2000-3592-SB-rekening 1998 regio Stedendriehoek

ABC
Agenda BenW
dd. 29 FEB 2000
agendapunt:
NOTA voor burgemeester en wethouders
Onderwerp
Notanr. :
Opsteller :
Telefoon :
Datum. :
Portef.h. :
SB/FIN
: Rekening 1998 Regio Stedendriehoek
2000.3592
A.J. Fiechter
0570-693408
22 februari 2000
M. Knol
Routing
bestuursorgaan
B&W
Raad
Cie FIN
...
O.R.
uiterste datum
besluitenlijst
29 feb 2000
26 mrt 2000
13 mrt 2000
par. dd.
afd.hfd. SB/FIN
sect.hfd.SB
:
burgemeester
:
weth. Scholten
:
:
:
weth. Knol
:
:
weth. Doornebos
:
:
weth. de Jager-Stegeman :
:
weth. Hiemstra
:
Bijlagen: regiostukken 1998 en brief DB Regio van 10-1-2000
par. secr.
agenda
akkoordstukken
vertrouwelijk
par. dd.
par. dd.
adj. secr. :
gem. secr. :
BIS (te paraferen door
de adjunct-secretaris)
Extracten:
ONTWERP-BESLUIT:
B&W dd. 29-2-2000
Besloten wordt:
1. in te stemmen met de rekening 1998 van de Regio Stedendriehoek;
2. de raad een gelijkluidend voorstel te doen door vaststelling van het raadsvoorstel en concept-raadsbesluit;
3. de commissie Financiën om advies te vragen;
4. dit besluit openbaar te maken.
ABC
VOORSTEL OPENBAARMAKING
dit besluit openbaar te maken
... (andere stukken, zoals nota, raadsvoorstel en – besluit, rapporten, brieven e.d. ... openbaar te maken
dit besluit niet openbaar te maken vanwege ...
... (andere stukken) niet openbaar te maken vanwege ...
COMMUNICATIE:
INTERN:
e-mail
EXTERN
verpl.
publicatie/bekendmaking
folder
nieuwsnet
interkom
huis-aan-huis-brief
hoorzitting
Zie bijgevoegd communicatieplan
DevNu
persbericht
kabelkrant
persconferentie
teletekst
informatiebijeenkomst
toelichting op wekelijkse persconferentie
FINANCIËLE ASPECTEN:
In te vullen door de initiërende dienst:
financiële gevolgen voor de gemeente?
Zo ja, gevolgen worden opgevangen:
binnen het desbetreffende productbudget
via taakstelling binnen eigen sector
tarieven burgers
concern
ja
nee
via herschikking tussen eigen sectorproducten
reserves/voorzieningen van de sector
bijdrage andere sectoren
TOELICHTING/OVERWEGINGEN:
SAMENVATTING
In deze nota wordt u voorgesteld in te stemmen met de rekening 1998 van de Regio Stedendriehoek, de raad een
gelijkluidend voorstel te doen en de commissie financiën om advies te vragen.
Het algemeen bestuur (regioraad) van het samenwerkingsverband zal op 29 maart 2000 een voorstel tot vaststelling
van de regiorekening 1998 behandelen. De regiogemeenten zijn bevoegd opmerkingen over dat stuk in te dienen.
De rekening sluit met een voordelig resultaat van f 10,864 miljoen, inclusief eenmalige bijzondere baten. Het
dagelijks bestuur van de regio stelt voor dit resultaat te bestemmen voor directe verrekening met de gemeenten
(f 437.000,--), verrekening met de gemeenten op termijn (f 733.000,-- AHV/CPA), putting uit reserve desintegratie /
transformatie (tekort ad f 665.000,-- op producten voor gezamenlijke rekening), toevoeging aan een tijdelijke reserve
(f 4.905.000,--), toevoeging aan de nieuwe reserve sanering afvalactiviteiten (f 5.191.000,--) en vervroegde
afschrijving op boekwaarden GGD (f 263.000,--).
ABC
Het aandeel van Deventer in de directe verrekening is divers: op onderdelen is er sprake van nog te betalen
bijdragen, op andere onderdelen is er sprake van terug te ontvangen bedragen.
OVERWEGINGEN
De regiorekening 1998 is onder moeilijke omstandigheden tot stand gekomen. In het raadsvoorstel wordt hierop kort
ingegaan.
Over het rekeningresultaat en het bestemmingsvoorstel wordt het volgende opgemerkt:
omschrijving
bedrag
bestemming
a. producten voor gezamenlijke rekening
665.000 -/uit reserve desintegratie/transformatie
b. exploitatie afval:
354.000 +
direct retour gemeenten
idem (VAM-afrekening afwachten)
4.905.000 +
op termijn retour gemeenten
c. producten op nacalculatiebasis
83.000 +
direct retour gemeenten
d. bijzonder resultaat priva afvalproducten
5.191.000 +
naar reserve sanering afvalactiviteiten
e. bijzonder resultaat huisvesting GGD
263.000 +
extra-afschrijving boekwaarden GGD
f. AHV/CPA
733.000 +
verrekenen met gemeenten na goedkeuring CTG
totaal
10.864.000 +
Over de onderdelen merk ik het volgende op:
a. het resultaat op de producten voor gezamenlijke rekening is in belangrijke mate nadelig beïnvloed door de
transformatie-/frictielasten 1998. Deze bedroegen in totaal f 2.794.000, waartegenover een bijdrage van de
gemeenten van rond f 1miljoen stond. De resterende kosten worden gedekt met het positieve resultaat van de
overige producten voor gezamenlijke rekening ad f 1.129.000,-- en een bijdrage uit de reserve desintegratie /
transformatie ad f 665.000,--. Dit betekent ook dat de regio om pragmatische redenen afziet van een voorstel
dat in feite neerkomt op het pendelen met geld (voordelige resultaten terugbetalen en vervolgens een bijdrage
tot hetzelfde bedrag vragen in de ongedekte transformatie-/frictielasten).
