In de fiche (docx / 0.03 MB)

ToCOErs
Als vuistregel om de ‘total Cost of Employership’ te berekenen werd onderstaand een eenvoudige
index ontwikkeld naar analogie met de ‘Total Cost of Ownership’ index die in het organisatie
gebeuren vaak gehanteerd wordt bij ‘aankoop’ beslissingen.
Ingrediënten van de ToCoErs:
-
Het totale budget van de ‘ HR sourcing afdeling’ (= de recruterings- en selectie cel): dit
bevat alle loonkosten van de medewerkers inclusief het INTERNE werkingsbudget van
dit departement. (in Euro’s). Indicator: IBHR.
-
Het totale EXTERNE budget van de HR sourcing afdeling: dit bevat het bedrag dat
jaarlijks ‘out of pocket’ wordt gespendeerd aan wervings- en selectie activiteiten. (in
Euro’s) Indicator: EBHR.
-
Het aantal aanwervingen per budgetjaar voor de totale organisatie.(in # mensen)
Indicator: # AANWERVINGEN.
-
De gemiddelde kost aan de werkgever van een werknemer: dit omvat de totale
loonkost van het bedrijf, inclusief patronale bijdrage van de werkgever, gedeeld door
het aantal medewerkers werkzaam in de organisatie. ( In Euro’s) Indicator: X
LOONKOST.
-
De gemiddelde anciënniteit binnen de totale organisatie. (In # dienstjaren) Indicator: Y
dienstjaren.
Dit leidt tot drie eenvoudige maar belangrijke ratio’s:
-
De INTERN/EXTERN ratio (I/E-R) = IBHR/EBHR
Deze index geeft een zicht op de verhouding tussen het interne HR sourcing budget en
het externe. Zolang dit cijfer groter dan één is, wordt er meer intern besteed dan
extern, van zodra dit cijfer kleiner wordt dan één, wordt er meer extern dan intern
besteed.
-
De Kost per Aanwerving (KpA index) = IBHR + EBHR
# aanwervingen
Deze index geeft een zicht op de totale aanwervingskost per aangeworvene over
een budgetjaar.
-
De Total Cost of Employership (de ToCoErs index) =
EBHR + IBHR + ( X Loonkost) X (Y dienstjaren)
# aanwervingen
Deze index geeft een zicht op de gemiddelde totale kost van de beslissing om een
medewerker in dienst te nemen. De assumptie zijnde dat als het de juiste kandidaat is
voor de organisatie dat we mogen verwachten dat hij/zij een gemiddelde anciënniteit zal
opbouwen en een gemiddelde loonkost aan de werkgever met zich zal meebrengen.
Ter illustratie werken we graag twee voorbeelden uit:
1. Organisatie ‘Unosmall’ is een middelgroot kennisbedrijf van 220 werknemers, heeft 5
medewerkers (FTE’s) op het HR departement waarvan twee op de dienst HR sourcing. Jaarlijks
worden een 35 tal vacatures ingevuld, het verloop in de” organisatie is 15%. Het jaarlijks intern HR
sourcing budget is gelijk aan 150.000 euro, en extern wordt er 60.000 euro gespendeerd aan’ HR
sourcing at large’. De gemiddelde anciënniteit in het bedrijf is 12 jaar. En de gemiddelde loonkost
(kost aan de werkgever) per medewerker bedraagt 75.000 euro per jaar.
Dit geeft de volgende resultaten:
-
- De I/E-R = 150.000 = 2,5
60.000
De KpA index = 150.000 + 60.000 = 6.000 Euro per aanwerving
3
De ToCoErs index = 150.000 + 60.000 + 75.000 X 12 = 906.000 Euro
35
Dit laatste cijfer geeft de Total Cost of Ownership weer van een medewerker die een gemiddeld loon
heeft en 12 jaar anciënniteit heeft opgebouwd. Hieruit leren we dat de KpA slechts 0,6 % van de
TocoErs vertegenwoordigd. Met andere woorden, een zeer beperkt aandeel van de TocoErs wordt
bepaald door de aanwervingskost. Zelfs al zouden we de investeringskost voor de aanwerving
verdubbelen, dan vertegenwoordigt deze nog slechts 1,2% van de ToCoErs over een periode van 12
jaar.
2. Organisatie ‘Secundogrande’ is een groot internationaal productiebedrijf van 5500 werknemers,
heeft 45 medewerkers (FTE’s) op het HR departement waarvan 7 op de dienst HR sourcing. Jaarlijks
worden een 250-tal vacatures ingevuld, het verloop in de organisatie is 4%. Het jaarlijks intern HR
sourcing budget is gelijk aan 800.000 euro, en extern wordt er 500.000 euro gespendeerd aan’ HR
sourcing at large’. De gemiddelde anciënniteit in het bedrijf is 24 jaar. En de gemiddelde loonkost
(kost aan de werkgever) per medewerker bedraagt 65.000 euro per jaar.
Dit geeft de volgende resultaten:
- De I/E-R = 800.000 = 1,6
500.000
- De KpA index = 800.000 + 500.000 = 5.200 Euro per aanwerving
-
250
De ToCoErs index = 800.000 + 500.000 + 65.000 X 24 = 1.565.200 Euro
250
Dit laatste cijfer geeft de Total Cost of Employmentship weer van een medewerker die een
gemiddeld loon heeft en 24 jaar anciënniteit heeft opgebouwd. Hieruit leren we dat de KpA slechts
0,33 % van de TocoErs vertegenwoordigd. Met andere woorden, een zeer beperkt aandeel van de
TocoErs wordt bepaald door de aanwervingskost. Zelfs al zouden we de investeringskost voor de
aanwerving verdrievoudigen, dan vertegenwoordigt deze nog slechts 1% van de ToCoErs over een
periode van 24 jaar.