Actualisering van de Uiteindelijke Begunstigden

Actualisering van de Uiteindelijke Begunstigden (Voor vennootschappen)
De wet tot voorkoming van het witwassen van geld en de financiering van terrorisme verplicht de banken om de Uiteindelijke Begunstigden van
hun cliënten te identificeren, met name wanneer de cliënten vennootschappen of VZW zijn (met of zonder rechtspersoonlijkheid). In de zin van
de wet zijn de Uiteindelijke Begunstigden van een vennootschap de natuurlijke personen die in rechte of in feite de vennootschap controleren.
Het gaat met name om natuurlijke personen die, rechtstreeks of onrechtstreeks, een participatie van 25% of meer in het kapitaal of minstens
25% van de stemmen van de vennootschap bezitten en controleren en de personen die in rechte of in feite de vennootschap beheren (Zie
Bijlage 1).
De ondergetekende(n)
Naam en voornaam
Hoedanigheid1
Plaats, datum en handtekening
handelend als statutaire vertegenwoordiger(s) van:
Handelsnaam:
Ondernemings/btw-nummer:
B E
Maatschappelijke zetel:
Rekeningnummer:
B E
verklaart (verklaren)
dat op
perso(o)n(en) is (zijn):
Hoedanigheid uiteindelijke
begunstigde
de uiteindelijke begunstigde(en) van voornoemde vennootschap de volgende natuurlijke
Naam, voornaam, adres van de wettelijke woonplaats
+ Correspondentieadres
Geboorteland,-plaats en datum,
nationaliteit(en)
Aandeelhouder (≥ 25%)
Besluitvormer
Functie:
Politiek prominente persoon 2
Ja
Nee
US Person3
Ja
Nee
Aandeelhouder (≥ 25%)
Besluitvormer
Functie:
Politiek prominente persoon 2
Ja
Nee
US Person3
Ja
Nee
Aandeelhouder (≥ 25%)
Besluitvormer
Functie:
Politiek prominente persoon 2
Ja
Nee
US Person3
Ja
Nee
Vermeld de juiste functie van de personen die gemachtigd zijn om de onderneming te vertegenwoordigen (bestuurder, voorzitter, zaakvoerder, …).
Zoals gedefinieerd in bijlage 2
De term 'US Person' moet worden geïnterpreteerd overeenkomstig de geldende Amerikaanse wetgeving en de uiteindelijke begunstigde verklaart dat hij zelf
volledig verantwoordelijk is om te bepalen of hij al dan niet een US Person is. In geval van twijfel moet hij contact opnemen met een gespecialiseerd belastingconsulent. Als de uiteindelijke begunstigde een US Person wordt tijdens de dienstverlening, moet u dit onmiddellijk melden aan Keytrade Bank..
1
3
0078/N28/04/2015
2
Hoedanigheid uiteindelijke
begunstigde
Naam, voornaam, adres van de wettelijke woonplaats
+ Correspondentieadres
Geboorteland,-plaats en datum,
nationaliteit(en)
Aandeelhouder (≥ 25%)
Besluitvormer
Functie:
Politiek prominente persoon 2
Ja
Nee
US Person3
Ja
Nee
Aandeelhouder (≥ 25%)
Besluitvormer
Functie:
Politiek prominente persoon 2
Ja
Nee
US Person3
Ja
Nee
Voor de Politiek prominente personen2 zoals gedefinieerd in bijlage 2 gelieve te verduidelijken:
Naam van de person:
Gaat het om de uiteindelijke begunstigde of om een van zijn directe familieleden (de precieze band verduidelijken)?
Exacte omschrijving van het mandaat of de functie:
Beschrijving en rol van het mandaat/de functie:
Datum van indiensttreding:
Datum van beëindiging van de functie:
Naam van de person:
Gaat het om de uiteindelijke begunstigde of om een van zijn directe familieleden (de precieze band verduidelijken)?