b. het Deventer aandeel in het directe verrekenbedrag bedraagt rond f 220.000,--. De Regio zal bij de VAM
aandringen op spoedige afrekening van de jaren 1997 en 1998. De berekening van het door de VAM terug te
betalen bedrag 1998 ad totaal f 4.905.000,-- is gebaseerd op de werkelijke tonnages 1998 en een Headstarief
van f 200,-- vanaf 1-1-1998. In de regioberekening van de teruggaaf is rekening gehouden met een Deventer
aandeel van rond f 2.236.000,--;
c. het Deventer aandeel in het direct te verrekenen bedrag van f 83.000,-- bedraagt rond f 3.000,--;
d. het bijzondere resultaat ad f 5.191.000,-- betreft de EDONbijdrage van maximaal f 2 miljoen in de voor rekening
van de gemeenten blijvende kosten van sanering van Ramelerveld, de teruggaaf van commanditair vermogen
van f 2 miljoen (eveneens bedoeld voor de ongedekte saneringskosten van Ramelerveld), de goodwill ad f 1,6
miljoen voor overname door EDON van de regionale bedrijfsafvaldienst en de storting van aandelenkapitaal
Berkel Milieu BV ad f 409.000,--. Het totaalresultaat wordt in een (nieuwe) reserve sanering afvalactiviteiten
gestort in afwachting van het resultaat van het lopende saneringsproject. De wijze van toedeling /
oormerken is nog in onderzoek;
e. het bijzondere resultaat ad f 263.000,--, de netto-opbrengst van verkoop van een GGD-pand, is bestemd voor
vervroegde afschrijving op boekwaarden van de GGD;
f. het positieve resultaat ad f 773.000,-- is de som van het negatieve resultaat 1998 en afwikkelingsverschillen
over voorgaande jaren. Het saldo wordt verrekend met de gemeenten zodra het CTG (College Tarieven
Gezondheidszorg) de overeenkomst tussen de regio en de ziekenfondsen heeft goedgekeurd. Op basis van een
indicatieve verdeling moet Deventer nog rond f 160.000,-- bijdragen. Dat bedrag kan deels worden gedekt door
inzet van het restantbedrag van een gemeentelijke voorziening ad rond f 97.000,--. Voor het restant ad rond
f 63.000,-- moet in de Zomernota 2000 een beroep op eenmalige gemeentelijke middelen worden gedaan.
Zeer onlangs is bekend geworden dat het CTG de overeenkomst 1998 voor een bedrag van rond f 160.000,-niet accepteert. De regio heeft deze CTG-reactie in behandeling.
ABC
Schematisch kunnen de effecten voor de gemeente Deventer als volgt worden eergegeven:
omschrijving
a. producten voor gezamenlijke rekening
b. exploitatie afval:
idem (VAM-afrekening afwachten)
c. producten op nacalculatiebasis
d. bijzonder resultaat priva afvalproducten
e. bijzonder resultaat huisvesting GGD
f. AHV/CPA
bedrag
0
(uit regioreserve)
220.000 +
2.236.000 + (op termijn)
3.000 +
(naar regioreserve)
(afschrijving regioboekwaarden)
160.000 -/- (na goedkeuring CTG)
Een belangrijke constatering is dat het er naar uitziet dat de kosten van transformatie / frictie kunnen worden gedekt
zonder aanvullend beroep op de regiogemeenten. Om dat te bereiken wordt in 1998 geput uit de regioreserve
desintegratie/transformatie en het positieve resultaat van de producten voor gezamenlijke rekening ingezet:
jaar
1998
oorspronkelijk
kosten/raming gem.bijdrage
2.794.000 1.000.000
overige dekking
1.129.000 resultaat producten voor gezamenlijke rekening
665.000 reserve desintegratie/transformatie
1999
2.077.000 2.000.000
77.000 reserve desintegratie/transformatie
2000/2
882.000 1.000.000
118.000 naar reserve desintegratie/transformatie
5.464.000
5.753.000 4.000.000
1.753.000
=============================================
Hierbij behoren enkele opmerkingen: op dit moment zijn nog 3 boventallige personeelsleden in dienst. Als die op
1-7-2000 nog in dienst zijn, zal er sprake zijn van doorlopende lasten. In de opzet is rekening gehouden met een
raming desintegratievergoeding 1999 ad f 95.000 wegens vertrek alarmcentrale en staf Regionale Brandweer uit
Deventer. Voor lasten 2000 e.v. is nog geen dekking aangewezen.
De reserve desintegratie/transformatie bedraagt eind 1998 f 916.730. Nog te verwerken: de putting van f 665.000
over 1998, de geraamde putting 1999 ad f 77.000 en geraamde toevoeging 1 e hj 2000 ad f 118.000. Stand daarna
f 292.730,--(exclusief rentetoevoeging).
De risicoparagraaf van de regio is goed te overzien. In het Raadsvoorstel wordt hierop kort ingegaan.
Bij de overdracht van de AHV’s en CPA’s aan de RAS speelt nog het risico van de FLO ambulancepersoneel.
De rekening is in het “ambtelijk overleg financiën” en door de portefeuillehouders financiën van de regio besproken.
De accountantsverklaring moet nog ontvangen worden. Op grond van het inmiddels met de accountant gevoerde
overleg verwacht de regio een goedkeurende verklaring.
Voor het overige verwijs ik naar bijgevoegd concept-raadsvoorstel.
Met de betreffende sectoren is (in verband met de tijdsdruk) mondeling vooroverleg gepleegd.