2. Gegevens over school en bestuur

Bestuursverslag
2012
Joos van Larenschool
Arnemuiden
00IM
1
Voorwoord
Foto uitvoerend bestuur
Met veel genoegen presenteren wij u het jaarverslag 2012
van de Joos van Larenschool.
In dit jaarverslag willen we alle belanghebbenden en
belangstellenden, maar vooral de ouders van de kinderen
op school, met wie we samen de kinderen opvoeden en
toerusten, informeren over datgene wat de school het
afgelopen jaar heeft gedaan. In een jaarverslag kan dat
natuurlijk niet op het niveau van uw kind, daar zijn andere
kanalen voor, maar u zal er in hoofdlijnen aantreffen wat
we konden betekenen voor de kinderen die aan onze
zorgen zijn toevertrouwd.
Ook het afgelopen jaar zijn de ontwikkelingen weer snel gegaan. Het was het eerste jaar waarin de
scheiding van bestuur en toezicht volledig was. Voor zowel het (toezichthoudend) bestuur als de
directie was dat soms best wennen. Ieder moet na de formele verandering zijn rol weer vinden. Dit
heeft gelukkig niet geleid tot problemen.
Het onderwijs mocht weer een jaar lang aan onze kinderen gegeven worden. We staan er zo weinig
bij stil dat het een groot goed is, dat we onze eigen bijzondere scholen mogen hebben, waarin we de
kinderen ook mogen onderwijzen uit Gods Woord. De ideologie van het huidige kabinet doet ons wel
vrezen dat de vanzelfsprekendheid er wel van af gaat. Artikel 23 over onderwijsvrijheid schrappen zal
wel niet op korte termijn gebeuren, maar feitelijk wil het kabinet door haar plannen wel de vrijheid
van onderwijs beknotten, zeker als het gaat om het onderschrijven van de grondslag door ouders en
personeelsleden.
Boven dat alles mocht weer een jaar lang het zaad van Gods Woord gestrooid worden op onze
scholen. We roepen degenen die om ons heen staan op om ons dagelijks te gedenken in het gebed.
Dat is nodig voor dit verantwoordelijke werk. God zelf zal de vrucht ervan openbaren.
De directie wil allen die het afgelopen jaar betrokken waren bij de school, mede namens het
schoolbestuur, heel hartelijk bedanken voor de getoonde inzet.
Algemeen directeur
Schooldirecteur
B.W. de Leeuw
P. Meulmeester
2
INHOUDSOPGAVE
Voorwoord ......................................................................................................................... 2
1. Inleiding ........................................................................................................................ 4
2. Gegevens over school en bestuur ................................................................................. 5
2.1. Schoolgegevens ...................................................................................................... 5
2.2. Organisatiestructuur ............................................................................................... 5
3. Verantwoording toezichthouders .................................................................................. 7
4. Verantwoording Adviesraad .......................................................................................... 9
5. Beleid van de school .................................................................................................... 11
5.1. Missie en visie ....................................................................................................... 11
5.2. Grondslag .............................................................................................................. 11
5.3. Beleidsuitgangspunten ......................................................................................... 11
5.4. Realisatie doelen en vooruitblik ........................................................................... 11
5.4.1.
Identiteit .................................................................................................... 11
5.4.2.
Onderwijs ................................................................................................... 12
5.4.3.
Personeel ................................................................................................... 16
5.4.4.
Huisvesting ................................................................................................ 16
6. Financieel beleid .......................................................................................................... 17
6.1. Financiële analyse ................................................................................................. 17
6.2. Realisatie doelen en vooruitblik ........................................................................... 20
6.3. Treasurymanagement ........................................................................................... 21
6.4. Risicobeheersing ................................................................................................... 21
3
1. Inleiding
In dit jaarverslag wordt aandacht besteed aan de financiële activiteiten van de Stichting tot het
verstrekken van onderwijs op gereformeerde grondslag uitgaande van de Gereformeerde Gemeente in
Nederland te Arnemuiden in het jaar 2012. De valuta in dit jaarverslag is de Euro. De jaarrekening
2011 is opgesteld door administratiekantoor Dyade te Middelburg. Deze jaarrekening is gecontroleerd
door het accountantskantoor PricewaterhouseCoopers. Onder het bevoegd gezag van de Stichting,
bevoegd gezag nr. 30145, valt de Joos van Larenschool.
Dit bestuursverslag geeft inzicht aan alle belanghebbenden bij de school over de in 2012 behaalde
resultaten in relatie tot de gestelde doelen. Er wordt weergegeven welke doelen gehaald zijn en welke
soms niet gehaald zijn en waarom. Ook wordt een korte vooruitblik gegeven naar het jaar 2013.
Het bestuursverslag is opgedeeld in een aantal hoofdstukken. Hoofdstuk 2 gaat over de school- en
bestuursgegevens. Hoofdstuk 3 en 4 geven de verantwoording weer van de toezichthouders (het
schoolbestuur) respectievelijk de Adviesraad. In hoofdstuk 5 gaat het uitvoerend bestuur in op het
gerealiseerde beleid van de school en geeft een vooruitblik. Omdat bij het bestuursverslag de
jaarrekening gepresenteerd wordt, wordt aan het financiële beleid een apart hoofdstuk gewijd. Het
financiële beleid is daarom beschreven in hoofdstuk 6, vergezeld van een analyse van de jaarrekening
en een analyse van mogelijke risico’s. Ook staat de verantwoording over de treasury in dit hoofdstuk
verwoord.
4
2. Gegevens over school en bestuur
2.1. Schoolgegevens
Naam school
Brinnummer
Administratienummer
: Joos van Larenschool
: 00IM
: 30145
Juridische structuur
: de rechtspersoonlijkheid van het bevoegd gezag is een stichtingsvorm.
Inschrijving KvK
: 41114032, Kamer van Koophandel, Zuidwest-Nederland
2.2. Bestuursstructuur
Het toezichthoudend bestuur van de vereniging is ultimo 2012:
Voorzitter:
Vice Voorzitter:
Secretaris:
1e Penningmeester:
2e Penningmeester:
Overige leden:
Dhr.
Dhr.
Dhr.
Dhr.
Dhr.
Dhr.
Dhr.
Dhr.
Dhr.
J. Westerbeke
H. van Klinken
G. van Belzen
H.L.M. Meulmeester
M.J. Kole
A.J. Boeder
M.P. Kole
J. Meulmeester
J. Verhage
Personeel en identiteit
Personeel en identiteit
Huisvesting
Financiën
Financiën
Zorg voor kwaliteit en onderwijs
Financiën
Huisvesting
Zorg voor kwaliteit en onderwijs
De volgende veranderingen hebben in 2012 plaatsgevonden binnen het toezichthoudend bestuur:
Beëindigd lidmaatschap
Dhr. W. Joosse
21-06-2012
Dhr. J.J. Houtekamer 16-02-2012
Verandering bestuursfuncties
Dhr. H. van Klinken
Dhr. G. van Belzen
bestuurslid
bestuurslid
vicevoorzitter
secretaris
21-06-2012
21-06-2012
De school wordt geleid door een uitvoerend bestuur, c.q. directie, deze is ultimo 2012:
Algemeen directeur:
ir. B.W. de Leeuw
Schooldirecteur:
P. Meulmeester
Er zijn in 2012 geen veranderingen opgetreden in de directie.
