Hfst2 - Telenet Users

And if I fall on my face, I’ll kick myself right up and get back in
the race (Frank Sinatra)
11. Betalingsmiddelen, -technieken in Internationale handel
11.1 Betalingsmiddelen
De verschillende betalingstechnieken zijn afhankelijk van het vertrouwen
tussen importeur en exporteur
1° Voorafbetaling (cash with order): geen vertrouwen. De koper betaalt
onmiddellijk bij bestelling voor de productie of levering van goederen. De koper draagt de
financieringslast tot hijzelf goederen kan doorverkopen. De koper zal dan ook een
bankwaarborg eisen om de som terugbetaald te krijgen als de levering niet doorgaat.
2° Cash in advance: na de bestelling (productie) maar voor de levering. Nu heeft de
verkoper (exporteur) wel het resiliatierisico (= risico dat het order toch niet doorgaat) of
fabricagerisico. In de praktijk kiest men voor de combinatie van bovenstaande: 20% bij
bestelling (cash with order); 30% voor de levering (cash in advance); en 50% na inspectie
goederen
3° Cash on delivery (=open account): betaling bij levering; hier heeft de verkoper
(exporteur) volledig vertrouwen in de koper. Exporteur draagt volledig resiliatierisico,
solvabiliteitsrisico (kans op faling koper) en betalingsrisico en zelfs politiek risico.
Buitenlandse handel Temmerman Walters
Haesaerts Werner
aj 2002 - 2003
1/33
4° Tussenoplossing: voorschot betaling; exporteur heeft een deel van het geld en kan
de productie financieren. De importeur heeft wel al een deel betaald en heeft minder gunstige
positie. De importeur zal eisen dat er aan het voorschot een onherroepelijk, onvoorwaardelijke
voorschotten teruggave garantie is (advance payment bond)
5° Levering tegen rembours: de transporteur levert slechts de goederen af na
ontvangst van factuurprijs door koper (vooral wegtransport). De exporteur geeft deze
opdracht aan vervoerder. Het risico van resiliatie, betaling en politiek risico blijft bij
exporteur. De vervoerder heeft het risico van cash geld te ontvangen (techniek wordt
(internationaal) nog wel gebruikt bij veehandelaar)
Buitenlandse handel Temmerman Walters
Haesaerts Werner
aj 2002 - 2003
2/33
11.1.1 Transfers (overschrijving van /naar buitenland)
1. Met tussenkomst van kredietinstellingen (KI)
Transfer is overdracht van geld via Dt-Ct van rekening tussen personen uit
verschillende landen
2/3 van de internationale overschrijvingen gebeuren manueel met een speciaal formulier en
1/3 gebeurt elektronisch (ISABEL)
A. Betalingen naar buitenland
Documenten
Verplichte gegevensmelding: zie cursus
Europese richtlijnen: (in Belgische wet)



bank moet duidelijke informatie geven aan haar klanten (oorsprong bedrag,
valutadatum, kosten, wisselkoers, uitvoeringstermijn)
omschrijven van klachten, beroepsprocedure
invoeren van nieuwe rekeningnummer gestandaardiseerd met controle mogelijk
binnen de EU:
IBAN : international Bank Account nummer: eerst ISO code land, dan check digit
en rekening nummer
BBAN : basis Bank account number: gewoon rekeningnummer
IPI : international payment instruction: = genormaliseerd overschrijvingsnummer,
zoals gewoon in binnenland. De schuldeiser stuurt dit mee met de factuur. De
gegevens zijn reeds ingevuld en kunnen gescand worden, (zou moeten ingevoerd zijn
sinds okt 2000 maar de banken zijn terughoudend en werken liever elektronisch)
BE 76 778 5046620 57
BBAN
IBAN
Buitenlandse handel Temmerman Walters
Haesaerts Werner
aj 2002 - 2003
3/33
Betalingsopdrachten verlopen via:
1) SWIFT
Is een wereldwijd, elektronisch telecommunicatienetwerk tussen financiële
instellingen om betalingen door te sturen. (Society for worldwide interbank
financial telecommunication)
Is zeer snel door rechtstreekse communicatie tussen de computers, Is zeer
veilig tegen fraude en vervalsing en de bedragen per transactie zijn
onbeperkt. De banken kunnen via SWIFT ook berichten doorsturen. elke
bank heeft zijn nr. (BIC=bank identification code)
De transactie kan op verschillende manieren gebeuren:
- dringend : prioritaire verwerking: na versturen meldt SWIFT vrij snel dat het bericht
werd doorverstuurd met melding ontvangstreferte
- gewone procedure: geen garantie inzake uitvoeringsdatum ( =binnen de 2 werkdagen
voor buurlanden; tot enkele dagen andere Europese landen)
Is de bank van correspondent niet bij de SWIFT aangesloten dan via telex of brief via koerier
De valutadatum is dag vóór offerte van opdracht en tot dan loopt de rente.
De wisselkoers is de dagkoers gesteund op koers 14.00 uur. op
interbancaire wisselmarkt
Kosten:
 Transferkosten (betalingsprovisie) = kosten voor tussenkomst bank
Geen transfertkosten voor:
-
betalingen Luxemburg-België
aan/verkoop effecten, coupon
betalingen van/naar internationale instellingen
diplomatieke en consulaire kosten
sociale aard ( pensioen, rente, schadevergoedingen,..)
