minderheid steeds verder gemarginaliseerd
wordt.
Toch mogen we niet bij de pakken neerzitten. We weten dat de duivel om gaat en om zal gaan als
een briesende leeuw. Maar hij zal het niet winnen en vanuit die overtuiging mogen we ook voluit
getuigen en proberen de overheid waar het kan nog te beïnvloeden, want het verlaten van Gods
geboden leidt tot de ondergang.
De directie wil allen die het afgelopen jaar betrokken waren bij de school, mede namens het
toezichthoudend bestuur, heel hartelijk bedanken voor de getoonde inzet.
Algemeen directeur
Schooldirecteur
B.W. de Leeuw
H. van Ek
2
INHOUDSOPGAVE
Voorwoord ................................................................................................................................. 2
1. Inleiding ................................................................................................................................ 4
2. Gegevens over school en bestuur ............................................................................................ 5
2.1. Schoolgegevens ............................................................................................................... 5
2.2. Bestuursstructuur ............................................................................................................. 5
2.3. Bovenschools management .............................................................................................. 6
3. Verantwoording toezichthouders ............................................................................................. 7
4. Verantwoording Adviesraad .................................................................................................... 8
5. Beleid van de school ..............................................................................................................10
5.1. Missie en visie .................................................................................................................10
5.2. Grondslag .......................................................................................................................10
5.3. Beleidsuitgangspunten ....................................................................................................10
5.4. Realisatie doelen en vooruitblik ........................................................................................10
5.4.1.
Identiteit ............................................................................................................11
5.4.2.
Onderwijs...........................................................................................................11
5.4.3.
Personeel ...........................................................................................................17
5.4.4.
Huisvesting ........................................................................................................17
6. Financieel beleid ...................................................................................................................18
6.1.
6.2.
6.3.
6.4.
Financiële analyse ...........................................................................................................18
Realisatie doelen en vooruitblik ........................................................................................20
Treasurymanagement .....................................................................................................21
Risicobeheersing en risico-uitkomsten ..............................................................................21
3
1. Inleiding
In dit bestuursverslag wordt aandacht besteed aan de financiële activiteiten van de Stichting voor
Christelijk Basisonderwijs op Reformatorisch Grondslag te Katwijk en Omstreken in het jaar 2013. De
valuta in dit bestuursverslag is de Euro. De jaarrekening 2013 is opgesteld door de VGS te Ridderkerk.
Deze jaarrekening is gecontroleerd door het accountantskantoor ‘EY’. Onder het bevoegd gezag van
de Stichting, bevoegd gezag nr. 30849, valt de ds. G. Voetiusschool.
Dit bestuursverslag geeft inzicht aan alle belanghebbenden bij de school over de in 2013 behaalde
resultaten in relatie tot de gestelde doelen. Er wordt weergegeven welke doelen gehaald zijn en welke
soms niet gehaald zijn en waarom. Ook wordt een korte vooruitblik gegeven naar het jaar 2014.
Het bestuursverslag is opgedeeld in een aantal hoofdstukken. Hoofdstuk 2 gaat over de school- en
bestuursgegevens. Hoofdstuk 3 en 4 geven de verantwoording weer van het toezichthoudend bestuur
respectievelijk de Adviesraad. In hoofdstuk 5 gaat het uitvoerend bestuur in op het gerealiseerde
beleid van de school en geeft een vooruitblik. Omdat bij het bestuursverslag de jaarrekening
gepresenteerd wordt, wordt aan het financiële beleid een apart hoofdstuk gewijd. Het financiële beleid
is daarom beschreven in hoofdstuk 6, vergezeld van een analyse van de jaarrekening en een analyse
van mogelijke risico’s. Ook staat de verantwoording over de treasury in dit hoofdstuk verwoord.
4
2. Gegevens over school en bestuur
2.1. Schoolgegevens
Naam school
Brinnummer
Administratienummer
: Ds. G. Voetiusschool
: 23 EN
: 30849
Juridische structuur
Inschrijving KvK
: de rechtspersoonlijkheid van het bevoegd gezag is een stichtingsvorm
: 41167634, Kamer van Koophandel
2.2. Bestuursstructuur
Het toezichthoudend bestuur van de vereniging is ultimo 2013:
Voorzitter:
dhr. W. van Duijn
Vice Voorzitter:
dhr. J. Dijkhuizen
1e Secretaris:
dhr. T.C. Guijt
2e Secretaris
dhr. J. Heemskerk
1e Penningmeester:
dhr. M. van der Bent
2e Penningmeester:
dhr. W. van Duijn
Overige bestuursleden:
dhr. J. van der Marel
dhr. J.C. van der Mark
dhr. J. de Vreugd
Er hebben geen veranderingen/wijzigingen in 2013 plaatsgevonden binnen het toezichthoudend
bestuur.
Vanuit het toezichthoudend bestuur is om identiteitsredenen de volgende commissie gevormd:
 Personeelscommissie
Deze commissie bereidt de benoemingen van het personeel voor nadat het uitvoerend bestuur een
voordracht heeft gedaan.
De school wordt geleid door een uitvoerend bestuur, c.q. directie, deze is ultimo 2013:
Algemeen directeur: dhr. ir. B.W. de Leeuw
Schooldirecteur:
dhr. H. van Ek
Adjunct directeur: dhr. J.J. Vavier
Er zijn in 2013 geen veranderingen opgetreden in de directie.
Aan de school is een Adviesraad verbonden. In 2009 en 2013 heeft meer dan 2/3 deel van de ouders
ingestemd met het hebben van een Adviesraad in plaats van een volledige Medezeggenschapsraad. In
de adviesraad hebben 2 ouders en 2 personeelsleden zitting.
5
2.3. Bovenschools management
Het bestuur van onze Stichting is – met nog 5 andere schoolbesturen - aangesloten bij het
Coöperatief Verband van Christelijke Scholen op Gereformeerde Grondslag regio Zuid-West Nederland
W.A. De coöperatie is in 2006 opgericht om bovenschools management te verzorgen bij de
aangesloten leden. De directeur van de coöperatie functioneert als algemeen directeur op de 6
aangesloten scholen.
Vanuit het toezichthoudend bestuur zijn twee leden afgevaardigd naar het coöperatiebestuur en 1 lid
naar de Algemene Ledenvergadering van de coöperatie. Het coöperatiebestuur fungeert als werkgever
van de algemeen directeur. Het toezichthoudend bestuur heeft directe (maar wel gedeelde)
zeggenschap over het takenpakket en het functioneren van de algemeen directeur. De algemeen
directeur is integraal eindverantwoordelijk voor de school. Ook houdt hij zich bezig met nieuwe
ontwikkelingen die op de scholen afkomen.
De vertegenwoordigers van het toezichthoudend bestuur richting de coöperatie zijn:
Algemene Ledenvergadering: dhr. W. van Duijn
Coöperatiebestuur:
dhr. J. Heemskerk
dhr. J. de Vreugd
De kosten van de coöperatie worden omgeslagen over de leden van de coöperatie (de
schoolbesturen). Dit gebeurt op grond van een vaste voet (oorspronkelijk de vaste voet in de subsidie
bestuur en management, € 2.670) en een bedrag per leerling. Het resultaat van de coöperatie over
het jaar gezien is altijd nihil. De coöperatie heeft geen eigen vermogen behalve de inleg van de leden,
€ 1.000 per lid.