Aan de school is een Adviesraad verbonden. In 2009 heeft meer dan 2/3 deel van de ouders
ingestemd met het hebben van een Adviesraad in plaats van een volledige Medezeggenschapsraad. In
de adviesraad hebben 2 ouders en 2 personeelsleden zitting.
2.3. Bovenschools management
Het bestuur van onze Stichting is – met nog 5 andere schoolbesturen - aangesloten bij het
Coöperatief Verband van Christelijke Scholen op Gereformeerde Grondslag regio Zuid-West Nederland
W.A. De coöperatie is in 2006 opgericht om bovenschools management te verzorgen bij de
aangesloten leden. De directeur van de coöperatie functioneert als algemeen directeur op de 6
aangesloten scholen.
Vanuit het schoolbestuur zijn twee leden afgevaardigd naar het coöperatiebestuur en 1 lid naar de
Algemene Ledenvergadering van de coöperatie. Het coöperatiebestuur fungeert als werkgever van de
algemeen directeur. Het schoolbestuur heeft directe (maar wel gedeelde) zeggenschap over het
takenpakket en het functioneren van de algemeen directeur. De algemeen directeur houdt zich vooral
bezig met niet-onderwijsgebonden taken. Hij bewaakt de voortgang op het gebied van kwaliteitszorg
en onderwijs. Ook houdt hij zich bezig met nieuwe ontwikkelingen die op de scholen afkomen.
5
De vertegenwoordigers van het schoolbestuur richting de coöperatie zijn:
Algemene Ledenvergadering: Dhr. J. Westerbeke
Coöperatiebestuur:
Dhr. G. van Belzen
Dhr. J. Meulmeester
De kosten van de coöperatie wordt omgeslagen over de leden van de coöperatie (de schoolbesturen).
Dit gebeurt op grond van een vaste voet (oorspronkelijk de vaste voet in de subsidie bestuur en
management, € 2.670) en een bedrag per leerling. Het resultaat van de coöperatie over het jaar
gezien is altijd nihil. De coöperatie heeft geen eigen vermogen behalve de inleg van de leden, € 1.000
per lid.
6
3.Verantwoording toezichthouders
Het schooljaar 2012 ligt weer
achter ons, een jaar dat niet
meer terug komt, maar waar
we wel rekenschap van
moeten afleggen hoe we het
doorgebracht hebben. Een
jaar waarin iedereen
algemene maar ook
persoonlijke roepstemmen
heeft gekregen, ook de
kinderen. Het mocht nog maar
aan onze harten geheiligd
mogen worden tot bekering.
Niemand van het bestuur,
personeel of leerlingen is ons
door de dood ontvallen. We hebben op 31maart 2012 samen mogen herdenken dat de school in 2011,
25 jaar bestaat. Een waardevolle jubileumbijeenkomst wat u uitvoerig kunt lezen in het uitgegeven
jubileumboek. Gelukkig dat de school wat onderwijs betreft weer in een stijgende lijn zit. We mogen
blij zijn dat er goed onderwijs mag zijn wat bijbelles betreft; eenvoudig en ook nog wat toepasselijk.
En dat de verstandhouding van de leerkrachten tot heden zo goed mag zijn. De HEERE mocht verder
Zijn hulp bij het onderwijs geven en Zijn zegen is onze hartelijke wens en bede.
In 2012 heeft de bestuursstructuur verder vorm gekregen. De bestuursstructuur welke de school
vanaf augustus 2011 heeft aangenomen is vastgelegd in de strategische beleidsdocumenten. De
huidige structuur is het mandateringsmodel. Het schoolbestuur is het bevoegd gezag, maar heeft de
bestuurlijke verantwoordelijkheden gemandateerd naar de directie (algemeen directeur en
schooldirecteur). De directie voert nu het feitelijke bestuur uit. Het schoolbestuur vormt een
toezichthoudend orgaan. Binnen het mandateringsmodel zijn er twee onderdelen uitgezonderd van de
mandatering, namelijk zaken die de identiteit van de school betreffen en de benoeming van
personeel. Beide hebben zo direct te maken met de identiteit van de school, het fundament waarom
een eigen school is begonnen in het verleden, dat het schoolbestuur met positief advies van zowel de
directie als de adviesraad, heeft besloten om deze twee zaken aan het schoolbestuur zelf te laten. De
voorbereiding gebeurt wel door de directie, de besluitvorming door het toezichthoudende
schoolbestuur. Het schoolbestuur is onbezoldigd.
Het beleid van het schoolbestuur is verankerd in de bestuurlijke beleidsdocumenten. Om te toetsen in
hoeverre op school gewerkt wordt in lijn met de beleidsdocumenten rapporteert de directie periodiek
aan het schoolbestuur in de vorm van een managementrapportage. Uit deze managementrapportage
blijkt een duidelijke koppeling tussen de beleidsdocumenten, de uitvoering en de rapportering
hierover. Doordat 2012 het eerste volledige jaar toezichthoudend besturen is geweest, zijn er in 2012
verschillende evaluatie momenten geweest om in overleg met de directie na te gaan hoe de
informatievoorziening ondermeer via de managementrapportage verder verbeterd kan worden. Naast
overleg hierover met de directie, heeft het schoolbestuur ook een extern deskundige uitgenodigd om
na te denken over de wijze en kwaliteit van informatievoorziening binnen de huidige
bestuursstructuur. Het schoolbestuur waardeert de open communicatie en goede sfeer met zowel de
directie, adviesraad als de ouders. De adviesraad wordt een maal per jaar door het toezichthoudend
bestuur uitgenodigd.
Wat betreft de Code Goed Bestuur volgt de school de code zoals die door de PO-raad is opgesteld,
uitgezonderd het maximaal aantal zittingstermijnen voor toezichthoudende bestuursleden.
Binnen het schoolgebeuren zijn verschillende vormen van belanghebbenden. Een belangrijke groep
hierbij vormen de ouders. Door de directie wordt periodiek een nieuwsbrief verspreid onder de
ouders. Tevens worden er door zowel directie als het bestuur ouderavonden georganiseerd, tijdens
deze avonden worden afwisselend verschillende aspecten van het onderwijs en de school belicht.
Belangrijke aspecten en zaken worden door de algemene directeur en de schooldirecteur toegelicht in
de schoolkrant welke drie keer per jaar aan alle ouders wordt verstrekt. In de adviesraad fungeren
7
ook een tweetal ouders, de adviesraad informeert periodiek via de nieuwsbrief over haar activiteiten
en adviezen.