(Opmerking: wisselkosten zijn afgeschaft)
 Andere kosten: portkosten en telecommunicatiekosten (=
transmissie kosten)
 De kosten van de buitenlandse bank is afhankelijk van keuze
reglement:
-
OUR : alle kosten (+ buitenlandse kosten) ten laste opdrachtgever (= standaardregel
volgens Europese richtlijn)
- BEN : alle kosten ten laste begunstigde (benificiary)
- SHA : (=shared) Belgische kosten voor Belgische opdrachtgever, buitenlandse kosten
voor buitenlandse begunstigde
- Opm de laatste 2 is op uitdrukkelijk verzoek van de opdrachtgever
Als het bedrag zuiver op de rekening moet komen van de begunstigde moet men melden “
zonder kosten voor de begunstigde” (de kosten worden anders van het bedrag
afgetrokken). Zo ontvangt de begunstigde een netto-bedrag (vb voor belastingen, boetes,
telefoonrekeningen)
Buitenlandse handel Temmerman Walters
Haesaerts Werner
aj 2002 - 2003
4/33
2) Eurotransfer
Probleemstelling : binnen de EU: moeten betalingen vlotter, goedkoper en
meer doeltreffend gebeuren; (vooral voor kleine bedragen zijn de kosten
groot; de bank van de post is de goedkoopste); elke financiële instelling
heeft eigen systeem voor eurobetaling
Kenmerk eurobetaling:
-
goedkoop gestandaardiseerd systeem (andere land moet wel aangesloten zijn)
minimale formaliteiten
uitbreiding naar andere EMU-landen
Belgische banken sloten bilaterale akkoorden met KI van bepaalde Europese landen
Voorwaarden:
-
beperkt in bedrag (afhankelijk van land) normaal € 9.000
niet-dringende betalingen
in euro
betalingen naar rekening KI in land van bestemming
OUR-regel = alle kosten ten laste opdrachtgever; begunstigde ontvangt volledig bedrag
Werkwijze: op document; wijze van betaling: “eurobetaling”
Voordeel
- gekend en vast uitvoeringstermijn (normaal 4 werkdagen)
- vast eurobelastingtarief per opdracht (=kost) tussen 6,00 en 7,50 EUR zonder BTW; en
onafhankelijk van transactiebedrag
- begunstigde heeft kosten meer
Opmerking
o
Wet 9 jan 2000 binnen de EER (Europese Economische Ruimte) is van
toepassing in België, geldend voor Eurotransfer; maximale bedrag van
overschrijvingen: max. 50.000,00 EUR; uitvoeringstermijn max. 5 werkdagen;
klachten en beroepsprocedure; (vb verwijlintresten bij te late uitvoering ten
gunste klant)
(kosten : betaling provisie tot 3.750,00 EUR: 4,54 EUR + BTW. Meer dan
3.750,00 EUR: max. 91 EUR (afhankelijk van bank); - verzendingkosten :
(enkel voor uitgaande betalingen: SWIFT normaal: 1,83 EUR; SWIFT
dringend 4,54 EUR
o
zijn de betalingen niet onderhevig aan de wet van 9/1/2000 dan kan de bank
de tarieven bepalen (transactiebedrag max € 2500,00)
Buitenlandse handel Temmerman Walters
Haesaerts Werner
aj 2002 - 2003
5/33
B. Betalingen vanuit buitenland:
-
de betaling kan uitgevoerd zijn volgens SWIFT of Eurobetaling
de Belgische begunstigde ontvangt geld binnen 2 - 4 werkdagen
valutadatum = dag na creditering rekening brengt rente op
wisselkoers = dagkoers van de bank
wie betaalt de buitenlandse, resp Belgische bankkosten? Ofwel de buitenlandse
opdrachtgever of Belgische begunstigde of volgens afspraak
C. Elektronisch betalen van en naar het buitenland
Belgische banken stellen software ter beschikking om betalingen elektronisch uit te voeren
via modem. De onderneming gaat rechtstreeks bankieren met de buitenlandse bank (zoals hij
zou doen met zijn binnenlandse bank)
ISABEL : (interbank standards association belgium), software pakket
-
Opdrachten rechtstreeks uitvoeren in EURO
On line een zicht op de rekening
Modules laten toe: cash management; rechtstreeks berichten aan buitenlandse bank
Geen behandelingskosten meer voor tussenkomst bank
D Verloop van financiële betalingen via KI
- Nostro – Vostro rekeningen (of Loro):


nostro is de rekening van de Belgische bank in buitenland (buitenlandse
rekening) vb KBC heeft rekening in de USA bij Bank of New York in dollar;
vostro is de buitenlandse bank die bij ons een EUR rekening opent; vb Bank of
New York heeft tegoeden bij KBC
- Alle betalingen van de klanten gaan langs de Dt en Ct van deze
nostro/vostro rekeningen
Vb:
- betalingen in Turkije in EUR: dan via een Turkse bank langs rekening van de KI
- betalingen in dollar in Duitsland: via dollarrekening bij USA banken van beide
banken
E. Clearing kanalen
Nu meer gebruik van clearing centrale (ipv Nostro en Vostro) en TARGET (=trans-european
automated real time gross settlement Express transfer) geautomatiseerde transfer in real time
van grote bedragen binnen de ESCB; dus alles verloopt via de Europese centrale banken
(zoals clearing in binnenland)
Valutering afhankelijk van
- in of uitkomende betalingen
- EUR of OUT (= vreemde valuta)
- dringend of normaal
- elektronische of manueel
Buitenlandse handel Temmerman Walters
Haesaerts Werner
aj 2002 - 2003
6/33
2. Met tussenkomst bank van de Post
A. Betaling naar buitenland
1. Overdracht van postchequerekening naar een buitenlandse
postchequerekening
Elektronisch betaalnetwerk samen met postbanken van andere landen
= EUROgiro
kenmerken :
o de transactietijd is 2 tot maximaal 4 werkdagen
o vaste kostprijs per transactie
o alle postcheque.houders uit 19 landen kunnen systeem gebruiken
Wie betaalt de transferkosten:
o BEN regel
o OUR
o SHA
Landen : zie cursus p 237
Documenten : internationale betalingsorder (form 1036) in lokale munt (vb voor
Zwitserland) of EUR
2. overdracht van een postchequerekening naar buitenlandse
bankrekening
systeem Eurogiro (20 landen) en buiten de Eurogiro (40 tal deviezen
in totaal)
vb zie cursus p 239
3. als de buitenlandse rekening niet gekend is, overdracht van
bankcheque via postrekening .ahv internationale betalingdorder
(formulier1036). In het land van de begunstigde maakt de
bankcorrespondent (voor die valuta) een gekruiste bankcheque op die
wordt opgestuurd naar adres van de begunstigde (van post naar bank
naar begunstigde)
4. doorlopende betalingsopdrachten (formulier 1037); bepaalde bedragen
op bepaalde tijdstippen automatisch overmaken.
B. Betaling vanuit buitenland
C. Elektronisch overdrachten van/naar buitenland door PC line
voor DOS en ISABEL.
Ook TARGET wordt gebruikt.