6
3. Verantwoording toezichthouders
Verantwoording Code Goed bestuur
Conform het wettelijke voorschrift, sinds 1 augustus 2011, is het toezichthoudend bestuur gehouden
om de code goed bestuur in acht te nemen.
De directie als uitvoerend bestuur, heeft door middel van periodieke managementrapportage het
toezichthoudend bestuur voorzien van informatie zoals bepaald in de beleidsdocumenten.
Gedurende de periode vanaf 1 januari 2013 tot eind december 2013 zijn er ons inziens geen
noemenswaardige afwijkingen geconstateerd die in strijd zijn met de code goed bestuur van de PORaad. Afwijkingen en of verbeteringen worden in genoemde managementrapportage telkens
aangegeven, besproken en geëvalueerd.
Daarnaast is de basisvragenlijst met betrekking tot het onderwijsleerproces zoals afzonderlijk
opgesteld door directie en het onderwijskundig personeel besproken en vergeleken met het
voorgaande jaar. Het werken aan de nodige verbeterpunten m.b.t. de kwaliteit van het onderwijs is
daarbij met het toezichthoudend bestuur besproken.
Het toezichthoudend bestuur streeft ernaar gelet op de nog korte periode als toezichthouder om de
verantwoordelijkheid m.b.t. de code goed bestuur zo goed mogelijk waar te nemen. Het
toezichthoudend bestuur leert steeds meer afstand te nemen van de uitvoerende taken op school.
Evaluatie blijft daarom telkens nodig en samen met de overige coöperatiescholen wordt daar meer en
meer gestalte aan gegeven
Horizontale en verticale verantwoording
Door middel van regelmatig contact met het dagelijks bestuur alsmede vergaderingen met
portefeuillehouders en toezichthouders is er positief intern overleg met de directie. Vanuit de
schoolkrant, nieuwsbrieven, schriftelijke -en mondelinge mededelingen tijdens openingsavonden
ontvangen ouders zoveel mogelijk informatie van wat er bestuurlijk plaats vindt op school.
De onderwijsinspectie heeft op basis van een gehouden onderzoek voor 2013 een positief basis
arrangement toegewezen.
Behaalde resultaten
De resultaten wat betreft strategisch beleid, gestelde doelen en leerresultaten zijn naar onze mening
voor 2013 positief verlopen.
Gebleken is dat aan de hand van de bespreking van de basisvragenlijst over het onderwijsleerproces
er geen achteruitgang heeft plaats gevonden ten opzicht van 2012. Dit geldt ook voor de CITO toets.
Samen met de schoolbegeleidingsdienst worden de leerkrachten zo goed mogelijk begeleid voor het
geven van onderwijs aan de kinderen zowel klassikaal als individueel. Het bieden van zo goed
mogelijk passend onderwijs voor de toekomst zal, gelet op de recente ontwikkeling en wetgeving, de
nodige aandacht en invulling krijgen.
De financiële kengetallen in het jaarverslag voldoen aan de wettelijke normen en geven een getrouw
beeld van de financiële situatie van school en bestuur.
Voorzitter,
Secretaris,
W. van Duijn
T.C. Guijt
7
4. Verantwoording Adviesraad
Samenstelling AR
Oudergeleding:
Dhr. J. Bergman
Dhr. A. van Driel
vice-voorzitter en penningmeester
voorzitter
Personeelsgeleding:
Mw. A. van Aalst
Mw. N.C. Brouwer
tweede secretaris (m.b.t. vergaderingen)
eerste secretaris (m.b.t. post in/uit)
Deze leden hebben dezelfde functie als in de vorige periode.
Verantwoording van de adviezen door de AR – gevraagd en ongevraagd
Vanuit het bestuur krijgt de AR stukken in te zien ter kennisgeving en advies.
Het gaat om de volgende stukken:
Stukken ter info
 Notulen van bestuur
 Formatie
 Schoolgids
 Managementrapportage
 Financiële managementrapportage
 Huisvestingsbeleidsplan
 Verantwoording en planning van de zorg
 Memo Beleid Werkkosten regeling aangepast
 Memo Beheren reserves eigen vermogen
Stukken ter advisering:
 Begroting
Vanuit de AR kwam hierop de volgende vraag: “In hoeverre is in het meerjarenonderhoudsplan
(MOP) en in de meerjarenbegroting rekening gehouden met de overheveling van het
buitenonderhoud?
Zijn er in 2014 extra uitgaven begroot in verband met de extra Herfstakkoord gelden die in 2013
ontvangen zullen worden? Worden deze gelden in 2014 ook verwacht?”
 Wijziging reglement voor de adviesraad en opnieuw vaststellen van het statuut voor de
adviesraad.
Er is geconstateerd dat het bestuur het statuut dient vast te stellen en wijzigingen kan de AR zelf
aanbrengen. Dit vaststellen dient één keer in de twee jaar te gebeuren en dus op de agenda
geplaatst te worden.
 VFGS
De AR heeft kennisgenomen van de opzet en werkwijze van VFGS. Een machtiging is getekend
door de voorzitter van de AR, om premie zoals die jaarlijks door het bestuur wordt vastgesteld,
rechtstreeks te incasseren.
 Memo Vertrouwenspersonen onderdeel Beleidsplan en Organisatie
De AR heeft zich over dit stuk gebogen, nadat deze ook tijdens een personeelsvergadering
besproken was en de interne vertrouwenspersoon ook het één en ander toegelicht heeft. Bij de
eerste opzet was al opgemerkt dat het schema zoals weergeven was, heel bedrijfsmatig was. Ook
tijdens de personeelsvergadering kwam dit naar voren. De AR is van mening dat, als er klachten
zijn over ongewenst gedrag op school, de ouders eerst naar de leerkracht horen te gaan,
vervolgens de schooldirecteur, dan de interne vertrouwenspersoon, externe vertrouwenspersoon
en verder zoals aangegeven in het schema. De AR is van gevoelen dat een schooldirecteur hoort
te weten van dergelijke problemen. Ouders zullen ook meer behoefte hebben om zaken met de
directeur bespreekbaar te maken. De afstand tussen ouders en directie moet niet onnodig
vergroot worden.
8

Protocol omgang met media
De AR kan zich geheel vinden in de lijn die opgezet is, zowel in het actieve als passieve
mediabeleid.
Er is al eens eerder aangegeven bij het personeel om media nooit te woord te staan, maar altijd
door te verwijzen naar de directie.

Ondersteuningsprofiel
De AR is het eens met de lijn die gehanteerd wordt. De school houdt rekening met het welzijn van
de betrokkenen.

Protocol arbeidsconflict ‘personeel & identiteit’
Mocht de school geconfronteerd worden met dit soort zaken is het belangrijk eerst een
juristenkantoor te bellen voor stappen ondernomen worden. De AR is het eens met de opstelling
van dit protocol.

Format eerste gespreksronde sollicitatieprocedure Katwijk
Het protocol is een duidelijke leidraad bij de eerste gespreksronde. De AR stemt in met de punten
die aangegeven worden.

Memo meldcode huiselijk geweld en kindermishandeling
De leerkrachten hebben deze al onder ogen gehad bij een personeelsvergadering. De uitwerking
geeft een duidelijk overzicht en de AR geeft haar instemming met het advies om de directie aan te
spreken.
De stukken die worden doorgenomen vragen kennis van zaken, vanuit de geleding van de ouders
wordt het financiële gedeelte vaak toegelicht en vanuit het personeel de onderwijskundige zaken.