Voorzitter,
Secretaris,
Dhr. J. Westerbeke
Dhr. G. van Belzen
8
4. Verantwoording Adviesraad
Samenstelling AR:
De AR bestaat uit:
1. Joost Joosse (1e voorzitter)
2. Corné Vader (2e voorzitter)
3. K. Zuidweg-Egas (1e secretaresse)
4. P. Visser-vd Broek (2e secretaresse)
Per 27 november 2012 is dhr. Vader gestopt met zijn functie in de Adviesraad. Deze taak is, na een
stemming onder de ouders, overgedragen aan dhr. J. Luiten.
Verantwoording over de gegeven adviezen aan het bestuur:
Beleidsdocumenten
We hebben de bestuurlijke beleidsdocumenten doorgenomen en het advies aan het bestuur gegeven
dat 8 jaar een te lange tijd is om dit vast te stellen. Wij vonden dat het eerder geëvalueerd moest
worden.
Schoolplan
ICT staat niet in het schoolplan vermeld. Het is wel maatschappelijk relevant. Daarom moet het
volgens de AR wel op school gegeven worden.
Concept bestuursverslag, jaarrekening 2011
In het voorwoord van dit stuk staat dat dit vooral voor ouders bedoeld is om te informeren, dit
gebeurt niet. Wij vinden dat er een keuze gemaakt moet worden om dit te verspreiden naar de ouders
of de ouders te laten weten dat dit ter inzage is.
Managementsrapportage 4e kwartaal
Aandacht voor rubberen tegels gevraagd. Ook is het belangrijk om een gezamenlijke ontruiming te
doen en een klassenbezoek door IB-er en directeur, als je dit als doel op hebt staan.
Meerjarenonderhoudsplan
Is goedgekeurd door de AR.
Ouderbijdrage
Advies gegeven om een heldere verantwoording van de ouderbijdrage in de schoolkrant te zetten.
SEO (schooleindonderzoek)
We hebben aan het bestuur het advies gegeven dat ze een meetbaar einddoel moeten hebben voor
de SEO van dit jaar.
Intentieverklaring
Tot 2017 hebben we als school bestaansmogelijkheid. Ons advies is om nu al te gaan werken aan een
toekomstperspectief. Veranderingen binnen de schoolwereld zijn niet snel te verwezenlijken.
Psalmberijming
Vanwege diverse kerkelijke achtergronden van de kinderen op school adviseren we het bestuur om
een positief besluit te nemen over het gebruik van 1773 naast Datheen.
Profiel algemene bestuursleden
Er staat een tegenstelling in dit stuk. Ons advies was dit te herzien.
Taakomschrijving IB-er
Is goedgekeurd door AR.
Huisvestingsplan
Goedgekeurd.
9
Samenwerking met het bestuur
Er zijn verschillende brieven naar het bestuur gegaan. We hebben ook antwoorden terug gekregen.
Dit jaar is er geen gezamenlijke vergadering geweest. Deze is verschoven naar begin 2013 DV.
Met de bovenschoolse directeur is ook 1 keer een overleg geweest over de financiële punten van de
school. Er is afgesproken dat dit 1 keer in het jaar gebeurd
Voorzitter,
Secretaris,
Dhr. J. Joosse
Mevr. K. Zuidweg-Egas
10
5. Beleid van de school
5.1. Missie en visie
De Stichting is opgericht voor onbepaalde tijd bij notariële akte en stelt zich ten doel: het verstrekken
van reformatorisch onderwijs overeenkomstig de hierna genoemde grondslag.
Onze missie is een schoolorganisatie te zijn waarin (ook op de langere termijn) onderwijs wordt
gegeven op een dusdanige manier dat onze identiteit doorwerkt en gezien wordt in het gegeven
onderwijs en waarin onze kinderen optimaal worden voorbereid voor het werken en leven in een sterk
geseculariseerde samenleving.
Onze school draagt er zorg voor, de haar toevertrouwde kinderen in overeenstemming met Gods
Woord en de daarop gegronde belijdenisgeschriften te leiden, te vormen en hulp te verlenen en legt
mede de grondslag voor het volgen van aansluitend voortgezet onderwijs. Zij hoopt hiermee te mogen
bereiken dat de kinderen hun taak en opdracht in kerk, gezin en maatschappelijke samenleving
zoeken te vervullen naar de eis van Gods Woord.
5.2. Grondslag
De Stichting heeft als grondslag de onveranderlijke waarheid, in Gods Woord geopenbaard en
verklaard in de Drie Formulieren van Enigheid, zoals vastgelegd in de Nationale Synode van Dordrecht
in de jaren 1618-1619.
5.3. Beleidsuitgangspunten
Ons uitgangspunt is dat onderwijs en opvoeding onlosmakelijk aan elkaar verbonden zijn. Ons
onderwijs sluit dan ook aan op en ligt in het verlengde van de opvoeding in het gezin en is onder
meer gericht op de overdracht van de op Gods Woord gegronde normen en waarden. Voor ons is de
driehoek gezin – kerk – school dan ook erg belangrijk. Als school rusten we onze leerlingen toe voor
de toekomstige deelname aan de samenleving vanuit het perspectief dat de mens geschapen is om
tot Gods eer te leven.
In ons onderwijs heeft de leerkracht een centrale rol. Hij dient identificatiefiguur te zijn, draagt kennis
over en begeleidt leerlingen bij het proces van kennisverwerving.
We vinden het belangrijk dat leerlingen leren samenwerken en dat elke leerling op zijn eigen niveau
kan functioneren en presteren. We zijn het als reformatorische school aan onze grondslag verplicht
kwalitatief goed onderwijs te bieden. Dit wordt niet alleen gemeten naar resultaten, maar ook naar
welbevinden van de leerlingen. Daarom willen we onze kinderen niet maximaal laten presteren, maar
optimaal.
5.4. Realisatie doelen en vooruitblik
Om u inzicht te geven in de werkzaamheden van de school in het jaar 2012 is voor de
beleidsonderdelen identiteit, onderwijs, personeel en huisvesting hieronder kort weergegeven welke
ontwikkelingen hebben plaatsgehad en in hoeverre de gestelde doelen gehaald zijn. De financiële
ontwikkelingen zijn beschreven in paragraaf 6.2.
5.4.1.
Identiteit
De kernopdracht van de school is de haar toevertrouwde kinderen in overeenstemming met Gods
Woord en de daarop gegronde belijdenisgeschriften te leiden, te vormen en hulp te verlenen en
daarmee de grondslag te leggen voor het volgen van aansluitend voortgezet onderwijs. Zij hoopt
hiermee te mogen bereiken dat de kinderen hun taak en opdracht in kerk, gezin en maatschappelijke
samenleving zoeken te vervullen naar de eis van Gods Woord.
