FIN - Globe Guards

FIN
Financieel jaarverslag 2012 en begroting 2013
1. Algemeen
Voor u ligt de jaarrekening over 2012. De opzet is vergelijkbaar met die voor het vorige jaar met één
uitzondering: De tijdens de veiling in oktober 2012 geboden bedragen en de vervolgens aan de
lidorganisaties uitbetaalde bedragen zijn in de exploitatierekening opgenomen. Dit is gebeurd op
verzoek van de ledenvergadering in mei 2012. De begroting voor 2012 is toen niet meer aangepast.
De realisatie 2012 is daarom op het punt van de veilingkosten en –opbrengsten niet direct te
vergelijken met de begroting.
Hieronder vindt u de exploitatierekening 2012, de balans per 31-12 -2012 en de begroting 2013, elk
voorzien van een toelichting
2. Exploitatierekening 2012
Realisatie
2011
Baten
Contributie leden
Inkomsten uit projecten
INNO project progr.coörd.
Opbrengst veiling voor FIN
Opbrengst veiling voor leden
Rente
Begroting
2012
Realisatie
2012
Begroting
2013
2.700,00
0,00
10.000,00
3.875,00
65.500,00
220,25
-------------82.295,25
5.250,00
0,00
2.500,00
5.000,00
65.000,00
50,00
-----------77.800,00
14.520,00
200,00
0,00
100,00
250,00
550,00
7.865,00
605,00
1.000,00
2.700,00
300,00
10.000,00
8.420,00
2.700,00
0,00
10.000,00
5.000,00
527,75
---------21.947,75
100,00
-------------17.800,00
14.280,00
102,70
950,00
0,00
34,31
89,97
14.280,00
150,00
0,00
150,00
500,00
100,00
13.438,76
2.000,00
14.340,00
188,34
0,00
0,00
0,00
538,20
7.774,25
468,87
2.687,73
Totaal lasten
19,44
--------------29.515,18
150,00
-----------17.330,00
57.659,81
24,95
----------83.682,15
52.650,00
150,00
-------------77.890,00
Resultaat
-7.567,43
470,00
-1.386,90
-90,00
Totaal baten
Lasten
Programmacoördinatie
Secretariaat, bankkosten, KvK
Projectkosten
Reiskosten
Drukwerk FIN
Beheer website
Veilingkosten leden
Veilingkosten FIN
Veilingkosten algemeen
Veilingopbrengst uitbetaald
aan leden
Diversen
Toelichting op de exploitatierekening
Baten
Contributie leden
Alle 18 leden hebben hun contributie van € 150,- over 2012 betaald.
Inkomsten uit projecten
De FIN bemiddelt niet meer bij het verkrijgen van financiering voor projecten van leden en ontvangt uit
dien hoofde dus geen vergoedingen meer.
INNO-project Programmacoördinatie FIN
Van het WNF is hiervoor € 10.000,- ontvangen.
Opbrengst veiling voor FIN
Bij de veiling op 4 oktober 2012 is € 3.875,- geboden voor door de FIN aangeboden belevenissen.
Hiervan is € 700,- als nog te ontvangen op de balans opgenomen. (In januari 2013 is dit bedrag ook
ontvangen). Het gehele bedrag was wel beduidend lager dan begroot. Het is een bruto bedrag. Aan
de lastenkant zijn de veilingkosten opgenomen.
Opbrengst veiling voor leden
Bij de veiling van 4 oktober 2012 is € 65.500,- geboden voor door de leden aangeboden belevenissen.
Hiervan is € 100,- als nog te ontvangen op de balans opgenomen. ( In januari is dit bedrag ook
ontvangen.) Het is een bruto bedrag. Aan de lastenkant zijn de veilingkosten opgenomen.
Lasten
Programmacoördinatie
Dit bedrag is iets hoger uitgevallen dan begroot als gevolg van de BTW verhoging per 1 oktober 2012.
Drukwerk FIN
Aan deze post is dit jaar in het geheel niets uitgeven. De voorraden waren voldoende.
Beheer website
Deze post is veel hoger uitgevallen dan begroot. Bij het opstellen van de vorige begroting was de
correcte informatie niet bekend.
Veilingkosten leden
Dit bedrag bestaat uit 10 % van de voor de belevenissen van de leden geboden bedragen en daarover
heen nog 21 % BTW, in totaal dus 12,1 % van € 64.250,-. Voor een bedrag van € 1.250,- zijn geen
veilingkosten in rekening gebracht.