Samenwerking met het uitvoerend en toezichthoudend bestuur.
Ook dit jaar is er gekozen voor een passieve opstelling van de AR. Het bestuur is degene die
daadwerkelijk besluiten neemt, de AR geeft advies als het nodig is, gaat niet op eigen inzicht
handelen.
Samenwerking tussen bestuur en AR geschiedt voornamelijk via de mail waar de stukken toegezonden
worden en via notulen beantwoord. Vanuit de personeelsgeleding is er direct contact met de directie
van de school.
Indien nodig is de directeur altijd bereid om stukken toe te lichten.
Uit bovenstaand overzicht blijkt dat instemming van de AR vaker gevraagd wordt dan voorheen.
Voorzitter,
Secretaris,
A. van Driel
A. van Aalst
9
5. Beleid van de school
5.1. Missie en visie
De Stichting is opgericht voor onbepaalde tijd bij notariële akte en stelt zich ten doel: het verstrekken
van reformatorisch onderwijs overeenkomstig de hierna genoemde grondslag.
Onze missie is een schoolorganisatie te zijn waarin (ook op de langere termijn) onderwijs wordt
gegeven op een dusdanige manier dat onze identiteit doorwerkt en gezien wordt in het gegeven
onderwijs en waarin onze kinderen optimaal worden voorbereid voor het werken en leven in een sterk
geseculariseerde samenleving.
Onze school draagt er zorg voor, de haar toevertrouwde kinderen in overeenstemming met Gods
Woord en de daarop gegronde belijdenisgeschriften te leiden, te vormen en hulp te verlenen en legt
mede de grondslag voor het volgen van aansluitend voortgezet onderwijs. Zij hoopt hiermee te mogen
bereiken dat de kinderen hun taak en opdracht in kerk, gezin en maatschappelijke samenleving
zoeken te vervullen naar de eis van Gods Woord.
5.2. Grondslag
De stichting heeft als grondslag de Heilige Schrift als het onfeilbaar Woord van God, zoals daarvan
belijdenis wordt gedaan in de artikelen 2 tot en met 7 van de Nederlandse Geloofsbelijdenis.
Zij onderschrijft geheel en onvoorwaardelijk de Drie Formulieren van Enigheid, zoals deze zijn
vastgesteld door de Nationale Synode, gehouden te Dordrecht in de jaren zestienhonderd achttien en
zestienhonderd negentien (1618 en 1619).
5.3. Beleidsuitgangspunten
Ons uitgangspunt is dat onderwijs en opvoeding onlosmakelijk aan elkaar verbonden zijn. Ons
onderwijs sluit dan ook aan op en ligt in het verlengde van de opvoeding in het gezin en is onder
meer gericht op de overdracht van de op Gods Woord gegronde normen en waarden. Voor ons is de
driehoek gezin – kerk – school dan ook erg belangrijk. Als school rusten we onze leerlingen toe voor
de toekomstige deelname aan de samenleving vanuit het perspectief dat de mens geschapen is om
tot Gods eer te leven.
In ons onderwijs heeft de leerkracht een centrale rol. Hij dient identificatiefiguur te zijn, draagt kennis
over en begeleidt leerlingen bij het proces van kennisverwerving.
We vinden het belangrijk dat leerlingen leren samenwerken en dat elke leerling op zijn eigen niveau
kan functioneren en presteren. We zijn het als reformatorische school aan onze grondslag verplicht
kwalitatief goed onderwijs te bieden. Dit wordt niet alleen gemeten naar resultaten, maar ook naar
welbevinden van de leerlingen. Daarom willen we onze kinderen niet maximaal laten presteren, maar
optimaal.
5.4. Realisatie doelen en vooruitblik
Om u inzicht te geven in de werkzaamheden van de school in het jaar 2013 is voor de
beleidsonderdelen identiteit, onderwijs, personeel en huisvesting hieronder kort weergegeven welke
ontwikkelingen hebben plaatsgehad en in hoeverre de gestelde doelen gehaald zijn. De financiële
ontwikkelingen zijn beschreven in paragraaf 6.
10
5.4.1.
Identiteit
Het toezichthoudend bestuur heeft nog steeds een dagelijks bestuur om samen met de
schooldirecteur de agenda voor het toezichthoudend bestuur voor te bereiden. Regelmatig worden de
identiteitsgebonden zaken ook in het toezichthoudend bestuur besproken. Het toezichthoudend
bestuur heeft de uitvoering van de bestuurstaken aan de algemeen directeur en de schooldirectie
gemandateerd. Alleen het personeelsbeleid en de identiteitsgebonden zaken blijven bij het
toezichthoudend bestuur.
Het bestuur houdt met de sollicitanten voor leerkracht een sollicitatiegesprek waarin de identiteit een
zeer belangrijke plaats inneemt.
Tevens wonen bestuursleden van de sollicitanten van wie het sollicitatiegesprek positief verloopt een
proefles bij. Van de kandidaten wordt verwacht dat zij naast rekenen of taal een Bijbelles geven.
De directie woont regelmatig de Bijbellessen van de nieuwe leerkrachten bij.
De leerkrachten geven Bijbelonderwijs aan de kinderen. De kinderen tot en met groep 6 leren elke
week een psalm en in groep 7 en 8 de Catechismus.
De ouders dienen voor de toelating van hun kind/kinderen naast het aanmeldingsformulier het
identiteitsformulier te ondertekenen.
Het bestuur bezoekt elk jaar alle leerkrachten en eenmaal in de twee jaar wordt van de leerkrachten
een Bijbelles bijgewoond.
Tevens schenken directie en leerkrachten aandacht aan de identiteit. Ook in de schoolkranten en
nieuwsbrieven wordt hier regelmatig aandacht aan besteed.
Als er van een methode een aangepaste/reformatorische versie is dan wordt deze in plaats van een
reguliere methode ingevoerd. We denken hierbij aan onze taal- en rekenmethode en onze methode
voor sociale- en emotionele ontwikkeling.
5.4.2.
Onderwijs
De paragraaf onderwijs bestaat uit vier delen: zorg voor kwaliteit, onderwijs en leren, opbrengsten en
organisatie en communicatie. Achtereenvolgens worden deze onderwerpen hieronder behandeld.
Zorg voor kwaliteit
In het kader van zelfevaluatie wordt overeenkomstig een vastgestelde kwaliteitscyclus de kwaliteit van
de verschillende beleidsterreinen in beeld gebracht. De uitkomst van deze zelfevaluatie is
weergegeven in Figuur 1. In de eerste kolom zijn de beleidsonderdelen weergegeven. In de tweede
kolom wordt de gemiddelde waarde van de zelfevaluatie weergegeven op een schaal van 1 tot 4.
Gemiddelde onderwerpscore
Gemiddelde onderwerpscore
3,7 – 4,0
goed
3,0 – 3,6
voldoende
2,0 – 2,9
matig
1,0 - 1,9
onvoldoende
Bijbehorende kleur
11
Figuur 1.