Ook in 2012 is aan dit doel gewerkt door de leerkrachten. We hopen dat het personeel eraan mag
bijdragen dat de kinderen uiteindelijk hun taak en opdracht zoeken in te vullen naar de eis van Gods
11
Woord. Elke dag gaat op school de Bijbel open. Een drietal keren per week wordt er een gedeelte uit
de Bijbel verteld. Ook worden psalmen aangeleerd en besproken. Verder leren de kinderen namen en
feiten uit de Bijbel om zo hun kennis te vergroten. Elke dag worden de kinderen erop gewezen dat het
nodig is om bekeerd te worden.
Alle nieuwe gezinnen hebben bij de aanmelding ingestemd met de identiteitspunten van de school en
de inhoud van de schoolgids door het ondertekenen van de identiteitsverklaring.
Verder is op de personeelsvergadering gesproken over het schoolplan. De schooldirecteur heeft met
name aandacht gevraagd voor het gedeelte wat gaat over de visie, het mensbeeld, identiteit en de
Bijbelles. Met elkaar is gesproken over het belang van een goede voorbereiding van de Bijbelles en
over de houding van de kinderen tijdens gebed en Bijbelverhaal.
5.4.2.
Onderwijs
De paragraaf onderwijs bestaat uit vier delen: zorg voor kwaliteit, onderwijs en leren, opbrengsten en
organisatie en communicatie. Achtereenvolgens worden deze onderwerpen hieronder behandeld.
Zorg voor kwaliteit
In het kader van zelfevaluatie wordt overeenkomstig een vastgestelde kwaliteitscyclus de kwaliteit van
de verschillende beleidsterreinen in beeld gebracht. De uitkomst van deze zelfevaluatie is
weergegeven in Figuur 1. In de eerste kolom zijn de beleidsonderdelen weergegeven. In de tweede
kolom wordt de gemiddelde waarde van de zelfevaluatie weergegeven op een schaal van 0 tot 4.
Figuur 1.
Overzicht basisvragenlijst uit Integraal in 2012
Onderwijsleerproces
Duidelijk
Taakgericht
Activerend
Resultaatgericht
Afgestemd
3,4
3,2
2,7
3,0
3,0
Schoolklimaat
Betrokkenheid
Sfeer
Meeleven
Veiligheid
3,3
3,2
3,0
2,4
Leerstofaanbod
Volledig aanbod
Gelegenheid tot leren
Toerusten en vormen
2,8
3,6
3,0
Onderwijstijd
Planning
Realisatie
3,7
3,8
Zorg en begeleiding
Leerlingenbegeleiding
Leerlingenzorg
Doorstroom van lln.
Zorgstructuur
2,8
3,3
3,8
3,0
Imago
Presentatie
Zelfbeeld
2,0
2,9
Kwaliteitszorg
Voorwaarden voor kwaliteit
Systeem voor zelfevaluatie
Zorg voor Integratie
3,4
3,0
1,2
Interne communicatie
Overleg en besluitvorming
Informeren
2,8
3,3
Communicatie met ouders
Informeren
Cultuur
Meedenken
Meebeslissen
3,2
3,1
3,1
3,0
Contacten met externen
Functioneel
3,4
Schoolontwikkeling
Inzet en bekwaamheid
Resultaatgericht
Bestuurskracht
2,9
2,7
2,8
Organisatiebeleid
Personeelsbeleid
Inzet van middelen
Voorzieningen
Administratie en procedures
3,0
3,0
3,0
4,0
12
In deze figuur is op deze manier het kwaliteitsprofiel te lezen. Op basis van dit kwaliteitsprofiel zijn
voor de middellange termijn (2013-2016) een aantal doelen gesteld. De onderwerpen die in 2012
behandeld zijn, worden weergegeven in de paragrafen Onderwijs en leren, Opbrengsten en
Organisatie en communicatie. De onderwerpen die in 2013 behandeld gaan worden, zijn hieronder
weergegeven.
De volgende zaken hebben prioriteit in 2013 en deze zaken zijn grotendeels een voortzetting van de
activiteiten van 2012:
Het werken met streefdoelen voor alle vakken ook op leerling-niveau heeft in 2013 de nodige
aandacht. Samen met de verdere invoering van groepsplannen voor spelling en taal moet dit zorgen
voor het goed volgen van resultaten van groepen en leerlingen. Verder zullen we nadenken over een
goede manier van gesprekken voeren met leerlingen over behaalde resultaten. Op deze manier
moeten kinderen gemotiveerd worden voor hun eigen leerproces en dit moet onderpresteren
voorkomen. Ook differentiatie in verschillende niveaus heeft de aandacht nodig. Een voorwaarde voor
differentiatie is dat er dan ook goed extra materiaal voor handen moet zijn. Verder zal in 2013 de
aandacht gegeven worden aan de resultaten van groep 7 en 8. De eindopbrengsten moeten omhoog
en de verwachting is dat dit ook gaat lukken. Tenslotte zal ook de invoering van het vak Engels de
nodige aandacht vragen. In 2012 zijn hier al goede vorderingen mee gemaakt en dit willen we
voortzetten.
Onderwijs, leren en opbrengsten
Voor het jaar 2012 waren onderstaande doelen gesteld:
1: Het onderwijs alsmede de zorg en begeleiding stelt kinderen in staat op het te verwachten niveau
te presteren.
2: De school realiseert een lerende, resultaatgerichte cultuur waarin teamleden vanuit eigenaarschap
zich met succes inspannen om het onderwijs te verbeteren.
3: Het onderwijs is ingericht conform de eisen die de wetgeving stelt en is maatschappelijk relevant.
4: De pedagogische grondslag van de school draagt aantoonbaar bij aan vergroting van het
welbevinden, de betrokkenheid en de zelfredzaamheid van de leerlingen.
Om doel 1 en 2 te bereiken is het volgende in gang gezet: invoering groepsplannen, herverdeling
inzet onderwijsassistenten, klassenconsultaties, werken met doelen, IB taken overgedragen en
invoering van Slimme Tim.
De invoering van groepsplannen staat in het teken van handelingsgericht werken. De leerkracht is
verantwoordelijk voor zijn groep en moet het overzicht houden op alle leerlingen voor wat betreft de
onderwijsbehoeften. Het groepsplan is een handig hulpmiddel hierbij. Het groepsplan wordt in stapjes
ingevoerd voor het vak rekenen. Allereerst hebben de leerkrachten hun leerlingen in drie
niveaugroepen ingedeeld. Deze indeling is vervolgens een richtlijn voor de instructie waarbij de ene
groep leerlingen meer instructie krijgt dan de andere groep leerlingen. Vervolgens wordt er per week
geëvalueerd door de leerkrachten in het logboek bij het groepsplan. De aantekeningen worden
gebruikt voor de invulling van extra hulp aan kinderen en verlengde instructie. Een ander punt voor de
groepsplannen is het werken met concrete doelen voor deze drie niveaugroepen. Na de CITO toets in
januari 2013 gaan we aan de slag met de doelen. De IB-er heeft begeleidende gesprekken met de
leerkrachten hierover. Eind schooljaar 2012-2013 moet het groepsplan rekenen volledig ingevoerd
zijn. Op dit moment ligt de invoering op schema en de verwachting is dat dit gaat lukken. Vervolgens
is het de bedoeling te starten met groepsplannen voor taal. Het groepsplan geeft duidelijkheid en
overzicht voor de leerkrachten i.t.t. de individuele hulpplannen. Omdat we in een overgangsfase zitten
is het op dit moment veel werk voor de leerkrachten. De individuele plannen houden we nog aan
omdat het groepsplan nog onvolledig is. In de toekomst vervallen de oude individuele hulplannen.