Buitenlandse handel Temmerman Walters
Haesaerts Werner
aj 2002 - 2003
7/33
3. Western Union Geld Transfer: van/naar buitenland
- cash geld transporteren naar 32000 kantoren in 135 landen (ook via spoorwegstation)
- verzender betaalt verzendingskosten; na 15 minuten kan de ontvanger reeds het geld afhalen
aan ander kantoor van Western Union (ahv ontvangstdocument)
- geen rekeningnummer of kredietkaart nodig; zeer snel; openingsuren kantoor van 's morgens
vroeg tot 's avond laat, ook in weekend
4. Voor- en nadelen internationale transfers
Voordeel :
- goedkoop en snel
- enkel als verkoopcontract stipt wordt uitgevoerd en er geen
commercieel of politiek risico is
Nadeel
- geen zekerheid voor politiek en commercieel risico
- geen zekerheid kwaliteit/kwantiteit levering
5. Gebruik
Buitenlandse handel Temmerman Walters
Haesaerts Werner
aj 2002 - 2003
8/33
11.1.2 Betaling per cheque van/naar buitenland
Onmiddellijk beschikbaar
Fonds
Niet Onmiddellijk
beschikbaar Fonds
Opdracht tot
betalen
CHEQUE
WISSELBRIEF
Belofte tot
betalen
Postwissel,
·kredietbewijs
Promesse of
Orderbriefje
1. Tussenkomst KI
A Algemeen
Cheque is een wettelijk overdraagbaar document op zicht. De houder (trekker) van de
rekening geeft aan de bank (betrokkene) opdracht tot om een som te betalen aan de
houder of begunstigde. Betaalmiddel op zicht en middel tot afhalen van cash
Men spreekt van assignatie wanneer een cheque getrokken wordt op een niet bankier; dus een
document waarbij men opdracht geeft een som op een tegoed voor te behouden voor een
betaling
Rekeninghouder
Trekker
Begunstigde
Handelaar X
Bankier
Betrokkene
- wettelijke vermeldingen (zie boek p 245)
- bepaling van begunstigde:
o Aan toonder: bezitter is de begunstigde, geen naammelding
o Aan order: met naam maar endosseerbaar aan derde vermeld op rugzijde =
overdraagbaar
o op naam (met melding “niet aan order”)= niet overdraagbaar
- overdragen van cheque
Aan toonder: gewoon afgegeven
Buitenlandse handel Temmerman Walters
Haesaerts Werner
aj 2002 - 2003
9/33
Op naam:
Endossement (op rugzijde of allonge); nieuwe begunstigde is
geëndosseerde, endossant is de overdrager; op rugzijde “betaal aan order
van (naam)”; blanco endossement: enkel handtekening endossant, dus geen
naam; op rugzijde “betaal aan toonder” = endossant aan toonder: is zelfde
blanco endossement
Op naam met melding “niet aan order” is niet overdraagbaar, dus niet
endosseerbaar
Incasso endossement: is als bank opdracht krijgt van klant om cheque te
innen
- Voorwaarden voor endossement:
 onvoorwaardelijk voor volledig bedrag
 niet noodzakelijk datum
 ononderbroken reeks van handtekeningen
 endossant staat borg voor betaling maar kan wel nieuwe
(=verder) endossement verbieden
B Opmaken van cheque
- Gekruiste cheque: 2 evenwijdige strepen op voorzijde
o Algemene kruising: geen melding tussen de evenwijdige
strepen. De bank mag uitbetalen aan haar klant of aan andere
bank. Heeft de begunstigde een andere bank dan trekker, dan
gaat zijn bank de cheque voor hem innen. Als hij nergens
klant is dan zal hij na aanbieding enkele dagen moeten
wachten. Enkel cash-betaling als begunstigde bij zelfde bank
klant is dan trekker (praktisch: enkel door overschrijving af te
halen)
o Bijzondere kruising: evenwijdige strepen met ertussen de naam
van een bank. Dan mag de cheque enkel aan klant van deze
bank uitbetaald worden
- verrekeningscheque: evenwijdige strepen met melding “ in
rekening brengen”: enkel door crediteren van rekening mogelijk
- Geviseerde cheque: bank bevestigt dat op datum van uitgifte
voldoende provisie was “ // met ertussen “geviseerd voor...”
- Gecertificeerde cheque: ( met melding op voor en rugzijde) bank
waarborgt dat bedrag geblokkeerd tot wettelijke aanbiedingstermijn
is verstreken
- Bescherming van houder van cheque: houder van cheque heeft
bevoorrechte schuldvordering door cheque; trekker moet de cheque
betalen; de houder heef recht op verhaal op endossant en trekker:
Buitenlandse handel Temmerman Walters
Haesaerts Werner
aj 2002 - 2003
10/33
regresrecht; bewijzen van niet betaling: via protestakte of via
verrekenkamer (komt tussen bij afrekening schulden en vorderingen
tussen banken) of via attest van de bank welke laatste naar de
registratie der protesten gaat en dan naar het parket met
strafvervolging. De bedoeling is dat de weigering van betaling wordt
vastgesteld. Het vaststellen van wanbetaling wordt met een
aangetekend schrijven gemeld aan trekker, endossant en avalgever.
Met melding “zonder protest” op cheque moet de houder deze
aangetekende brief niet schrijven.
- wettelijke aanbiedingstermijn:
-
8 dagen als ze in België uitgegeven
20 dagen als uit gegeven in Europa en Middellandse zee
120 dagen buiten Europa
Vanaf de datum van uitgifte (als er op cheque een latere datum is: dan
onmiddellijke inning mogelijk: cheque is betaalbaar op zicht)
Cheque is maximaal 6 maanden geldig vanaf einde aanbiedingstermijn (na
8 dagen, 20 dagen,..). Daarna heeft de cheque geen waarde meer. Dus na 8
dagen mag de trekker de betaling weigeren als de bank hiervan opdracht
krijgt. Na 8 dagen + 6 maanden moet de bank nog toestemming vragen om
cheque uit te betalen.
aval : derde stelt zich borg voor betaling van cheque “goed voor aval voor
(naam voor wie men borg staat)” Is er geen naam gemeld dan is men borg
voor de trekker. Men kan ook een aval geven voor gedeelte van bedrag.
C. Soorten cheques bij internationale betalingen
- Betaling met bankcheque: is cheque getrokken door de bank op de
kassa van bank zelf of op kassa correspondent. Bankcheque is altijd
op naam en endosseerbaar. De rekening van de opdrachtgever
(onderneming) wordt eerst gedebiteerd en op een rekening van de
bank zelf geplaatst. Deze schrijft een cheque uit en stuurt deze op
naar de begunstigde. Deze kan de cheque innen in bank naar keuze.
De cheque kan ook worden gekruist (algemeen of bijzonder)
kosten :
- aanmaken cheque  5,00 EUR afhankelijk van bank
- opdrachtgever betaalt provisie en correspondentiekosten
- begunstigde betaalt de kosten zoals bij cheque tenzij schriftelijk
overeengekomen dat opdrachtgever de kosten draagt
Bepaalde banken voorzien ipv onmiddellijke creditering van de
rekening de mogelijkheid “boeking na incasso” = als bank zelf het
geld op haar rekening kreeg
Buitenlandse handel Temmerman Walters
Haesaerts Werner
aj 2002 - 2003
11/33
- Betaling met cliëntencheque of internationaal zakencheque (ook
genoemd incassocheque)
Is een niet gewaarborgde cheque opgemaakt in 3 exemplaren: 1 voor
de begunstigde, 1 voor de trekker en 1 voor de bank van de trekker
om verrichtingen op te volgen. Op bijlage van internationale
zakencheque: staan gegevens op voor het BLIW.