Exacte omschrijving van het mandaat of de functie:
Beschrijving en rol van het mandaat/de functie:
Datum van indiensttreding:
Datum van beëindiging van de functie:
Verklaart(verklaren)
dat op
, de vennootschap of een (of meer) aandeelhouder(s) van meer dan 25% een beursgenoteerde
vennootschap/een financiële instelling of kredietinstelling/een Belgische openbare instelling is (zijn) met de volgende identificatiegegevens:
Officiële handelsnaam:
Adres van de maatschappelijke zetel:
Catégorie:
Beursgenoteerde vennootschap
Kredietinstelling/financiële instelling
Belgische openbare instelling
Kredietinstelling/financiële instelling
Belgische openbare instelling
Kredietinstelling/financiële instelling
Belgische openbare instelling
Beurs van de notering:
Officiële handelsnaam:
Adres van de maatschappelijke zetel:
Catégorie:
Beursgenoteerde vennootschap
Beurs van de notering:
Officiële handelsnaam:
Adres van de maatschappelijke zetel:
Catégorie:
Beursgenoteerde vennootschap
Beurs van de notering:
De ondergetekende(n) bevestig(t)(en) dat alle meegedeelde informatie exact en correct is en verbind(t)(en) zich er onherroepelijk toe om de
bank onmiddellijk schriftelijk op de hoogte te brengen van elke wijziging in de lijst van uiteindelijke begunstigde(n).
Elke uiteindelijke begunstigden voegt een recto-verso kopie van zijn identiteitskaart toe aan dit document.
Bijlage 1: Verklarende nota over de verklaring betreffende de identiteit van de
uiteindelijke begunstigde(n) van een vennootschap
1. Waarom moeten de banken een verklaring uiteindelijke begunstigde(n) vragen?
De wetgeving tot voorkoming van het gebruik van het financiële stelsel voor het witwassen van geld en de financiering van terrorisme
verplicht de banken om hun cliënten en de uiteindelijke begunstigden van hun cliënten te identificeren.
De vennootschap is wettelijk verplicht om haar uiteindelijke begunstigden te vermelden zowel bij aanvang van de commerciële relatie als op
later verzoek in het kader van de actualisering van informatie.
Als de vennootschap deze informatie niet kan verkrijgen of in gebreke blijft om ze mee te delen of niet-relevante of onwaarschijnlijke
informatie meedeelt, kan de rekening niet geopend of behouden worden.
2. Wie moet als een Uiteindelijke Begunstigde worden beschouwd?
a) De aandeelhouders die de controle uitoefenen, namelijk de natuurlijke perso(o)n(en) die de effectieve eigenaar is (zijn) van 25% of meer
van de aandelen of stemrechten, of die rechtstreeks of onrechtstreeks dit percentage bezitten of controleren.
b) De besluitvormers van de vennootschap, namelijk:
• De natuurlijke perso(o)n(en) die een mandaat uitoefen(t)(en) in het bestuursorgaan van de vennootschap.
Alle gevolmachtigden van de raad van bestuur en hun functie moeten worden vermeld.
Als een rechtspersoon bestuurder is, moet de identiteit van de natuurlijke perso(o)n(en) die deze rechtspersoon vertegenwoordig(t)(en)
(bijvoorbeeld de vaste vertegenwoordiger) worden vermeld.
• De natuurlijke perso(o)n(en) die, alleen of samen, rechtstreeks of onrechtstreeks de feitelijke controle over de vennootschap
uitoefen(t)(en) zonder een participatie van meer dan 25% of een mandaat binnen het bestuursorgaan te hebben.
Controle uitoefenen betekent een doorslaggevende invloed hebben op de benoeming van de meeste directieleden of de richting van de
vennootschap.
Opgelet: de uiteindelijke begunstigde(n) is (zijn) altijd natuurlijke perso(o)n(en).
Als de eigenaars/besluitvormers van een vennootschap zelf een of meer vennootschappen zijn, moet verder worden gezocht tot de
uiteindelijke begunstigden-natuurlijke personen zijn geïdentificeerd. Deze natuurlijke personen moeten op de lijst van de vennootschap
of entiteit van de cliënt worden vermeld, zonder rekening te houden met de 'tussenstappen'.