De leerkrachten hebben voor hun groep in beeld gebracht wat ze nodig denken te hebben aan extra
handen en ondersteuning. Op basis hiervan is de inzet van de onderwijsassistenten verdeeld over de
13
groepen. Ook is in het kader van handelingsgericht werken de omslag gemaakt van extra hulp buiten
de groep naar extra hulp binnen de groep. De onderwijsassistente is dus veel in de groep te vinden
waar zij dan een groep leerlingen begeleidt zodat de leerkracht de tijd heeft om aan de andere groep
les te geven. Dit is voor alle betrokkenen even wennen en het vraagt om een goede afstemming. Het
is de bedoeling om na elke CITO afname de verdeling hiervan te evalueren en indien nodig te
wijzigen. Deze werkwijze is een omslag voor de RT’ers. Hiervoor is tijd nodig. Een bijeenkomst met
alle RT’ers is gepland om nut en noodzaak hiervan samen te bespreken. Een belangrijke reden om
deze werkwijze in te voeren is dat de leerkracht ook op deze manier beter zicht heeft op de
zorgleerlingen.
In het kader van de invoering van de nieuwe methode rekenen en de invoering van groepsplannen
vinden er klassenconsultatie plaats door de schooldirecteur en schoolbegeleider. Hierover is een
nagesprek met de betreffende leerkracht. Een eerste ronde bezoeken heeft plaats gevonden en een
tweede ronde is in gang gezet. De bevindingen zijn positief. Het directie instructiemodel wordt
toegepast. Er is sprake van een goed klassenklimaat. Een aandachtspunt is de differentiatie in drie
niveaus. Hier wordt in 2013 de nodige aandacht aan gegeven.
Er zijn doelen gesteld op groepsniveau en leerling-niveau voor de CITO M toets in januari. De
schooldirecteur heeft gesprekken met de leerkrachten gehad n.a.v. de laatste toets. De resultaten zijn
geëvalueerd en er is vooruitgeblikt op de komende toets. De IB-er heeft doelen gesteld op leerlingniveau. In januari 2013 vinden deze gesprekken opnieuw plaats. Dan zal vooral gekeken worden of de
gestelde doelen al dan niet gehaald zijn en wat de reden daar van is. Ook zullen weer nieuwe doelen
gesteld worden voor het laatste gedeelte van het schooljaar 2012-2013. Door deze manier van
werken kijken leerkrachten gerichter naar de resultaten. Ook de vervolgacties zijn concreet en
praktisch. Dit alles moet er voor zorgen dat het onderpresteren afneemt.
De IB-taken van de directie zijn overgenomen door de IB-er. Dit heeft gezorgd voor een betere
scheiding van de directie en IB werkzaamheden. Ook zijn de taken, bevoegdheden en
verantwoordelijkheden van de IB-er vastgesteld en met het personeel besproken. Zowel voor de IB-er
als voor het personeel geeft dit duidelijkheid. Vanaf het schooljaar 2013-2014 zal de coachende rol
van de IB-er ingezet worden.
De werkwijze van Slimme Tim is duidelijk zichtbaar in de lessen. Regelmatig is hier aandacht voor in
de besprekingen met het team. Deze werkwijze zorgt voor een betere zelfstandige houding van de
kinderen en dit geeft de leerkracht de gelegenheid om extra instructie te geven aan de zorgleerlingen.
In het schooljaar 2012-2013 is hier nadrukkelijk aandacht voor.
Met betrekking tot het derde doel melden we u twee zaken:
Begin schooljaar 2012-2013 is gestart met de nieuwe rekenmethode Wereld in Getallen. Met het team
is nascholing gevolgd en zijn de nodige voorbereidingen getroffen om de methode goed in te voeren.
De methode geeft per les minder verschillende soorten sommen zodat er gerichter geoefend kan
worden. De opbouw van de methode is goed. Een aandachtspunt is de hoeveelheid lesstof. Door goed
te differentiëren zijn de betere leerlingen heel snel klaar zodat er veel extra zelfstandig materiaal moet
zijn. Door het ontbreken hiervan is de differentiatie soms niet aanwezig. In 2013 zullen alle groepen
gebruik gaan maken van de software die bij de rekenmethode hoort.
Hiernaast loopt het traject Engels. De leerkrachten hebben in 2012 nascholing gevolgd om hun eigen
vaardigheden te verhogen en dit zal in 2013 voorgezet worden. Ook wordt de nieuwe methode My
name is Tom verder ingevoerd. Dit is duidelijk zichtbaar in de school. Door de insteek om het niveau
van Engels bij de leerkrachten te verhogen brengen zij dit direct over op de kinderen.
Tot slot vertellen we u de acties m.b.t. het vierde doel:
Om dit te bereiken is het sociaal-emotioneel volgsysteem ZIEN ingevoerd. Dit is een instrument om de
sociaal-emotionele ontwikkeling van de kinderen goed te volgen en in beeld te brengen. Ook geeft het
instrument tips om aandachtspunten aan te pakken. Met het personeel zijn de volgende voordelen
ervan geformuleerd:
Nut en noodzaak voor onze school:
14







Signaleren en begrijpen van de sociaal-emotionele ontwikkeling en er acties aan koppelen
zodat kinderen een betere begeleiding krijgen.
Zicht op alle leerlingen.
In een vroeger stadium bewustwording wat het kind nodig heeft op dit gebied.
Een bevestiging van vermoedens.
Geeft een min of meer objectief beeld.
Praktische, bruikbare tips om mee aan de slag te gaan.
Zowel op individueel als op groepsniveau de sociaal-emotionele ontwikkeling in beeld.
Stappenplan invoering:
 Oktober/November 2012: de vragenlijsten invullen voor alle leerlingen.
 December 2012: een groepsdoel en werkwijze opstellen.
 Januari 2013: presenteren van het groepsdoel en werkwijze aan elkaar.
 Januari-juni 2013: werken aan groepsdoel en evaluatie.