Voor een betaling naar buitenland:
importeur (Belg) stuurt de cheque aangetekend, of per koerier, naar de exporteur.
Deze laatste overhandigt de cheque aan zijn bank die de cheque onmiddellijk kan
uitbetalen (directe creditering) of wachten met uitbetaling tot ze zelf het bedrag
ontvangt van de bank van de importeur. (de buitenlandse bank stuurt ook aangetekend
de cheque naar de bank importeur). De importeur betaalt door gebruik van een cheque
en dus contant, maar heeft eigenlijk een uitstel van betaling omdat bedrag later van de
rekening gaat.
Als de cheque niet mag betaald worden, zendt de bank van de trekker de cheque terug
naar de remitterende bank (= bank van begunstigde) met reden van niet-betaling en
eventueel protest. De verwerking van de cheque gebeurt niet via de SWIFT maar met
apart circuit en is duurder dan een overschrijving maar goedkoper dan een wisselbrief
en orderbrief.
Kosten - betalingsprovisie
- Incassoprovisie: vergoeding voor de verwerking van de cheque door bank van
opdrachtgever
- verzendingskosten
Betalingen vanuit buitenland:
Krijgt een Belgische begunstigde zo’n cheque dan endosseert hij deze
aan zijn bank. De afgifte van de cheque gebeurt met opmaken van een
incassoborderel. De Belgische bank int de cheque bij de bank van de
trekker in het buitenland. De cheque wordt aangetekend of per koerier
opgestuurd.
De cheque kan geïnd worden:
-
-
Directe creditering: het bedrag wordt gestort op de rekening van de begunstigde met
valutadatum op later tijdstip (5-10 werkdagen), afhankelijk van land en munt. Bij nietbetaling van cheque wordt de rekening terug gedebiteerd.
Incasso basis: cheque wordt eerst aangeboden en de rekening wordt pas gecrediteerd
als de trekker betaald heeft. (en de bank het geld ontvangen). Gebruik : zie cursus
Buitenlandse handel Temmerman Walters
Haesaerts Werner
aj 2002 - 2003
12/33
D. Maestrokaart:
Betalingen uitvoeren bij banken en handelszaken in buitenland + ook gebruiken voor
geldautomaten
E. Reis/travellercheque
- Betalingen in buitenland:
o Reischeque wordt uitgegeven door gespecialiseerde instelling; zijn genummerd
en uitgegeven met vaste waarde. Kan ze gebruiken voor contante betaling of
laten verzilveren in buitenlandse bank.
o Koopt de reischeque in zijn bank en tekent deze in aanwezigheid van een
bediende. De rekening wordt gedebiteerd. Bij gebruik tekent men een 2e maal
in aanwezigheid van bankbediende of handelaar.
o Bij verlies, diefstal: refund procedure: ontvangt zonder kosten een
vervangende reischeque
o Kosten : bij aankoop debiteert men de rekening en de kosten (= provisie van 1
tot 1,25%)
o Vb American Express Traveller Cheque; Thomas Coock
- Ontvangen van reischeque door Belgische handelaar
Mits tegen handtekening die met 1e overeenstemt. Begunstigde geeft cheque aan zijn
bank en deze stuurt ze op naar buitenland, naar de emitterende bank. Dan wordt de
rekening gecrediteerd (- de provisie). Is een veilig, eenvoudig maar duur en slechts
voor kleine bedragen
Buitenlandse handel Temmerman Walters
Haesaerts Werner
aj 2002 - 2003
13/33
2. Tussenkomst van de bank van de Post:
A. Betalingen naar buitenland
- Internationale postwissel (postmandaat) als men kent het
rek.nummer van de begunstigde niet (of er bestaat geen post) en als
vereffend wordt in munt van land van bestemmeling (money order)
Het bedrag van de postwissel wordt door de post overgemaakt naar
de postdienst van de begunstigde. Kosten zijn per vaste schijf (7,44
EUR tot 24,79 EUR)
- Belgische postcheque: kan enkel geld afhalen in buitenlandse
postkantoor maar niet als betaalmiddel gebruiken. Met een
postchequekaart kan men ook geld afhalen in betaalautomaten van
post
B. Betalingen vanuit buitenland:
- Internationale postwissel: bedrag wordt gratis op rekening
begunstigde gestort.
- Buitenlandse postcheque: wordt niet aanvaard; trekker kan enkel
geld bij post afhalen
3. Voor-nadelen gebruik van een cheque in internationaal
betalingsverkeer
Voordeel :- eenvoudig en relatief goedkoop
- vorm van contante betaling; importeur krijgt betalingsuitstel
door later debitering
Nadeel : - verwerking gaat niet snel
- Risico: fraude, diefstal, verlies, ongedekte cheque
- soms geen of gebrekkige wetgeving in buitenland mbt cheque
11.1.3 speciale betalingstechnieken
1° Export verzamelrekening (EVR) of centralisatierekening;
- de exporteur opent bij de buitenlandse vestiging van zijn bank een
rekening. Alle verkopen in dat land worden op die rekening gestort.
Men transfereert periodiek of vanaf een bepaald bedrag, de bedragen
op rekening in België (=land exporteur).
- Voordeel : geen kosten, provisie (zowel voor in/uitvoerder)
Buitenlandse handel Temmerman Walters
Haesaerts Werner
aj 2002 - 2003
14/33
2° collection account: buitenlandse exporteur die in België een
rekening opent in een Belgische bank ( met vestiging in land exporteur)
of Belgische filiaal van buitenlandse bank
3° gebruik EVR in omringende landen zie boek p 270
Addendum: De Cheque tegenover de wisselbrief
Buitenlandse handel Temmerman Walters
Haesaerts Werner
aj 2002 - 2003
15/33
11.1.4 Wisselbrief
Onmiddellijk beschikbaar
Fonds
Niet Onmiddellijk
beschikbaar Fonds
Opdracht tot
betalen
CHEQUE
WISSELBRIEF
Belofte tot
betalen
Postwissel,
·kredietbewijs
Promesse of
Orderbriefje
1° Definitie:
Wissel of traite(enkel tussen handelaars) is een verhandelbaar handelspapier; de
uitschrijver (trekker) geeft opdracht aan betrokkene (koper, importeur) om op bepaalde
datum op een bepaalde plaats een som te betalen aan begunstigde. De begunstigde kan
ook de trekker zijn; een WB is NOOIT aan toonder. Cambiair = de wisselbrief
betreffende
Personen die optreden bij het gebruik van de wisselbrief
Buitenlandse handel Temmerman Walters
Haesaerts Werner
aj 2002 - 2003
16/33
2° Wettelijke vermeldingen: zie cursus 271
- Vervaldag:
-
is welbepaald: datowissel
op zicht (of zonder vermeldingen) = zichtwissel; te betalen bij aanbieding (binnen jaar
na uitgifte aanbieden!)