Overzicht basisvragenlijst uit Integraal in 2013
Onderdeel
Onderwijsleerproces
- duidelijk lesgegeven
- taakgericht lesgegeven
- activerend lesgegeven
- resultaatgericht lesgegeven
- afgestemd op verschillen in onderwijsbehoeften tussen leerlingen
m.b.t. leerstof, instructie en verwerkingsopdrachten
Schoolklimaat
- betrokkenheid bij leerlingen, positieve aandacht, zelfvertrouwen
vergroten
- sfeer: leerkrachten bevorderen het respectvol omgaan
- meeleven
- veiligheid
Leerstofaanbod
- volledig aanbod
- gelegenheid tot leren
- toerusten en vormen
Onderwijstijd
- planning
- realisatie
Zorg en begeleiding
- leerlingenbegeleiding
- leerlingenzorg
- doorstroom van leerlingen
- zorgstructuur
Kwaliteitszorg
- voorwaarden voor kwaliteit
- systeem van zelfevaluatie
- zorg voor integratie: bevorderen van burgerschap
Interne communicatie
- overleg en besluitvorming
- informeren
Communicatie met ouders
- informeren
- cultuur: op de hoogte wat er leeft bij ouders
- meedenken
Contacten met externen
- functioneel
Schoolontwikkeling
- inzet en bekwaamheid
- resultaatgericht
- bestuurskracht
Organisatiebeleid
- personeelsbeleid
- inzet van middelen
- voorzieningen
- administratie en procedures
Imago
- presentatie
- zelfbeeld
scores 1 t/m 4
3.8
3.9
3.6
3.6
3.6
3.9
3.9
3.8
3.6
3.6
3.9
3.6
4
3.9
4
3.9
4
3.9
3.9
3.9
3
3.6
3.9
3.7
3.7
3.9
3.6
3.7
3.7
4
3.9
4
3.9
4
3.3
3.7
In deze figuur is op deze manier het kwaliteitsprofiel te lezen. Op basis van dit kwaliteitsprofiel zijn
voor de middellange termijn (2013-2016) een aantal doelen gesteld. De onderwerpen die in 2013
behandeld zijn, worden weergegeven in de paragrafen Onderwijs en leren, Opbrengsten en
12
Organisatie en communicatie. De onderwerpen die in 2013 behandeld gaan worden, zijn hieronder
weergegeven.
Onderwijs en leren
De volgende zaken hebben in 2013/2014 voor ons prioriteit.
Handelingsgericht Werken (HGW)
Handelingsgericht werken beoogt de kwaliteit van het onderwijs en de begeleiding voor alle kinderen
te verbeteren. Hierbij gelden zeven uitgangspunten, die met elkaar samenhangen:
1. De onderwijsbehoeften van leerlingen staan centraal.
2. Het gaat om afstemming en wisselwerking.
3. De leerkracht doet ertoe.
4. Positieve aspecten zijn van groot belang.
5. We werken constructief samen.
6. Ons handelen is doelgericht.
7. De werkwijze is systematisch, in stappen en transparant.
Het handelingsgericht werken werkt volgens een cyclus: waarnemen, begrijpen, plannen en evalueren.
Het handelingsgericht werken was al ingevoerd bij de nieuwe rekenmethode en in 2013 hebben we
handelingsgericht werken gekoppeld aan begrijpend lezen. Er moeten in het cursusjaar 2013/2014
keuzes gemaakt worden met betrekking tot de leerstof en de toetsen voor dit onderdeel van taal.
Project Versterken Opbrengstgericht Werken door personeel, bestuur en management
Een begeleider van onze schoolbegeleidingsdienst begeleidt ons bij het invoeren van gegevens in
Parnassys Integraal, zoals; doelen, meerjarenplanning, persoonlijk ontwikkelingsplan.
Ook begeleidt hij ons bij het toespitsen op groepsgericht denken en handelen. Hierbij wordt
aangesloten op de zeven principes van handelingsgericht werken.
Ook hierbij wordt weer
aangesloten bij onze ‘zorg’ aan de kinderen. Opbrengstgericht werken en handelingsgericht werken
zijn nauw aan elkaar verbonden.
Het is de bedoeling dat we voor de hoofdvakken met streefdoelen gaan werken.
Passend onderwijs
Het passend onderwijs heeft ook onze aandacht en wij willen dit samen met het ‘Reformatorisch
samenwerkingsverband Passend Onderwijs regio Randstad’ nog meer een plaats binnen onze school
geven. We houden hierbij rekening met de bestaande praktijk. We bieden al veel zorg aan de
kinderen en met het Handelings Gericht Werken sluiten we aan bij onze zorgverbreding.
In oktober 2013 was het ondersteuningsprofiel van de school gereed.
De bijeenkomsten van het netwerk van ib-ers werden na augustus 2013 niet meer van het
samenwerkingsverband FVCS (Federatief Verband van Christelijke Scholen op gereformeerde
grondslag) bijgewoond. Dit verband houdt met ingang van augustus 2014 op te bestaan. We wonen
de bijeenkomsten van het ib-netwerk van het nieuwe reformatorisch samenwerkingsverband bij.
Daarnaast komen de ib-ers van de coöperatieschool bij elkaar om de praktische zaken te bespreken.
Aangezien Passend Onderwijs per ingang van augustus 2014 in werking treedt zijn we hiermee volop
bezig en worden ook de directievergaderingen van dit nieuwe samenwerkingsverband nu al
bijgewoond.
Hoogbegaafdheid
Hoogbegaafdheid blijft onze aandacht vragen. Het is noodzakelijk dat de meer- of hoogbegaafden
meer uitdaging krijgen om deze kinderen te motiveren. Hierbij zijn organisatie van ons onderwijs en
het voor handen hebben van goed materiaal zeer belangrijk.
Taalonderwijs
Voor begrijpend lezen krijgen we nascholing van onze schoolbegeleidingsdienst. We hebben dit al in
het cursusjaar 2012/2013 in gang gezet. We gebruiken Nieuwsbegrip naast onze taalmethode
‘Taalfontein’. We kiezen voor begrijpend lezen om volgens de strategieën van Nieuwsbegrip te
werken.
13
Rekenen
De rekenlijnen voor de groepen 1 en 2 worden ingevoerd en we willen voor deze groepen
groepsplannen invoeren. We willen bezien hoe we de uitvallers beter in beeld kunnen brengen.
Engels
Aangezien het Engels een zeer grote plaats in onze maatschappij inneemt, moeten we meer aandacht
aan het Engels besteden. We voeren de methode ‘My name is Tom’ ook in groep 5 en 6 in. Voor de
groepen 1 tot en met 4 hebben we de leerlijnen van My name is Tom aangeschaft.
We maken dit cursusjaar voor de groepen 7 en 8 een keuze tussen ‘My name is Tom’ en ‘Stepping
Up’. Het is de bedoeling dat we de gekozen methode in het cursusjaar 2014/2015 invoeren.
Schrijfmethode
De schrijfmethode ‘Schrijffontein’ wordt in groep 6 ingevoerd.
Sociale vaardigheden
In het kader van sociale vaardigheden hebben vier leerkrachten zich opgeven voor de Kanjertraining.
Zij kunnen leerlingen met sociale en emotionele problemen beter begeleiden
Meubilair
Het meubilair van de groepen 1 en 2 wordt vernieuwd. Het meubilair is van 1989. Bovendien worden
de kleuterlokalen opgeknapt.
Onderwijs en leren
De volgende doelen waren in 2013 gepland en zijn inmiddels gerealiseerd.
Handelingsgericht Werken (HGW)
Het doorvoeren van HGW in rekenen verloopt goed. De besprekingen van de groepen en de
individuele leerlingen worden volgens het zorgplan gehouden. De hulpplannen moeten volgens HGW
opgesteld worden. Voor taalonderwijs zijn er ook vorderingen gemaakt. Zie kopje taalonderwijs.