In oktober 2012 heeft het team nascholing gevolgd om de methode te leren kennen. Inmiddels zijn
dus de eerste stappen van de invoering afgerond. In het schooljaar 2013-2014 hopen we op leerlingniveau actie te ondernemen. Op dit moment is het effect dat de bevindingen van leerkrachten nu in
een overzicht staan, dus vastgelegd worden. Ook observeren leerkrachten beter en verbinden er
concrete acties aan om bepaalde zaken aan te pakken.
Bovenstaande zaken moeten ervoor zorgen dat de eindresultaten van de school weer op voldoende
niveau komen. Op dit moment liggen de resultaten van de eindtoets op onvoldoende niveau wat het
gevolg heeft dat de school als zwakke school bestempeld is door de inspectie van onderwijs. De
verwachting is, ook van de inspectie, dat we door bovengenoemde zaken weer in het
basisarrangement terecht zullen komen.
Organisatie en communicatie
Het leerlingenaantal is t.o.v. 2011 gelijk gebleven. Het leerlingaantal was op de teldatum (1-10-2012):
91. 15 % van het aantal leerlingen heeft een gewicht van 0,30. Voor de nabije toekomst wordt een
stijging voorzien van ons leerlingenbestand.
Door middel van een enquête [in 2008] is geconstateerd dat door géén van de ouders een verzoek
voor het organiseren van voor- of naschoolse opvang wordt gedaan.
Er zijn vele belanghebbenden bij het werk op school. De belangrijksten daarvan zijn de ouders. Zij
worden op de hoogte gehouden van het reilen en zeilen op school via verschillende
communicatiemiddelen. Elk communicatiemiddel heeft een eigen niveau. In de schoolgids wordt
vooral ingegaan op de soort school die we zijn, op de kwaliteit van het onderwijs en op de organisatie
van de school. In de schoolkrant en de nieuwsbrieven worden de ouders op de hoogte gebracht van
de (dagelijkse) vorderingen van de groepen. Dit gebeurt ook tijdens de contactavonden.
Tenslotte worden er door de school nog thematische ouderavonden georganiseerd. Deze zijn vooral
bedoeld om met de ouders na te denken over een Bijbels of opvoedkundig onderwerp en de
doorwerking van de (Bijbelse) opvoeding in de praktijk van alledag, thuis en op school.
In 2012 zijn er geen officiële klachten geweest van ouders.
Verantwoording prestatiebox en beleid ambities
In het jaar 2012 is voor het eerst door de overheid de prestatiebox uitgekeerd. Een deel van de
gelden werden al uitgekeerd in het kader van de bestemmingsbox en de subsidie cultuureducatie.
Tegelijkertijd heeft het Ministerie in 2012 ambities geformuleerd die zij met het primair onderwijs in
2015 bereikt wil hebben. Daarvoor worden deze gelden ingezet.
De school zal begin 2013 de ambities vertalen naar schooleigen ambities. Met Handelingsgericht
Werken en Opbrengstgericht werken is de school al volop aan de slag, zoals u hierboven hebt kunnen
lezen. De gelden uit de prestatiebox zijn dan ook (naast cultuureducatie) vooral daarvoor ingezet. In
15
het kader van Handelingsgericht Werken heeft ook scholing (professionalisering) van leerkrachten
plaatsgevonden.
5.4.3. Personeel
In 2012 heeft de nieuwe leerkracht van groep 7/8 zich volledig ingewerkt. Zeker de 2 e helft van 2012
is dit merkbaar in de schoolorganisatie. Begin 2012 is er een leerkracht langdurig ziek geweest. In het
2e kwartaal is deze leerkracht weer volledig aan het werk gegaan. We werken met ingang van het
schooljaar 2012-2013 voor het 2e jaar met dezelfde personeelsleden. Dit geeft rust in de school. Met
ingang van het schooljaar 2012-2013 is er een onderwijsassistente benoemd voor de begeleiding van
rugzakleerlingen.
5.4.4. Huisvesting
Het opgestelde meerjarenonderhoudsplan is door de onderhoudscommissie bekeken en goedgekeurd
door het schoolbestuur.
In 2012 is de school aan de binnenzijde geheel geschilderd en voorzien van nieuwe vloeren. Dit
traject is geheel naar wens verlopen en het resultaat is erg mooi geworden. Verder is in 2012 het dak
van het fietsenhok en de keerwand bij het fietsenhok vervangen. In 2012 zijn de voorbereidingen
gestart voor het vervangen van de kozijnen en dakbedekking. De planning is om dit in 2013 te doen
plaats vinden.
16
6. Financieel beleid
Het financieel beleid is geen doel op zichzelf, maar is ondersteunend aan het overige beleid. In dit
hoofdstuk volgen eerst een financiële analyse, daarna wordt ingegaan op de gestelde doelen voor het
jaar 2012. Als laatste volgen nog een paragraaf over het treasurymanagement en de risicobeheersing.
6.1. Financiële analyse
Balans
In Tabel 1 treft u de balans aan per 31 december 2012. De balans is een momentopname van de
vermogensstructuur van een organisatie. De balans is weergegeven tegenover de balans per eind
2011. Na de balans volgt een korte toelichting op de belangrijkste wijzigingen in de balans.
Tabel 1.
Balans van de Joos van Larenschool te Arnemuiden ultimo 2011 en 2012 in
euro’s
Totaal activa
Materiële vaste activa
Vorderingen
Liquide middelen
31-12-2012
31-12-2011
Totaal Passiva
31-12-2012
31-12-2011
156.100
125.500
Eigen vermogen
300.200
321.700
34.600
28.200
37.000
60.400
193.700
279.700
0
600
47.200
50.700
384.400
433.400
Voorzieningen
Langlopende schulden
Kortlopende schulden
Balanstotaal
384.400
433.400
Activa:
Het totaal van de materiële vaste activa is gestegen door investeringen in inventaris en in
leermiddelen. De stoffering van de school is vernieuwd. De investeringen zijn gedaan met eigen geld.
De school heeft geen financieringsbehoefte.
De vorderingen zijn iets toegenomen, met name op nog te ontvangen posten en nog te ontvangen
gelden van het Ministerie van OCW.
De liquide middelen zijn door het gerealiseerde exploitatie resultaat en door de gedane investeringen
gedaald.
Passiva:
Het eigen vermogen is gedaald door het gerealiseerde resultaat in 2012.
De voorzieningen zijn naar beneden gegaan, door het uitvoeren van werkzaamheden binnen de
school, met name schilder- en ander opknapwerk. Daarnaast is de voorziening jubileum van personeel
toegenomen met € 500.
De kortlopende schulden zijn iets afgenomen.
Exploitatie
De begroting van 2012 liet een resultaat zien van afgerond € 5.900 negatief. Uiteindelijk resulteert
een resultaat van afgerond € 21.400 negatief: een verschil van afgerond € 15.500 negatief. Het
resultaat over het boekjaar 2011 bedroeg afgerond € 20.400 negatief. In Tabel 2 treft u de
exploitatierekening aan over 2012 in vergelijking met het voorgaande boekjaar en de begroting 2013
met een specificatie van de belangrijkste verschillen.