... dagen na zicht: na zicht van wissel (ook binnen jaar aanbieden)
... dagen na dagtekening: nadatowissel
... dagen na uitiftedatum
- Plaats van betaling: als de plaats van betaling niet is aangeduid, dan
wordt de wet toegepast; nl haalschuld en is de plaats het adres
betrokkene. De plaats van betaling is tevens de plaats waar bij protest
de rechtbank bevoegd is. Is de plaats van betaling een bank dan
spreekt men van een gedomicilieerde WB en gaat dit via de debiteren
van de bankrekening.
- Fonds is de verrichting die aan de grondslag ligt voor het
uitschrijven van een WB
5° Acceptatie:
- Is niet verplicht: de betrokkene verbindt zich op de vervaldag te betalen
aan de houder van de WB; de betrokkene wordt hoofdschuldenaar; de
houder van de WB richt zich in eerste instantie naar de acceptant
- Op voorzijde: gewoon handtekening betrokkene en naam van zijn
hoedanigheid; op keerzijde: “geaccepteerd” (anders is dit misschien
geëndosseerd)
- acceptatie : is onvoorwaardelijk maar mag voor een gedeelte van het
bedrag
- Bij niet-acceptatie: vaststellen door deurwaarder en in protest van nietacceptatie
- Kan een WB door verschillende personen laten accepteren
Buitenlandse handel Temmerman Walters
Haesaerts Werner
aj 2002 - 2003
17/33
- Zichtwissel (op zicht): mag NIET ter acceptatie worden aangeboden, ze
kan enkel ter betaling worden aangeboden
6° Aval
- Garantie door derde (meestal bank); de avalgever is op zelfde manier
verbonden als de persoon voor wie hij borg staat. Iedereen, behalve
betrokkene, mag aval geven. Op voorzijde: enkel naam en
handtekening avalgever; op rugzijde: “goed voor aval, borg”
- aval is onvoorwaardelijk mag voor een deel van het bedrag
- mag op allonge staan (niet de acceptatie)
- avalgever moet aanduiden voor wie hij borg staat (anders is het voor
de trekker)
- aval moet niet gedateerd zijn
5° Endosseren
- begunstigde (endossant) geeft de WB door aan derde
(geëndosseerde) nieuwe begunstigde
- geëndosseerde krijgt de oorspronkelijke rechten van de WB
- endossant staat wel in voor de betaling op de vervaldag (regres)
- op rugzijde of voorzijde of allonge “betaal aan..
- het endossement is voor het volledig bedrag, onvoorwaardelijk,
ononderbroken (1 per vak), moet niet gedateerd zijn
- Soorten eigendomsoverdragend endossement
o Op naam: volledig endossement
o blanco : geen naam van nieuwe begunstigde “betaal aan.
(zonder naam)”; de geëndosseerde moet enkel handtekenen
o aan toonder endosseren mag wel (niet het uitgeven) “betaal aan
toonder”; is eigenlijk een blanco-endossement
o Als de trekker niet wenst dat de WB wordt geëndosseerd: dan
aan voorzijde: “niet aan order”.
o Bij niet betaling kan men zich wenden tot één van de
endossanten; dit is het regresrecht; als endossant wil afzien van
regres: “zonder waarborg” endosseren
- niet-eigendomsoverdragend endossement
o incasso-endossement : houder van de WB geeft opdracht aan
3e om WB te innen “waarde ter incassering” voor zijn rekening
o pandendossement : afgifte aan bank om als borg te dienen
voor goede afloop van andere verrichting “ waarde in pand”
Buitenlandse handel Temmerman Walters
Haesaerts Werner
aj 2002 - 2003
18/33
6° Protest
Bij niet betaling: houder een protestakte laten opmaken, is een
officieel bewijs van niet-betaling door:
A. een protest bij de NBB Brussel door een door hen aangeduide gerechtsdeurwaarder
voor WB die gedomicilieerd zijn op bankrekening (gaan via de verrekenkamer)
B. ander protest door deurwaarder van plaats van betaling
De deurwaarder biedt de WB nogmaals aan. Bij niet-betaling wordt een protestakte
opgemaakt die naar de NBB wordt opgestuurd. Deze schrijft het protest over in een
centraal repertorium met een repertoriumnummer. Dan wordt dit in een lijst
(moniteur) bij de NBB en bij de rechtb van Koophandel verspreid. Enkel
geaccepteerde WB kunnen geprotesteerd worden, om misbruiken te voorkomen. De
niet geaccepteerde worden ook geprotesteerd maar niet gepubliceerd.
Bij betaling: wordt dan een betalingsakte opgemaakt door
deurwaarder en uit de lijst geschrapt.
Bij niet-betaling moet de houder de endossanten (behalve bij “zonder
protest”) en trekker verwittigen om regresrecht te kunnen
uitoefenen. Dit gebeurt via een bericht van niet-betaling,
aangetekend. Normaal wordt de voorafgaande aangesproken en dan
zo verder is cascade. Maar wettelijk mag men om het even wie op de
WB aanspreken
De houder mag eisen: som van de WB + intresten vanaf de vervaldag
+ de protestkosten en andere gemaakte kosten.
Rechtsvorderingen verjaren:
o van houder tegen acceptanten: na 3 jaar
o van houder tegen trekker en endossanten: na 1 jaar
o van endossanten onder elkaar: 6 maanden
7° Gebruik zie boek
290
Addendum powerpointpresentatie Wisselbrief : Wisselbrief.ppt
Buitenlandse handel Temmerman Walters
Haesaerts Werner
aj 2002 - 2003
19/33
11.1.5 Ricevuta Bancaria
Specifiek voor schuldvorderingen op Italiaanse Importeurs
11.1.6 Orderbriefje (promesse)
1° Definitie: schuldenaar verbindt zich om een bepaalde som te betalen op
een bepaalde plaats aan een begunstigde of diens order of aanbieder
2° Vermeldingen: clausule: “ niet aan order” (is niet endosseerbaar) is niet
mogelijk; kan steeds geëndosseerd worden
3° Verschil met WB
- promesse wordt opgemaakt door schuldenaar (geen trekker –
geen betrokkene)
- geen acceptatie, geen protest van non-acceptatie
- Orderbrief is altijd aan order; met naammelding; mag
doorgegeven worden en is nooit aan toonder
- is een belofte tot betaling
4° Bank: de promesse wordt als kredietinstrument gebruikt. Een cliënt met
liquiditeitsprobleem kan orderbriefjes tekenen ten voordele van de bank.
Deze zal het orderbriefje kopen van de klant.