Project Versterken Opbrengstgericht werken door bestuur en management
De schooldoelen waren al in Parnassys Integraal (KMS Kwaliteit Management Systeem) ingevoerd.
Helaas konden de groepsdoelen vanwege een update van het programma niet verder ontwikkeld
worden. We hebben de groepsdoelen/streefdoelen voor de eerste Cito’s vastgesteld en in een format
geplaatst. Het jaarplan geeft een overzicht van al de nascholings- en invoeringstrajecten. Het
persoonlijk ontwikkelingsplan van de leerkrachten word ook in KMS opgesteld.
Taalonderwijs
Voor begrijpend lezen krijgen we nascholing van onze schoolbegeleidingsdienst. We gebruiken
Nieuwsbegrip naast onze taalmethode ‘Taalfontein’. We hebben besloten om de mappen Lezen =
Weten niet te gebruiken voor de zaakvakken omdat ze niet geschikt zijn voor onze methoden voor de
zaakvakken. Deze mappen kunnen namelijk alleen gebruikt worden voor informatieve teksten.
Aangezien Nieuwsbegrip ook alleen informatieve teksten aanbiedt gaan we onze taalmethode voor de
andere tekstsoorten inzetten. We werken ook bij deze lessen uit Taalfontein volgens de strategieën
van Nieuwsbegrip. Bij begrijpend lezen hanteren we meerdere soorten tekst: actueel nieuws,
informatief, verhaal, gedicht e.d. Deze tekstsoorten moeten ook aangeboden worden aangezien we
anders niet aan de kerndoelen voldoen.
Rekenen
De rekenlijnen voor de groepen 1 en 2 zijn ingevoerd en we hebben tevens een format voor een
groepsplan voor deze groepen opgesteld.
Schrijfmethode
De schrijfmethode ‘Schrijffontein’ is inmiddels ook in groep 6 ingevoerd.
Engels
Voor de groepen 1 tot en met 4 gebruiken we de leerlijnen van My name is Tom.
14
Sociale vaardigheden
In het kader van sociale vaardigheden volgen vier leerkrachten de Kanjertraining. Zij kunnen
leerlingen met sociale en emotionele problemen beter begeleiden. In februari hopen ze deze training
af te sluiten.
Opbrengsten
We nemen zowel in groep 4 als in groep 6 de NSCCT af. NSCCT = Niet Schoolse Cognitieve
Capaciteiten Test.
In de NSCCT komen de volgende onderwerpen aan de orde:
figuur samenstellen, exclusie, getallen en reeksen, categorieën en analogieën. Vervolgens wordt de
intelligentie van de kinderen aangegeven. De gedragskenmerken komen hierbij niet aan de orde.
Aangezien we in groep 4 en 6 dezelfde toets gebruiken, kunnen we de resultaten van de kinderen
beter vergelijken.
Op grond van de testgegevens krijgen we meer inzicht in hetgeen we wel en niet van de kinderen
kunnen vragen/eisen.
De SchoolEindToets (SEO) is in december 2013 afgenomen. De resultaten waren heel goed. Van alle
kinderen op 1 kind na lagen de scores van de leertoetsen boven de intelligentiescores. De totaalscore
van de schoolvorderingen lagen ruim 11 punten boven de totaalscore van de intelligentie van onze
school. Aan deze toets hebben 4838 kinderen (van 202 scholen) meegedaan. De resultaten van onze
school t.o.v. de andere scholen:
Totaal indexen
Schoolvorderingen
Intelligentie
schoolgemiddelde
114,0
102,8
totaalgemiddelde van al de deelnemende scholen
105,9
101,7
Ook de Citoscores waren voldoende. Bij het inspectiebezoek heeft de inspectie geconcludeerd dat de
resultaten voldoende waren.
Inspectiebezoek op 15 oktober 2013
Legenda: 1. slecht
opbrengsten)
2. onvoldoende
3. voldoende 4.
goed
5. niet te beoordelen (alleen bij
Opbrengsten
De resultaten van de leerlingen aan het eind van de basisschool liggen ten
minste op het niveau dat op grond van de kenmerken van de
leerlingpopulatie mag worden verwacht
De resultaten van de leerlingen voor Nederlandse taal en voor rekenen en
wiskunde tijdens de schoolperiode liggen ten minste op het niveau dat op
grond van de kenmerken van de leerlingpopulatie mag worden verwacht.
De sociale competenties van de leerlingen liggen op een niveau dat mag
worden verwacht.
1
2
Begeleiding
De school gebruikt een samenhangend systeem van genormeerde
instrumenten en procedures voor het volgen van de prestaties en de
ontwikkeling van de leerlingen.
1
2
Zorg
De school signaleert vroegtijdig welke leerlingen zorg nodig hebben.
Op basis van een analyse van de verzamelde gegevens bepaalt de school
de aard voor de zorg voor de zorgleerlingen.
De school voert de zorg planmatig uit.
De school evalueert regelmatig de effecten van de zorg.
1
2
3
x
4
5
3
x
4
5
3
x
x
4
5
X
x
x
x
15
Kwaliteitszorg
De school heeft inzicht in de onderwijsbehoeften van haar leerlingpopulatie.
De school evalueert jaarlijks de resultaten van de leerlingen.
De school evalueert regelmatig het onderwijsleerproces.
De school werkt planmatig aan verbeteractiviteiten.
De school borgt de kwaliteit van het onderwijsleerleerproces.
De school verantwoordt zich aan belanghebbenden over de gerealiseerde
onderwijskwaliteit.
1
2
Wet- en regelgeving
De inspectie is in het bezit gesteld van de geldende schoolgids.
De inspectie is in het bezit gesteld van het geldende schoolplan.
De inspectie is in het bezit gesteld van het geldende zorgplan.
Er is voldoende onderwijstijd geprogrammeerd om te kunnen voldoen aan de daarvoor
gestelde minima.
De school borgt de kwaliteit van het onderwijsleerleerproces
Er is maximaal zevenmaal een onvolledige schoolweek geprogrammeerd voor de
groepen 3 tot en met 8.*
3
x
4
5
x
x
x
x
x
ja
x
x
x
x
neen
x
x
* We hadden eerst meer dan maximaal zevenmaal een onvolledige schoolweek, maar dit is
gecorrigeerd.
Organisatie en communicatie
Het leerlingenaantal blijft nagenoeg gelijk. Het leerlingaantal was op de teldatum (1-10-2013): 193 en
op 1 oktober 2012 hadden we 192 leerlingen. 9 % van het aantal leerlingen heeft een gewicht van
0,30. (Hierbij gaat het om ouders met een lagere opleiding.) Voor de nabije toekomst wordt een lichte
daling voorzien van ons leerlingenbestand.
Er zijn vele belanghebbenden bij het werk op school. De belangrijksten daarvan zijn de ouders. Zij
worden op de hoogte gehouden van het reilen en zeilen op school via verschillende
communicatiemiddelen. Elk communicatiemiddel heeft een eigen niveau. De ouders krijgen het
bestuursverslag. In de schoolgids wordt vooral ingegaan op de soort school die we zijn, op de
kwaliteit van het onderwijs en op de organisatie van de school. In de schoolkrant en de nieuwsbrieven
worden de ouders op de hoogte gebracht van de (dagelijkse) vorderingen van de groepen. Dit
gebeurt ook tijdens de contactavonden.