Het resultaat van 2012 is ten opzichte van 2011 gedaald met € 1.000. De belangrijkste verschillen
tussen de twee jaren zijn:

De rijksbijdragen zijn gestegen door inflatiecorrectie en door toekenning van de prestatiebox (€
7.500) begin 2012.
17




De overige baten zijn gedaald door minder bijdrage voor zwangerschapsverlof (waardoor ook de
personele lasten lager zijn dan in 2011) en door minder inkomsten vanuit het
samenwerkingsverband FVCS.
De afschrijvingen zijn iets minder doordat in 2011 de afschrijving voor de computers afliep. In
2012 is nog steeds met deze computers gedaan. In 2013 worden deze pas weer vervangen.
Daardoor ontstaat een tijdelijk afschrijvingsvoordeel.
De huisvestingslasten zijn gedaald omdat in 2011 een extra dotatie aan de voorziening onderhoud
nodig was vanwege het grondig vernieuwen van het meerjarenonderhoudsplan.
De overige instellingslasten zijn iets hoger doordat verschillende onderliggende posten iets hoger
uitkomen.
Het begrote resultaat 2012 wijkt sterk af van het gerealiseerde resultaat. De belangrijkste oorzaken
van deze afwijking zijn:

De rijksbijdragen OCW zijn gestegen ten opzichte van de begroting door inflatiecorrectie,
toekenning van de prestatiebox en door extra rugzakgelden, die niet waren voorzien.
 De overige baten zijn hoger door uitkering van UWV compensatie voor zwangerschapsverlof.
Dit zorgt ook voor een hogere personeelslast. Ook is nog € 500 extra ontvangen bij de
eindafrekening van de subsidie opbrengstgericht werken.
 De personele lasten zijn hoger dan begroot. Dit komt vooral door de overige personele lasten
en niet door de lonen en salarissen. Die kwamen lager uit, onder andere doordat een
leerkracht niet in augustus 2012 (zoals begroot), maar in januari 2013 haar leerkrachtdiploma
haalde. De overige personele lasten zijn hoger door:
o Een oude afrekening van het SBO, waardoor de kosten € 5.000 hoger waren dan
begroot.
o Investering in personeel, vanwege het hebben van 3 negatieve SEO-uitslagen op een
rij. Daardoor is de school in 2012 zwakke school geworden. Voordat dit bekend werd,
was al een investeringsprogramma gestart om de school weer op peil te krijgen. Er is
veel energie gestopt in het begeleiden van directie, IB-er en leerkrachten om de
school weer uit het dal te halen. De voorlopige cijfers van de SEO 2013 geven aan dat
dit gelukt is. De kosten van deze personeelsinvestering waren € 10.400 in 2012. In
2013 volgt nog een klein deel extra kosten.
o Er zijn meer leerling-onderzoeken gedaan dan gepland, onder andere voor de
toekenning van de extra rugzak. Daardoor zijn de schoolbegeleidingskosten verhoogd.
 De overige instellingslasten zijn verhoogd door administratiekosten (onder andere afkoopsom
Dyade bij overgang van Dyade naar VGS per 1 januari 2013), door hogere kosten voor
bijzondere activiteiten, zoals excursies en gastlessen, door hogere abonnementskosten en
door hogere reproductiekosten. Ook zijn de bestuurslasten hoger dan begroot door het in
2012 gevierde jubileum.
Tabel 2.
Exploitatie over 2012 in vergelijking met de begrotingen 2012 en 2013 en met
het resultaat over 2011 in euro’s
Realisatie
Begroting
2012
2012*
Verschil
Realisatie
Begroting
2011
2013
Baten
Rijksbijdragen OCenW
453.600
434.300
42.200
441.100
446.500
Overige baten
38.700
28.200
-12.400
75.300
29.000
Totaal baten
492.300
462.500
29.800
516.400
475.500
416.700
385.600
31.100
423.400
387.800
Afschrijvingen
15.000
14.000
1000
17.300
15.400
Huisvestingslasten
22.600
23.200
-600
38.800
26.800
Lasten
Personele lasten
18
Overige instellingslasten
Begroting
2012
2012*
Verschil
Realisatie
Begroting
2011
2013
63.700
50.100
13.600
59.200
49.500
Totaal lasten
518.000
472.900
45.100
538.700
479.500
Saldo baten en lasten
-25.700
-10.400
-15.300
-22.300
-4.000
4.300
4.500
-200
1.900
4.200
-21.400
-5.900
-15.500
-20.400
200
Financiële baten en lasten
Nettoresultaat
*
Realisatie
Deze begroting verschilt iets van de begroting in de jaarrekening omdat in de jaarrekening de begrote
bestuursbaten en –lasten niet zijn meegenomen.
De meerjarenbegrotingen van 2014 tot en met 2017 laten voor de komende jaren door toenemende
leerlingaantallen een oplopend positief saldo zien tot ongeveer € 30.000 in 2017.
Kentallen
In Tabel 3 is per financiële parameter weergegeven wat de gerealiseerde waarde is in 2011 en 2012.
Dit is afgezet tegen de normen die weergegeven zijn in het financieel beleidsplan van de school. De
kapitalisatiefactor is een nieuwe norm die de Commissie Don heeft geïntroduceerd en die inmiddels in
het beoordelingskader van de Inspectie is opgenomen. Voor kleine scholen wordt vooralsnog een
maximum van 0,60 gehanteerd.
Tabel 3.
Liquiditeit, solvabiliteit, weerstandsvermogen en kapitalisatiefactor in de
jaren 2011 en 2012
Norm
Liquiditeit
Solvabiliteit
Weerstandsvermogen
Personeelsreserve
Kapitalisatiefactor
Waarbij:
Liquiditeit
Solvabiliteit
Weerstandsvermogen
Kapitalisatiefactor
>1
0,3 < Solv. < 0,8
35 %
15%
<0,60
2012
begroting
3,6
0,75
35%
56%
0,83
2012
realisatie
2011
realisatie
4,8
0,78
32%
15%
0,64
6,1
0,74
44%
15%
0,72
Vlottende activa / kortlopende schulden
Eigen Vermogen (exclusief voorzieningen) / balanstotaal
(Eigen Vermogen -/- Materiële Vaste Activa) / totale rijksbijdragen
(Balanstotaal minus MVA gebouwen) -/- totale baten
Door de tegenvallende resultaten over 2012 komen de kentallen lager uit dan begroot. Dit komt voor
een groot deel ook door de bestedingen aan de binnenrenovatie van de school. Daardoor is de
voorziening onderhoud sterk gereduceerd en zijn de materiële vaste activa toegenomen. De school is
zelfs onder de grens van het weerstandsvermogen uitgekomen. Dat betekent dat de komende jaren
het vermogen van de school weer iets zal moeten groeien om weer boven die grens uit te komen.