5° Overdraagbaarheid:
- is overdraagbaar door endossement
- als het orderbriefje gedomicilieerd is moet het rekeningnummer van
ondertekenaar gemeld worden
Onmiddellijk beschikbaar
Fonds
Niet Onmiddellijk
beschikbaar Fonds
Opdracht tot
betalen
CHEQUE
WISSELBRIEF
Belofte tot
betalen
Postwissel,
·kredietbewijs
Promesse of
Orderbriefje
Buitenlandse handel Temmerman Walters
Haesaerts Werner
aj 2002 - 2003
20/33
11.2 Betalingstechnieken
11.2.1 Financieel incasso (Blanco incasso, clean payments)
Is incasso, of te gelde maken van financiële documenten (WB, cheque,
orderbrief) zonder handelsdocumenten mee aan te bieden, door KI
1° Betaling naar buitenland (financieel incasso import)
- Belgische bank ontvangt een financieel document van buitenlandse bank
om van haar klant, de acceptatie of de betaling te bekomen
- de invoerder kan de acceptatie/betaling uitstellen tot na de vaststelling of
de goederen conform zijn aan de verkoopsovereenkomst
- op de vervaldag van de wisselbrief zal de Belgische bank (die de
geaccepteerde WB ter incasso bewaarde) het nominale bedrag (provenu)
van de WB storten naar de buitenlandse bank (remitterende bank). Dan
worden de rekeningen van de klant importeur gedebiteerd en van de
verkoper exporteur gecrediteerd.
- de betaling gebeuren via SWIFT
- kosten zijn voor de Belgische importeur: de betalingsprovisie,
incassoprovisie, portkosten, SWIFT kosten + BTW
- initiatief tot betaling ligt bij de Belgische importeur; commercieel,
politiek risico voor de exporteur
2° Betaling van Belgische exporteur vanuit buitenland (financieel
incasso export)
- de Belgische exporteur vraagt aan zijn bank om van de importeur de
acceptatie of betaling te verkrijgen van een handelsdocument
- WB is een datoWB of op zicht WB
- ofwel krijgt de exporteur onmiddellijk het bedrag op zijn rekening bij
afgifte WB (=directe creditering) ofwel kiest hij voor incasso op de
vervaldag na betaling door de importeur
- het is de exporteur die nu initiatief neemt en dus de kosten draagt
- resiliatie, commercieel en politiek risico ligt bij de exporteur
Schema:
-
Exporteur schrijft WB voor (buitenlandse) importeur
Vraagt aan zijn bank de acceptatie of betaling WB
Belgische bank geeft WB aan buitenlandse bank (=incasserende bank)
Buitenlandse bank vraagt aan haar klant (importeur)de acceptatie of
betaling WB
- Buitenlandse bank transfereert geld naar Belgische bank
Buitenlandse handel Temmerman Walters
Haesaerts Werner
aj 2002 - 2003
21/33
11.2.2 Documentair incasso (documentaire remise of documentary
payments)
0° Inleiding : situering van probleem
1° Wat?
Exporteur overhandigt aan zijn bank (Bank Verkoper) de
handelsdocumenten (factuur, vervoerdocumenten,
verzekeringsdocumenten, vergunningen, certificaten), al dan niet
vergezeld van een wisselbrief. Deze mogen slechts aan de importeur
worden overhandigd tegen betaling (D/P) of tegen acceptatie (D/A) van
een WB
Direct incasso (direct collection): als exporteur rechtstreeks de
documenten opstuurt naar de buitenlandse bank
Partijen





2°
opdrachtgever is verkoper (exporteur of remittent of principaal) geeft de
handelsdocumenten af aan zijn (remitterende) bank en vertrouwt het incasso toe aan
deze bank
remitterende bank heeft de documenten en stuurt ze op naar de incasserende bank
(=correspondent, buitenlandse bank)
incassobank, collecting bank) is de bank die de opdracht van incasso krijgt
betrokkene is de koper / importeur of drawee
aanbiedende bank presenting bank geeft de documenten af aan de betrokkene
importeur tegen betaling of tegen acceptatie
Documents against payment (D/P)
- de opdrachtgever (exporteur) geeft opdracht aan zijn bank
(remitterende) om handelsdocumenten af te geven aan importeur als
deze betaalt. De remitterende bank geeft deze opdracht door aan de
incassobank.
- incasso bank moet pas de documenten afgeven na de betaling door
de importeur
- Varianten:
o handelsdocumenten betaalbaar bij 1e aanbieding (vóór de goederen zijn
aangekomen)
o documenten betaalbaar bij aankomst goederen
o documenten betaalbaar ... dagen na aanbieding: op vermoedelijke datum van
aankomst schip
Buitenlandse handel Temmerman Walters
Haesaerts Werner
aj 2002 - 2003
22/33
- Risico’s
Exporteur blijft met het resiliatierisico en betalingsrisico. De importeur
kan de betaling van de doc weigeren omdat hij insolvabel is. Hij kan dan
de goederen niet ontvangen (heeft geen cognossement of bezitstitel). De
exporteur houdt de controle over de goederen die in het buitenland zijn.
Voor andere vervoerdocumenten die geen bezitstitel vertegenwoordigen,
kan men de documenten opstellen ten gunste van de bank. De bank geeft
de aan de importeur slechts af na betaling of acceptatie. Bij niet-betaling
moet de exporteur zijn goederen wel verkopen in het buitenland met
mogelijk verlies. Hij kan ook de goederen terug laten brengen met
bijkomende vervoer- en verzekeringskosten
politiek risico: ook voor de exporteur
transfer risico: (bij deviezen schaarste in land importeur) of wisselrisico
- kosten voor importeur/exporteur worden door elk gedragen of volgens
afspraak. De banken nemen zelf geen enkele verbintenis. Ze controleert
enkel de juistheid en volledigheid van de documenten.
3°
Documents against acceptance (D/A)
- aanbiedende bank ( van de importeur) zal de documenten afgeven aan de
importeur als hij een WB accepteert Deze kan verdisconteerd worden.
- varianten bij de afhandeling van de geaccepteerde WB
 WB blijft bij incasserende bank (bank koper) om hem te doen
incasseren op de vervaldag bij de koper-importeur
 WB kan teruggestuurd worden naar de remitterende bank en blijft
daar tot de vervaldag om te worden opgestuurd ter incasso naar de
bank van importeur.
 de WB wordt voor de vervaldag verdisconteerd
- risico van niet betaling op de vervaldag kan vermeden worden door
bankaval te eisen voor WB
Buitenlandse handel Temmerman Walters
Haesaerts Werner
aj 2002 - 2003
23/33
- schema
Verkoper
Exporteur
O gever
Principaal
Bank verkoper
Bank Exporteur
Remitterende bank
Buitenlandse handel Temmerman Walters
Haesaerts Werner
aj 2002 - 2003
Importeur
Koper
Betrokkene
Drawee
Bank koper
Bank Importeur
Incasserende bank
Collecting bank
Presenting bank
24/33
11.2.3 Documentair krediet
0° Probleemstelling
Basisschema 1
Verkoper S-eiser
EXPORTEUR
( ve)rkoop contract
Koper
S-naar
(Ogever)
Belofte te betalen tegen
afgifte van regelmatige doc
aan bank koper
Opening LC
BANK
KOPER
Buitenlandse handel Temmerman Walters
Haesaerts Werner
aj 2002 - 2003
25/33
1° Begrip:
Bank van de importeur verbindt zich, en dit op verzoek van importeur
tegenover exporteur, de goederen te betalen tegen de conforme
documenten of een WB te accepteren
Bank plaatst haar handtekening (Swift authenticator of telexsleutel) en
geeft zo krediet, dus geeft ze enkel een kredietwaardigheid en geen geld.