Er zijn geen klachten bij de vertrouwenspersonen ingediend.
Verantwoording prestatiebox en beleid ambities
In het jaar 2012 is voor het eerst door de overheid de prestatiebox uitgekeerd. Een deel van de
gelden werden al uitgekeerd in het kader van de bestemmingsbox en de subsidie cultuureducatie.
Tegelijkertijd heeft het Ministerie ambities geformuleerd die zij met het primair onderwijs in 2015
bereikt wil hebben. Daarvoor worden deze gelden ingezet.
De school heeft in 2013 de ambities vertaald naar schooleigen ambities. Met Handelingsgericht
Werken en Opbrengstgericht werken is de school al volop aan de slag, zoals u hierboven hebt kunnen
lezen. De gelden uit de prestatiebox zijn dan ook (naast cultuureducatie) daarvoor ingezet. In het
kader van Handelingsgericht Werken heeft ook scholing (professionalisering) van leerkrachten
plaatsgevonden.
16
5.4.3. Personeel
Hieronder treft u het geprognosticeerde verloop aan van het personeel en van het aantal leerlingen
tot en met 2016.
Kengetal
FTE directie
FTE OP
FTE OOP
Leerlingaantallen
2013
2,03
6,03
2,22
193
2014
2,03
6,03
2,22
192
2015
2,03
6,03
2,22
191
2016
2,03
6,03
2,22
191
OP = onderwijzend personeel OOP= onderwijs ondersteunend personeel
Uit deze cijfers blijkt dat het aantal WTF (werktijdfactor) niet bijgesteld wordt. Dat is gedaan omdat
het leerlingenaantal nauwelijks terugloopt en de inkomsten vanuit het Herfstakkoord nog niet zeker
zijn.
Dhr. M.K. den Otter is per 1 augustus 2013 benoemd aan de Groen van Prinstererschool in
Scherpenisse. In zijn plaats is dhr. P. van Duijn benoemd.
Dhr. G.J. Veldhuis is aan twee basisscholen in Urk benoemd. Hij nam één dag per week groep 7 van
de adjunct over. Zijn taak is overgenomen door mw. M.H. Neele-Romijn. Mw. Neele wilde graag in
plaats van 2 dagen naar 1 dag per week. Mw. A. Nieuwenhuis is in de vacature van groep 2
benoemd.
Mw. H. Remmelzwaal-Pronk vervangt dhr. P. van Duijn en mw. C. van Veen wegens ADV. Bovendien
vervangt ze mw. A. Van Aalst en mw. N.C. Brouwer wegens compensatie voor hun taken m.b.t. de
Advies Raad.
Mw. H. van der Meij-Beijer vervangt dhr. N. van Duijn wegens ADV.
Vanwege het feit dat er 8 kinderen extra werden aangemeld behoefde de formatie niet te krimpen.
5.4.4.
Huisvesting
Opknappen kleuterlokalen
De kleuterlokalen zijn in de zomervakantie gesausd/geschilderd. Onderdelen van de aanrechten zijn
vernieuwd: aanrechtblad, schuifdeuren, vloer, kranen.
Al het meubilair in deze groepen is vernieuwd en de oude tafeltjes en stoeltjes zijn verkocht aan
ouders en belangstellenden.
Asbestinventarisatie
De commissie heeft ARGOS opdracht gegeven voor een asbestinventarisatie. De kosten zijn voor
rekening van de school omdat de gemeente niet verplicht is om dit te laten doen en/of te bekostigen.
De aanvragen bij de gemeente voor het opknappen van het dak van de fietsenstalling en de muren
rond de kozijnen aan de zijde van de kleuterlokalen en van de groepen 5 t/m 8 zijn goedgekeurd en
worden in 2014 uitgevoerd.
17
6. Financieel beleid
Het financieel beleid is geen doel op zichzelf, maar is ondersteunend aan het overige beleid.
6.1. Financiële analyse
Balans
In Tabel 1 treft u de balans aan per 31 december 2013. De balans is een momentopname van de
vermogensstructuur van een organisatie. De balans is weergegeven tegenover de balans per eind
2012. Daarnaast is een prognose opgenomen van de jaren 2014 tot en met 2016. Dit is op grond van
de begroting 2014 en niet op grond van de jaarcijfers 2013. Na de balans volgt een korte toelichting
op de belangrijkste wijzigingen in de balans.
Tabel 1.
Balans van de Ds. G. Voetiusschool te Katwijk ultimo 2012 en 2013 met een prognose tot en met 2016
Immateriële vaste activa
Materiële vaste activa
31-12-2012
31-12-2013
31-12-2014
31-12-2015
31-12-2016
€0
€0
€0
€0
€0
€ 300.910
€ 298.339
€ 298.210
€ 277.860
€ 326.132
€ 5.050
€ 3.250
€ 1.450
€0
€0
Totaal vaste activa
€ 305.960
€ 301.589
€ 299.660
€ 277.860
€ 326.132
Vlottende activa
€ 539.388
€ 574.223
€ 540.074
€ 533.813
€ 490.060
€ 845.348
€ 875.812
€ 839.734
€ 811.673
€ 816.191
€ 610.710
€ 634.721
€ 597.384
€ 582.209
€ 578.605
Bestemmingsreserve publiek
€ 34.855
€ 58.449
€ 34.855
€ 34.855
€ 34.855
Bestemmingsreserve privaat
€ 80.801
€ 86.207
€ 74.901
€ 80.701
€ 86.501
Voorzieningen
€ 41.593
€ 32.920
€ 55.205
€ 36.519
€ 38.841
Financiële vaste activa
Totaal activa
Algemene reserve
Langlopende schulden
Kortlopende schulden
Totaal passiva
€0
€0
€0
€0
€0
€ 77.389
€ 63.515
€ 77.389
€ 77.389
€ 77.389
€ 845.348
€ 875.812
€ 839.734
€ 811.673
€ 816.191
Activa
Het totaal van de materiële vaste activa is iets gedaald. Er is in 2013 geïnvesteerd in kleutermeubilair.
De investeringen zijn gedaan met eigen geld. De school heeft geen financieringsbehoefte.
De liquide middelen zijn behoorlijk toegenomen vanwege het gerealiseerde resultaat. De vorderingen
daarentegen zijn afgenomen.
Passiva
Het eigen vermogen is toegenomen, mede door het gerealiseerde resultaat.
De voorzieningen zijn naar beneden bijgesteld. De fluctuatie zit met name in de voorziening
onderhoud. Deze voorziening is gebaseerd op het meerjarenonderhoudsplan, dat een tijdshorizon van
40 jaren telt.
De kortlopende schulden zijn iets afgenomen, met name door een lagere post crediteuren.
Exploitatie
De begroting van 2013 liet een resultaat zien van afgerond € 29.800 negatief. Uiteindelijk resulteert
een resultaat van afgerond € 53.000 positief: een verschil van afgerond € 82.800. Het resultaat over
het boekjaar 2012 bedroeg afgerond € 32.200 negatief.
In Tabel 2 treft u de exploitatierekening aan over 2013 in vergelijking met de begroting 2013 en de
begrotingen 2014-2016.
18
Het resultaat van 2013 is ten opzichte van 2012 gestegen met € 85.200. De belangrijkste verschillen
tussen de twee jaren zijn:
 De rijksinkomsten zijn met € 40.000 gestegen, dankzij een uitkering volgens het Herfstakkoord
2013 van ongeveer € 200 per leerling.