Concreet:
Optie 1: De vennootschap is niet beursgenoteerd en heeft een beperkt aantal grote aandeelhouders of eigenaars die de vennootschap
controleren.
Het bezitten van 25% of meer van de aandelen of stemrechten door natuurlijke personen wordt beschouwd als een controledeelneming.
Zo wordt ook de uitoefening van minstens 25% van de stemrechten tijdens de algemene vergadering of via een andere vorm van
resultaatsparticipatie beschouwd als een teken van controle.
Het bezit kan rechtstreeks of onrechtstreeks zijn (bijvoorbeeld via intermediaire vennootschappen) of een combinatie van de twee.
> In dat geval moet de verklaring van de uiteindelijke begunstigden deze aandeelhouders of eigenaars alsook de besluitvormers van de
vennootschap vermelden.
Optie 2 :De vennootschap is niet beursgenoteerd en heeft een groot aantal kleine aandeelhouders (alle situaties die niet onder optie 1 vallen,
vallen onder optie 2).
In dat geval is het praktisch onmogelijk om de aandeelhouders te vermelden en wordt de controle vande vennootschap niet uitgeoefend
door de aandeelhouders/eigenaars maar wel door de bestuurders.
> Enkel de bestuurders moeten dus in de verklaring worden vermeld
Optie 3 : De vennootschap is zelf beursgenoteerd.
> In dat geval voorziet de wet in een uitzondering: de uiteindelijke begunstigden moeten niet worden vermeld, maar wel de beurs waarop de
vennootschap genoteerd wordt.
Optie 4: De vennootschap is niet zelf beursgenoteerd maar is in het bezit van een vennootschap die beursgenoteerd is.
> De verklaring moet worden ingevuld met de vermelding van de vennootschap-eigenaar en de beurs waarop ze genoteerd wordt.
Keytrade Bank nv - sa
Vorstlaan 100 Bld du Souverain B-1170 Brussels, Belgium.
T + 32 2 679 90 00 - F + 32 2 679 90 01
[email protected] keytradebank.be
BTW-TVA BE0464 034 340 - RPR - RPM Brussels - FSMA 14 357
BIJLAGE 2: Verklarende nota betreffende Politiek Prominente Personen
Wie moet als een Politiek Prominente Persoon worden beschouwd?
Politiek Prominente Personen zijn:
- Natuurlijke personen die een belangrijk openbaar ambt uitoefenen – meer bepaald personen die in de loop van de twaalf laatste
maanden de hoogste internationale, nationale en regionale functies bekleden of hebben bekleed.
Deze categorie omvat de volgende personen:
• staatshoofden, regeringsleiders, ministers, onderministers en staatssecretarissen;
• parlementsleden;
• leden van de opperste gerechtshoven, grondwettelijke hoven of andere hoge rechtscolleges waarvan de beslissingen gewoonlijk niet
vatbaar zijn voor hoger beroep;
• leden van de rekenhoven en de directie van de centrale banken;
• ambassadeurs, zaakgelastigden en hoogste officieren van de krijgsmacht
• leden van bestuurs-, directie- of toezichtsorganen van overheidsbedrijven.
- Directe familieleden van deze personen zoals:
• de echtgeno(o)t(e);
• een partner die krachtens het nationaal recht rechtsgeldig kan worden gelijkgesteld met een echtgenoot (bijvoorbeeld de wettelijk
samenwonende partner);
• de kinderen en hun echtgenoten of partners;
• de ouders.
- Of de personen die nauw verbonden zijn met deze personen, namelijk:
• iedere natuurlijke persoon van wie is geweten dat hij met een politiek prominente persoon de gemeenschappelijke uiteindelijke
begunstigde is van juridische entiteiten of constructies, of een band heeft met de betrokken persoon via andere hechte zakenrelaties;
• iedere natuurlijke persoon die de enige uiteindelijke begunstigde is van een rechtspersoon of van een juridische constructie waarvan is
geweten dat ze de facto is opgericht ten gunste van een politiek prominent persoon.