De bank hoopt dat de importeur op de vervaldag zal betalen. Indien hij dat niet doet dan de
treedt zijn bank op (die zich immers verbonden heeft) en vergoedt de exporteur. Maar door de
noodzakelijke documenten in te houden heeft zij beschikkingsrecht op de goederen en zit de
importeur vast.
Documentair krediet is dus eigenlijk een borgstelling en is een op zichzelf bestaande
verrichting, onafhankelijk van het koopcontract.
Bij het documentair krediet zijn het de documenten die een beschikkingsrecht geven over de
goederen van belang; niet de eigenlijke onderliggende goederen die schade kunnen hebben of
niet conform kunnen zijn aan de overeenkomst en dit zonder dat het krediet erdoor in het
gedrang komt
Basisschema 2 a
Buitenlandse handel Temmerman Walters
Haesaerts Werner
aj 2002 - 2003
26/33
Basisschema 2 b
2° Partijen
-
-
importeur – koper - opdrachtgever,applicant, vraagt krediet aan bij zijn bank
ten voordele van exporteur
bank importeur = kredietopenende bank = emitterende bank, issuing bank;
zij verbindt zich tot betalen van of acceptatie WB tegen de conforme documenten.
De exporteur wordt via een bankcorrespondent op de hoogte gebracht door een
kredietopeningbrief, accreditief of letter of credit (L/C)
bank van de exporteur of interveniërende bank (adviserende) deelt de opening
van krediet mee aan de exporteur
exporteur, verkoper = begunstigde, beneficiary
confirmerende bank, is die bank in het land va de begunstigde die de verbintenis
van het L/C op zich neemt
aangewezen bank, nominated bank meestal gevestigd in het land van de
begunstigde; de afwikkeling van het LC gebeurt aan haar kassen
Basisschema 3
Buitenlandse handel Temmerman Walters
Haesaerts Werner
aj 2002 - 2003
27/33
3° Documenten
- Verzendingsdocumenten: bewijs dat goederen daadwerkelijk verzonden
zijn
- Verzekeringsdocumenten: geeft zekerheid dat goederen tegen schade,
verlies, diefstal verzekerd zijn
- Certificaten en Facturen:
-
oorsprong, gezondheid, analyse, inspectie, fytosanitair, ijkcertificaat,
gewichtsnota, paklijst
consulaire facturen, commercieel factuur voor nauwkeurige omschrijving goed
Buitenlandse handel Temmerman Walters
Haesaerts Werner
aj 2002 - 2003
28/33
4° Verbintenissen aangegaan door banken
- kredietopenende bank (emitterende, bank van de importeur)
* Herroepelijk D/C: de bank of haar klant (importeur) kan zijn
verbintenis terug intrekken zonder de begunstigde te verwittigen op
voorhand. Deze laatste heeft dus weinig zekerheden voor exporteur
(en komt weinig voor)
* Onherroepelijk documentair krediet: de bank gaat een vaste
verbintenis aan. De verbintenis kan slechts na akkoord met alle
partijen (opdrachtgever, begunstigde, bank exporteur) worden
ingetrokken. Bij een onherroepelijk krediet kan de importeur geen
stap meer terugzetten bij moeilijkheden bij uitvoering
verkoopcontract. De exporteur heeft alle zekerheden.
- bank exporteur (interveniërende bank)
* Geadviseerd (niet-geconfirmeerde) D/C: als de interveniërende
bank (ingeschakeld op aanvraag kredietopenende bank) enkel het
toestaan van het D/C meedeelt aan de exporteur zonder zelf zich te
verbinden. De adviserende bank controleert wel de authenticiteit van
het krediet. Zij neemt de betaling niet op zich. De exporteur is dan
afhankelijk van de solvabiliteit van de kredietopenende bank en
draagt het politiek risico (transfer van gelden is dan in
moeilijkheden)
* geconfirmeerd D/C; de kredietopende bank vraagt aan de
interveniërende bank om zich te verbinden tot het betalen na
ontvangst van de conforme documenten. Het geconfirmeerde krediet
kan uitgaan vanuit de importeur (als zo oorspronkelijk voorzien in
overeenkomst) of op aanvraag van de exporteur. Dit is dan zonder
medeweten van importeur en van de kredietopenende bank (wordt
ook delcredere genoemd)
De exporteur beschikt over maximaalste waarborgen bij een onherroepelijk geconfirmeerde
L/C, nl., deze van
1. de importeur
2. de bank van de importeur
3. de bank van de exporteur
Buitenlandse handel Temmerman Walters
Haesaerts Werner
aj 2002 - 2003
29/33
- gevolgen van onherroepelijk D/C:
Voor de importeur: zal pas betalen als de bank de documenten heeft
conform met L/C. Na de betaling zal hij de documenten krijgen. Bij
geconfirmeerd krediet heeft de exporteur meer zekerheden (van de bank
importeur, van de bank exporteur en van de importeur zelf) en zal de
importeur beter verkoopsvoorwaarden kunnen bedingen.
Voor de exporteur: is zeker van zijn betaling. Het documentaire krediet
wordt pas geopend na afsluiten verkoopscontract en dus heeft hij geen
resiliatie, fabricage risico meer. Het politiek risico is door confirmatie
verdwenen.