 De personeelslasten zijn met € 35.000 gedaald door vertrek van een leerkracht en aanstelling van
een nieuwe leerkracht die zijn Pabo-diploma in 2013 nog niet heeft gehaald en dus als leraar
ondersteuner betaald is. Ook is de RT halverwege 2012 voor een halve dag geminderd.
 De dotatie aan de voorziening onderhoud was in 2012 erg hoog, vanwege de ingebruikname van
een nieuw meerjarenonderhoudsplan en de aanpassing van de voorziening onderhoud daar op. In
2013 is de voorziening iets gecorrigeerd, waardoor € 5.000 vrijviel.
Het begrote resultaat 2013 wijkt behoorlijk af van het gerealiseerde resultaat. De belangrijkste
oorzaken van deze afwijking zijn:
 De onverwachte dotatie van ongeveer € 200 per leerling volgens het Herfstakkoord 2013.
 Het doorzetten van de prestatiebox was eind 2012 nog onzeker en was daarom voorzichtig
begroot. Inmiddels is gebleken dat deze tot het einde van deze coalitie wordt uitgekeerd en dat
we in 2013 € 12.000 meer hebben gekregen dan begroot.
 Er is een gemeentelijke vergoeding van € 5.900 ontvangen.
 Er zijn meer overige baten binnengekomen, waaronder een subsidie voor Engels en een
teruggave van het Vervangingsfonds.
 De personeelslasten waren lager door het vertrek van een leerkracht en de aanstelling van een
nieuwe leerkracht die zijn Pabo-diploma in 2013 nog niet heeft gehaald en dus als leraar
ondersteuner betaald is.
 De overige lasten zijn redelijk in lijn met de begroting.
Tabel 2.
Exploitatie over 2013 in vergelijking met de begrotingen 2013 en 2014 en verder
Begroting
Realisatie
Begroting
Begroting
Begroting
2013
2013
2014
2015
2016
€ 756.400
€ 818.281
€ 725.085
€ 712.775
€ 708.747
€0
€ 5.895
€ 38.700
€ 23.800
€ 23.800
Overige baten
€ 36.900
€ 46.166
€ 26.500
€ 24.100
€ 28.700
Totaal baten
€ 793.300
€ 870.342
€ 790.285
€ 760.675
€ 761.247
€ 698.300
€ 682.254
€ 643.228
€ 642.400
€ 636.822
Afschrijvingen
€ 32.000
€ 31.081
€ 32.783
€ 31.650
€ 30.229
Huisvestingslasten
€ 38.700
€ 32.777
€ 38.300
€ 38.300
€ 38.300
Overige instellingslasten
€ 62.100
€ 76.081
€ 66.300
€ 70.300
€ 66.300
Totaal lasten
€ 831.100
€ 822.194
€ 780.610
€ 782.650
€ 771.651
Saldo baten en lasten
-€ 37.800
€ 48.149
€ 9.674
€ -21.975
€ -10.404
Saldo financiële baten en
lasten
€ 8.000
€ 4.863
€ -4.900
€ 12.600
€ 12.600
-€ 29.800
€ 53.012
€ 4.774
€ -9.375
€ 2.196
Baten
Rijksbijdragen OCenW
Overige overheidsbijdragen
Lasten
Personele lasten
Totaal resultaat
De meerjarenbegrotingen van 2014 tot en met 2017 laten redelijk stabiele trend zien. Daarbij zijn er
wel veranderingen doorgevoerd wegens pensionering van de schooldirecteur en de adjunct directeur
de komende jaren.
19
Kentallen
In Tabel 3 is per financiële parameter weergegeven wat de gerealiseerde waarde is in 2012 en 2013.
Dit is afgezet tegen de normen die weergegeven zijn in het financieel beleidsplan van de school dat in
2009 is vastgesteld. De kapitalisatiefactor is een norm die de Commissie Don heeft geïntroduceerd en
die inmiddels in het beoordelingskader van de Inspectie is opgenomen. Voor kleine scholen wordt
vooralsnog een maximum van 0,60 gehanteerd, met een signaleringsgrens van 0,90.
Tabel 3.
Liquiditeit, solvabiliteit, weerstandsvermogen en kapitalisatiefactor in de jaren 2012 en 2013
Liquiditeit
Solvabiliteit
Weerstandsvermogen
Personeelsreserve
Kapitalisatiefactor
Waarbij:
Liquiditeit
Solvabiliteit
Weerstandsvermogen
Kapitalisatiefactor
Norm
2013
begroting
2013
realisatie
2012
realisatie
>1
0,3 < Solv. < 0,8
24%
16,67%1
0,60
5,7
0,86
52%
5%
0,80
9,0
0,89
59%
30%1
0,47
7,0
0,86
55%
5%
0,44
Vlottende activa / kortlopende schulden
Eigen Vermogen (exclusief voorzieningen) / balanstotaal
(Eigen Vermogen -/- Materiële Vaste Activa) / totale rijksbijdragen
(Balanstotaal minus MVA gebouwen) -/- totale baten
De kentallen zijn allemaal binnen de norm of hoger. De berekening van de personeelsreserve is
veranderd, deze is in de update van het financieel beleidsplan in 2013 gekoppeld aan de personeel
gerelateerde risico’s binnen het weerstandsvermogen. Vandaar dat hij nu weergegeven is in
percentage van het weerstandsvermogen. De kentallen laten zien dat de school financieel gezond en
solide is.
6.2. Realisatie doelen en vooruitblik
De financiële middelen zijn gebruikt om onderwijs te geven aan de kinderen. De grootste kosten lagen
op het personele vlak (83%), de andere kosten waren materiële kosten.
De overgang naar Passend Onderwijs heeft voor de school negatieve gevolgen. Er is in de
meerjarenbegroting een negatief effect in de zorgbekostiging verwerkt van € 15.000 in 2014 en €
10.000 in de verdere jaren. Daarover is in de meerjarenbegroting 2014 al het een en ander
opgemerkt.
In 2013 is het financieel beleidsplan herzien. Het beleidsplan en het Treasurystatuut zijn aangepast
aan de nieuwste eisen die gesteld worden door het Ministerie van Onderwijs.
In het financieel beleidsplan zijn doelen opgenomen over de vermogenspositie, het optimale
onderwijsproces en de administratieve organisatie. Er is beschreven dat deze doelen in de
managementrapportage over het vierde kwartaal zullen worden geëvalueerd. Omdat de
managementrapportage over het vierde kwartaal overgeheveld is naar het bestuursverslag, worden
de doelen voor het optimale onderwijsproces en de administratieve organisatie hieronder kort
verantwoord. In de vorige paragraaf zijn de doelen betreffende de vermogenspositie uit het financieel
beleidsplan al weergegeven en becommentarieerd. Het doel met betrekking tot de doelmatigheid van
personele en materiële inzet op de scholen wordt door de realisatie van de overige doelen in de
begrotings- en verantwoordingscyclus gerealiseerd.