Door de investering in vernieuwing van de kozijnen in 2013 zal dat in 2013 nog niet gebeuren.
Daardoor wordt er meer vermogen ‘vastgezet’ in vaste activa en is er dus minder geld over voor het
weerstandsvermogen. De jaren erna zal het weerstandsvermogen weer groeien.
19
De reserves van de school per 31 december 2012 kunnen als volgt onderverdeeld worden:
Reserve
Algemene reserve
Reserve 1e waardering
Bestemmingsreserve Personeel
Bedrag (€)
151.700
28.100
63.900
Totaal publieke reserves
243.700
Bestemmingsreserve privaat
56.500
Totale reserves
(Materiële Reserve)
(Personele Reserve)
300.200
De reserve 1e waardering is in het verleden aangelegd om de afschrijving te betalen van de materiële
activa die voor rekening van de school kwamen bij de overgang naar lumpsum.
6.2. Realisatie doelen en vooruitblik
In 2012 is een verdere verfijning aangebracht in de scheiding van bestuur en toezicht. Op financieel
gebied betekent dit dat het uitvoerende bestuur (de directie) het beheer heeft over de publieke
gelden. De algemeen directeur heeft een volmacht van € 50.000, de schooldirecteur van € 5.000.
De financiële middelen zijn gebruikt om onderwijs te geven aan de kinderen. De grootste kosten lagen
op het personele vlak (80%), de andere kosten waren materiële kosten. Behoudens de personele
lasten, is de rest van de realisatie redelijk goed in lijn met de begroting geweest.
De zorgkosten van de school lopen goed in pas met de zorginkomsten, met dien verstande dat tussen
inkomsten en kosten normaliter een verschil zit van tussen de € 5.000 en de € 10.000 negatief.
In 2013 zal het financieel beleidsplan worden herzien. Het beleidsplan en het treasury statuut zullen
dan worden aangepast aan de nieuwste eisen die gesteld worden door het Ministerie van Onderwijs.
In het financieel beleidsplan zijn doelen opgenomen over de vermogenspositie, het optimale
onderwijsproces en de administratieve organisatie. Er is beschreven dat deze doelen in de
managementrapportage over het vierde kwartaal zullen worden geëvalueerd. Omdat de
managementrapportage over het vierde kwartaal overgeheveld is naar het bestuursverslag, worden
de doelen voor het optimale onderwijsproces en de administratieve organisatie hieronder kort
verantwoord. In de vorige paragraaf zijn de doelen betreffende de vermogenspositie uit het financieel
beleidsplan al weergegeven en becommentarieerd.
Doel
De inzet van personele en materiële
middelen op alle aangesloten
scholen is doelmatig
Zie overige doelen en begrotings- en
verantwoordingscyclus in de maraps.
Het financieel beleid dient
voorwaarden te scheppen voor een
optimaal onderwijsproces
Rapportage vorig jaar
Huidige rapportage
20
Doel
De overhead is kleiner of gelijk aan 20
%
Het toekennen van een herkenbare
plaats aan de financieel
administratieve organisatie in de
organisatieontwikkeling
De kwartaalcijfers zijn na maximaal 15
werkdagen beschikbaar (behalve
kwartaal 1)
Rapportage vorig jaar
De overhead is ultimo 2011
22,2 %. Deze overhead
bestaat uit 3 dagen
directietaak, 1 dag IB taak, 1
½ dag administratieve taak
en 2 ½ dag schoonmaak.
De schooldirecteur heeft tot
en met juli 2011 de cursus
schoolleider gevolgd. Voor
een kleine school is de 20%
moeilijk te bereiken. We
gaan de goede richting in.
Huidige rapportage
De overhead is ultimo 2012
22,6 %. Deze overhead
bestaat uit 3 dagen
directietaak, 1 dag IB taak, 1
dag administratieve taak en 2
½ dag schoonmaak. De totale
overhead is iets afgenomen,
maar omdat de totale WTF iets
sterker is afgenomen, is het
percentage overhead iets
gestegen.
Voor een kleine school is de
20% moeilijk te bereiken. Als
de voorziene groei optreedt,
zal de ambulante taakstelling
vooralsnog gelijk blijven.
De kwartaalcijfers werden
vanuit het
administratiekantoor op tijd
aan de directie geleverd.
Bedoeld wordt hier
beschikbaar voor de algemeen
directeur. Dit was voor het
tweede en derde kwartaal het
geval.
Het gemiddeld aantal
correcties is teruggelopen naar
2,3. De voorgestelde actie
heeft resultaat gehad. Hiermee
wordt voldaan aan dit doel.
Het doel blijft staan, omdat dit
hetzelfde is voor alle scholen
van de coöperatie.
In 2012 is dit systeem goed
doorgevoerd en
steekproefsgewijs
gecontroleerd door Dyade. In
2013 zal overgegaan worden
op het digitaal verwerken van
facturen, waardoor een
rekening niet betaald kan
worden als er geen twee
fiatteringen zijn gegeven.
Het aantal correcties in het
kwartaalgrootboek is kleiner dan 5
Het gemiddeld aantal
correcties is opgelopen naar
4,0. De algemeen directeur
zal naar aanleiding hiervan
de boekingen doornemen
met de administratief
medewerker.
Het aantal foutieve paraferingen per
kwartaal is kleiner dan 2
Inmiddels is dit systeem
ingevoerd op school.
Controle door het
administratiekantoor wees uit
dat dit consequent gebeurt.
6.3. Treasurymanagement
Het merendeel van de liquide middelen is gedurende het verslagjaar weg gezet op een spaarrekening
bij de Rabobank en de Regiobank. Voor het doen van de betalingen wordt een korte termijn
liquiditeitsbegroting bijgehouden om het niet rentedragende saldo zo laag mogelijk te houden. Het
saldo wordt maandelijks gecontroleerd.
6.4. Risicobeheersing
Het schoolbestuur heeft in 2009 een financieel beleidsplan vastgesteld. Daarin zijn regels opgenomen
rondom de organisatie van de financiën en protocollen ter bewaking van de rechtmatigheid en
doelmatigheid van de financiën. Begin 2013 zal dit beleidsplan een update krijgen.
21
De algemeen directeur heeft tot taak de wettelijke veranderingen te signaleren en te beoordelen op
relevantie voor de school. De schooldirecteur heeft vervolgens de taak relevante wettelijke
veranderingen te implementeren.
In de toelichting op de begroting wordt in een risicoparagraaf weergegeven welke moeilijk te
kwantificeren risico’s de school loopt. De begroting wordt behoudend opgesteld, er wordt in principe
geen rekening gehouden met inkomsten die niet vastgelegd zijn.
Met het administratiekantoor is een SLA afgesloten die ervoor zorgt dat de administratieve procedures
rondom betalingen en verwerking van de overige financiële gegevens zijn gewaarborgd.
22