Kredietopenende bank: (bank importeur): deze moet de exporteur
betalen na ontvangst documenten. Dan krijgt de kredietopenende bank
recht op betaling van de importeur-klant. De kredietopenende bank heeft
wel een kasrisico als de importeur niet betaalt. De bank van de importeur
stortte al het bedrag op bank exporteur die dan exporteur betaalde
Soorten L/C Im,Ex
Initiatief wordt genomen door K, resp V
Herroepelijk
Documentair
Krediet
ON Herroeppelijk Documentair Krediet
Niet Geconfirmeerd
(geadviseerd)
Geconfirmeerd
Adviseren: de kredietopening wordt door de bankcorrespondent aan
de begunstigde meegedeeld zonder dat deze bank zelf enige verbintenis
aangaat
Confirmeren: er is een vast verbintenis van de bankcorrespondent tot
uitvoering van de prestaties die het krediet vermeldt (betalen,
accepteren, negotiëren)
Buitenlandse handel Temmerman Walters
Haesaerts Werner
aj 2002 - 2003
30/33
7° Beschikkingsvormen of realisatievormen van documentair krediet
bij de afwikkeling van het L/C)
- contante betaling = betaling op zicht
Bij het voorleggen of controle documenten is er een betaling van een
bepaalde som (max. 7 bankwerkdagen) na ontvangst documenten)
Mogelijkheden :
* Krediet beschikbaar tegen betaling bij kredietopenende
bank.
De kredietopenende bank waarschuwt de interveniërende bank
dat het krediet betaalbaar is aan haar kassa’s. De
interveniërende bank is een doorgeefstation die enkel het
krediet meedeelt aan de begunstigde. De kredietopenende bank
controleert zelf de documenten en voert zelf de betaling uit. De
exporteur loopt kans dat de documenten zoek raken, dat de
kredietopenende bank insolvabel is en loopt het politiek risico.
* Krediet beschikbaar tegen betaling bij adviserende bank
(interveniërende)
Hier is krediet betaalbaar aan kassa interveniërende bank. Het
is nu deze bank die de documenten controleert en de exporteur
zal betalen, een betaling die definitief is. Bij een geconfirmeerd
krediet kan de interveniërende bank de terugbetaling eisen van
de adviserende bank die confirmeerde en zich dus borg stelde.
De kredietopenende bank loopt risico dat de documenten
verloren gaan bij het opsturen naar interveniërende bank
* krediet is betaalbaar aan de kassa van en bank
aangewezen door kredietopenende bank
- uitgestelde betaling: na conform oordelen van de documenten
(betaling bij kredietopenende of adviserende bank) zal de betaling
nog 30, 60 dagen later gebeuren. De begindatum kan zijn: datum van
verzenden goed, datum factuur, datum aanbieding document Laat
toe om de goederen zelf na kijken voor de betaling (documenten
zeggen niets over de staat van de goederen). De exporteur moet dus
wachten (risico) en kan dit alleen toestaan als hij zich in mindere
positie bevindt (buyer's market): kopersmarkt). De betaling gebeurt
aan de kassa van de kredietopenende bank of aan de kassa van de
adviserende bank.
Buitenlandse handel Temmerman Walters
Haesaerts Werner
aj 2002 - 2003
31/33
- acceptatie WB: exporteur biedt samen met de documenten
een WB getrokken op een bank aangeduid in het documentair
krediet. De accepterende bank kan zijn de kredietopenende of
de adviserende bank (soms een derde bank). Deze WB kan de
exporteur verdisconteren.
- negotiatie WB: er is een WB getrokken door de exporteur
op de opdrachtgever (importeur) van documentair krediet. De WB
zal gedomicilieerd zijn in de kredietopenende bank. Deze kan echter
toelaten dat de WB genegotieerd wordt aan een bank in land van
begunstigde; Negotiëren betekent dat de som van de WB bij deze
bank ter beschikking van de exporteur is. Er is beperkt
negotieerbaar: enkel betaalbaar bij een specifieke bank. Of er
is vrij negotieerbaar: elke bank in land van begunstigde mag
voorschotten geven.
Bij niet-geconfirmeerde D/C beslist de kredietopenende bank over
de documenten. En dus over de betaling. De negotiërende bank die
betaalde zal de terugbetaling moeten eisen aan de begunstigde.
Bij geconfirmeerd D/C gebeurt de negotiatie zonder verhaal op de
begunstigde.
8° Voordelen D/C
-
Zekerheden zowel voor de importeur (ontvangst goed) als exporteur (betaling)
Er is betalingsuitstel bij acceptkrediet
Bij een onherroepelijk, geconfirmeerd krediet ook geen politiek of wisselrisico
meer voor de exporteur
9° Valuta: van importeur, exporteur (geen wisselrisico) of 3e land
10° Speciale vormen van D/C
* Renouvellerend, roterend (revolving) D/C: een documentair krediet
wordt geopend voor meerder (ipv 1) transacties tussen importeur en zelfde
exporteur
Modaliteiten:
Roterend qua tijd:
- periodiek, niet cumulatief = bepaalde periode voor bepaald maximaal bedrag
opnemen van krediet. Het niet benut saldo wordt niet gevoegd bij de volgende periode
(is dus verloren)
- periodiek, cumulatief: saldo niet benut is wel overdraagbaar
Roterend qua bedrag:
na elke opname wordt het oorspronkelijk bedrag weer opengesteld ongeacht de tijd
Buitenlandse handel Temmerman Walters
Haesaerts Werner
aj 2002 - 2003
32/33
* Overdraagbaar (transfereerbaar) D/C : de exporteur heeft het recht
om het krediet of deel ervan ter beschikking te stellen aan bvb zijn
leverancier. Vb voor traders (exporteurtussenpersoon) hij verkocht
goederen en is de begunstigde van een D/C. Hij geeft het D/C door aan
zijn leverancier. Deze wordt dan de begunstigde.
Voorwaarden
-
-
kan maar 1 maal overgedragen worden;
de voorwaarden van het krediet moeten mee opgenomen worden behalve het bedrag
mag lager, de geldigheidsduur mag korter en de uiterste datum van aanbieding mag
sneller zijn.
de toelating van transfereren gebeurt door bank die de betaling, negotiatie of
acceptatie doet
* Back to back krediet (tegenkrediet)
Als het D/C niet overdraagbaar is (als het niet zo op voorhand werd
bepaald of de voorwaarden niet overeenkomen) dan kan op basis van het
D/C een tegenkrediet gevraagd worden. De begunstigde van het 1e krediet
is nu de kredietaanvrager voor het 2e krediet. De twee kredieten staan
juridisch los van elkaar maar niet economisch (de betaling van de ene is de
ontvangst van de andere)
* D/C met red clause: D/C wordt normaal maar betaald na afgifte
documenten. Met de Red Clause kan de begunstigde op voorhand
voorschotten krijgen vooraleer de documenten af te geven. De
begunstigde moet wel een attest voorleggen waarbij hij zich verbindt de
documenten op de vervaldag af te geven.
* Stand-by L/C (is eerder een waarborg) de kredietopenende bank
verbindt zich de begunstigde te betalen als deze kan bewijzen (door
onbetaalde facturen) dat hij als exporteur niet werd betaald
10° Kostprijs:
- 2 banken dus dubbele provisie
- duurder maar veiliger
Buitenlandse handel Temmerman Walters
Haesaerts Werner
aj 2002 - 2003
33/33