Veilingkosten FIN
Dit bedrag bestaat uit 10 % van de voor de FIN-belevenissen geboden bedragen en daaroverheen
nog 21 % BTW, in totaal dus 12,1 % van € 3.875,-.
Veilingkosten algemeen
Dit bedrag is hoger uitgevallen dan begroot en betreft voornamelijk drukwerk en uitnodigingen voor de
veiling.
Veilingopbrengst uitbetaald aan leden
Dit bedrag is de netto opbrengst van de veiling voor de leden. Hiervan is € 87,90 opgenomen bij de
Passiva op de balans. (Inmiddels uitgekeerd.) De rest is in 2012 uitbetaald.
3. Balans per 31 december 2012
Activa
Betaalrekening
Spaarrekening
Kwartaal Spaarrekening
Vorderingen te ontvangen
Totaal
Passiva
Eigen vermogen
Nog uit te keren projectsubsidie
Nog te betalen rekeningen
Totaal
31-12-2012
31-12-1211
865,99
211,40
6.039,03
1.679,00
--------------8.795,42
930,13
181,30
9.848,88
0,00
--------------10.960,31
7.568,78
935,00
291,64
--------------8.795,42
8.955,68
1.870,00
134,63
--------------10.960,31
Toelichting op de balans
Activa
De eerste drie posten betreffen saldi op rekeningen bij de ING.
Vorderingen nog te ontvangen
Dit betreft € 800,- voor twee nog te ontvangen veilingbiedingen en € 879,- voor een terug te
ontvangen dubbele uitbetaling. (In januari 2013 alles ontvangen)
Passiva
Eigen vermogen
Op het eigen vermogen eind 2011 is het negatieve resultaat over 2012, ten bedrage van € 1.386,90,
in mindering gebracht, zodat het per 31-12-2012 € 7.568,78 bedraagt.
Nog uit te keren projectsubsidie
Dit betreft het project Xenarthra van Green Heritage Suriname. Uitbetaling kan geschieden als de
eindrapportage is ontvangen.
Nog te betalen rekeningen
Dit betreft een nog aan een van de leden uit te keren veilingbod van € 87,90 en 2 nota’s, behorend bij
de post Veilingkosten algemeen.
4. Begroting 2013
De begroting voor 2013 is gepresenteerd in de vierde kolom van de Exploitatierekening 2012. Dit om
vergelijking met de jaren 2011 en 2012 te vergemakkelijken.
Toelichting op de begroting 2013
Baten
Contributies
Uitgegaan is van 21 leden en een jaarcontributie van € 250,-.
WWF INNO project voor programmacoördinatie
Voorlopig is door het WNF een eerste tranche van € 2.500,- toegezegd. In juni valt de beslissing over
een eventuele tweede tranche.
Opbrengst veiling voor FIN
Het is de bedoeling in oktober 2013 weer een veiling te organiseren. De opbrengst voor de FIN wordt
geraamd op € 5.000, -. Dat is hoger dan het in 2012 ontvangen bedrag.
Opbrengst veiling voor leden
De opbrengst voor de leden ten bedrage van € 65.000,- is begroot op het zelfde bedrag als
gerealiseerd in 2012.
Rente
De te ontvangen rente is lager geraamd als gevolg van de daling van het eigen vermogen en,
daarmee samenhangend, de spaarsaldi.
Lasten
Programmacoördinatie
Dit zijn de kosten voor één dag per week ondersteuning door Triple E.
Veilingkosten leden
De veilingkosten bedragen 10% van de geboden bedragen plus daarover 21% BTW, in totaal dus
12,10 %.
Veilingkosten FIN
In totaal bedragen deze kosten ook 12,10 % van de geboden bedragen voor FIN-belevenissen.
Veilingkosten algemeen
Deze post is aanmerkelijk lager begroot dan de in 2012 betaalde kosten. Dit is het gevolg van
toezeggingen voor het gratis vormgeven en drukken van uitnodiging en catalogus voor de veiling in
2013.
Veilingkosten uitbetaald aan leden
Dit is totale opbrengst van de veiling voor de leden minus de veilingkosten en verminderd met een
heffing van € 5.000,- ten behoeve van de FIN.
Dit laatste bedrag is een maximum en zal naar rato van de veilingopbrengsten voor de lidorganisaties
worden geheven. Naarmate de totale baten voor de FIN hoger uitvallen dan nu begroot en/of de
uitgaven lager uitvallen zal deze heffing zo mogelijk worden verlaagd.
Resultaat
Het begrote negatieve saldo bedraagt € 90,-.
Derk de Groot
Penningmeester
18 maart 2013