1
Van het weerstandsvermogen, de norm is in 2013 aangepast in het financieel beleidsplan
20
Doel
Het financieel beleid dient voorwaarden te
scheppen voor een optimaal onderwijsproces
De overhead is kleiner of gelijk aan 20 %
Het toekennen van een herkenbare plaats
aan de financieel administratieve organisatie
in de organisatieontwikkeling
De kwartaalcijfers zijn na maximaal 15 werkdagen
beschikbaar (behalve kwartaal 1)
Het aantal correcties in het kwartaalgrootboek is
kleiner dan 5
Het aantal foutieve paraferingen per kwartaal is
kleiner dan 2
Rapportage vorig jaar
Huidige rapportage
De overhead is ultimo 2012
17,4 %. De overhead bestaat
uit 3 dagen directietaak, 1 ½
dag IB-taak, 1 ½ dag
administratieve taak, ½ dag
ICT en iets minder dan 3
dagen schoonmaak. Het
verhoogde percentage heeft te
maken met een iets kleiner
personeelsbestand.
De overhead is ultimo 2013
16,8 %. De overhead bestaat
uit 3 dagen directietaak, 1 ½
dag IB-taak, 1 dag
administratieve taak, ½ dag
ICT en iets minder dan 3
dagen schoonmaak.
Bedoeld wordt hier
beschikbaar voor de algemeen
directeur. Dit was voor het
tweede en derde kwartaal het
geval, omdat voortgeborduurd
kon worden op het
procesdocument van het
eerste kwartaal en de cijfers in
AFAS beschikbaar waren.
Het gemiddeld aantal
correcties was 2,8. Dit ligt
binnen de beleidsnorm. Per
kwartaal worden de verkeerde
boekingen teruggekoppeld aan
de administratief medewerker
en de schooldirecteur.
In 2012 is dit systeem goed
doorgevoerd en
steekproefsgewijs
gecontroleerd door de VGS. In
2013 is definitief overgegaan
op het digitaal verwerken van
facturen, waardoor een
rekening niet betaald kan
worden als er geen twee
fiatteringen zijn gegeven.
De samenwerking met onze
administratieve dienstverlener
VGS was het afgelopen jaar
uitstekend, de oplevering is
telkens in goed overleg
geregeld.
In 2013 was het aantal
correcties 4. Dit ligt nog steeds
binnen de beleidsnorm. 6
boekingen lagen op hetzelfde
vlak en hadden te maken met
wisseling van een grootboek.
In 2013 is overgegaan op
digitale verwerking van
facturen, waardoor twee
handtekeningen vereist zijn
voor de verdere verwerking.
6.3. Treasurymanagement
Het merendeel van de liquide middelen is gedurende het verslagjaar weg gezet op een spaarrekening
bij de Rabobank. Voor het doen van de betalingen wordt een korte termijn liquiditeitsbegroting
bijgehouden om het niet rentedragende saldo zo laag mogelijk te houden.
6.4. Risicobeheersing en risico-uitkomsten
Het toezichthoudend bestuur heeft in 2013 een financieel beleidsplan vastgesteld. Daarin zijn regels
opgenomen rondom de organisatie van de financiën en protocollen ter bewaking van de
rechtmatigheid en doelmatigheid van de financiën.
De algemeen directeur heeft tot taak de wettelijke veranderingen te signaleren en te beoordelen op
relevantie voor de school. De schooldirecteur heeft vervolgens de taak relevante wettelijke
veranderingen te implementeren.
Met het administratiekantoor is een SLA afgesloten die ervoor zorgt dat de administratieve procedures
rondom betalingen en verwerking van de overige financiële gegevens zijn gewaarborgd.
21
In het financieel beleidsplan is een inschatting gemaakt van het minimale weerstandsvermogen op
grond van risico’s. Dit zijn de basisrisico’s van de school. Indien deze risico’s optreden, kan het
weerstandsvermogen aangewend worden om deze risico’s af te dekken.
In de toelichting op de begroting wordt in een risicoparagraaf weergegeven welke specifieke risico’s
de school in het begrotingsjaar loopt. Hieronder worden deze risico’s geëvalueerd qua optreden en
beheersing.
Risico
In de begroting is uitgegaan van het huidig
aantal rugzak leerlingen. Indien deze
leerlingen vertrekken, worden ook de
opbrengsten hiervan minder, waardoor de
formatie onder druk komt te staan.
Beheersmaatregel
Door het goed communiceren
van de voortgang bij de
rugzakleerlingen van de IB-er
naar de schooldirecteur, kan het
risico telkens opnieuw worden
ingeschat en kan de
jaarprognose worden
aangepast.
Hetzelfde geldt voor de indicatiegelden van
het FVCS. Het verschil tussen het FVCS geld
en de rugzak is, dat de rugzak onmiddellijk
ophoudt en dat het FVCS werkt met de
bekostigingssystematiek t – 1.
Dit is geen risico voor de
jaarexploitatie, maar wel die
van het jaar er op. Bij elke
begroting wordt op kindniveau
begroot.
Daarnaast zit er per 1 augustus 2014 een
risico in de overgang naar een nieuwe
bekostigingssystematiek binnen Passend
Onderwijs. Het nieuwe
samenwerkingsverband wordt ook
verantwoordelijk voor het toekennen van de
huidige rugzakken. De vorm van bekostiging
zal echter veranderen, waardoor de school
het risico loopt minder geld te ontvangen. Op
dit moment vallen de gevolgen voor het
toekomstige reformatorische
samenwerkingsverband als geheel mee, wat
niet wil zeggen dat een individuele school
erop achteruit kan gaan.
Er zijn geen subsidies opgenomen die niet
door middel van een beschikking van het CFI
zijn toegezegd. Toekomstig aan te vragen en
te verkrijgen subsidies zijn daarom een
positief risico.
Dit risico geldt niet voor de
exploitatie 2013, maar voor die
van 2014.
Uitzondering hierop is de prestatiebox. In de
begroting is het bedrag van de prestatiebox
opgenomen wat de school van augustus tot
en met december 2012 heeft gekregen. Het
is namelijk nog niet duidelijk of we het hele
jaarbedrag van de prestatiebox in 2013
krijgen. Daarnaast zijn er ook geen berichten
dat de prestatiebox wordt afgeschaft of
gekort. Daarom is iets minder dan de helft
van 2012 ook voor 2013 begroot. De kans is
echter groot dat dit geld toch nog komt. Dat
zou een extra bate betekenen van ongeveer
€ 48 per leerling.
N.v.t.
De directie houdt zich goed op
de hoogte van eventueel te
verkrijgen subsidies en beziet
of die in te passen zijn in de
(onderwijskundige) ontwikkeling
van de school.
Evaluatie
Het aantal rugzakken is
gelijk gebleven. Voor
het schooljaar
2014/2015 heeft ons
samenwerkingsverband
Berséba bepaald dat
alle cluster 4 rugzakken
die de school ontving
per 1-10-2013 nog 1
schooljaar worden
doorbetaald.
Het aantal FVCS
geïndiceerde leerlingen
is gelijk gebleven.
Het FVCS verliest per 1
augustus 2014 haar
functie.
Voor 2013 heeft dit
geen effect gehad.
Dit jaar is ruim € 200
per leerling extra
subsidie verkregen door
het Herfstakkoord. Dit
akkoord is nog niet
verwerkt in de
meerjarenbegrotingen.
Inderdaad is de
prestatiebox veel hoger
uitgevallen dan
begroot. Voor de
komende jaren is deze
wel mee begroot.
22
Dit bestuursverslag is akkoord bevonden door het bestuur van voornoemde stichting:
Handtekening
W. van Duijn
T.C. Guijt
M. van der Bent
J. Heemskerk
J. van der Marel
J.C. van der Mark
A. Twigt
23