Systeemtraining Levensloop

Levensloop
Zorgverlof
Algemeen
Product
Plaa
tje
Plaa
tje
Werknemer
Sparen
Plaa
tje
Plaa
tje
Levensloop
Werkgever
Beleggen
Plaa
tje
Plaa
tje
Navigatie
Kies een onderdeel om te beginnen
Algemeen
Pad: Home > Algemeen
Het doel van de regeling is het voorzien in de
behoefte om werk en privé beter te
combineren.
 Toenemende behoefte aan individuele
flexibele arbeidsvoorwaarden
 Vrije tijd en inkomen in evenwicht brengen
met persoonlijke levenssituatie
Navigatie
Werknemer
Pad: Home > Werknemer
Met de levensloopregeling kan de werknemer sparen voor
onbetaald verlof, bijvoorbeeld zorgverlof, sabbatical, verlof
voor stervensbegeleiding, ouderschapsverlof en educatief
verlof, of voor eerder stoppen met werken.
Algemeen Sparen Opname
Individuele regeling
Levensloop is een individuele
regeling. Dit betekent dat gehuwden
niet gezamenlijk van één
levensloopregeling gebruik maken.
Echtscheiding
Algemeen
 Individuele regeling
 Wettelijk recht op deelname
 Jaarlijks de keuze tussen Levensloop en Spaarloon
 Opgebouwd pre- en vroegpensioen kan fiscaal geruisloos worden
ingebracht, voor zover de werkgever dit faciliteert.
Navigatie

Als de werknemer in gemeenschap
van goederen is getrouwd, dan is er
geen sprake van individueel bezit.
In geval van echtscheiding zal de
levenslooprekening meegenomen
worden bij de bepaling van de
waarde van ieders bezit. Het kan
niet zomaar op naam van de
voormalige partner worden gezet
Werknemer
Pad: Home > Werknemer
Met de levensloopregeling kan de werknemer sparen voor
onbetaald verlof, bijvoorbeeld zorgverlof, sabbatical, verlof
voor stervensbegeleiding, ouderschapsverlof en educatief
verlof, of voor eerder stoppen met werken.
Heffing over inleg:
Algemeen Sparen Opname
Wel inhouding werknemers-
Geen heffing loonbelasting
Geen bijdrage Zorgverzekeringswet
verzekeringen
Sparen
Effect:
Sparen in geld, niet in tijd
Jaarlijks maximaal 12% van het bruto loon
 Tot maximaal 210% (zie werkgever)
 Geen minimum
Sparen heeft geen effect op de
hoogte van de eventuele
toekomstige uitkering op grond
van Werknemersverzekeringen
(zoals WW, WAO)
Navigatie

Werknemer
Pad: Home > Werknemer
Met de levensloopregeling kan de werknemer sparen voor
onbetaald verlof, bijvoorbeeld zorgverlof, sabbatical, verlof
voor stervensbegeleiding, ouderschapsverlof en educatief
verlof, of voor eerder stoppen met werken.
Algemeen Sparen Opname
Opname
 Maximaal 100% per keer van het laatstverdiende loon
over de periode voorafgaande aan de verlofperiode
 Opname in overleg met de werkgever
 Heffingskorting van € 185,00 per inlegjaar
Navigatie

Voorbeeld:
Jan Rietink verdiende in juli €
1000,00. Hij mag in augustus niet
meer dan € 1000,00 spaartegoed
opnemen voor de financiering van
een maand onbetaald verlof.
Krijgt Jan tijdens het verlof al €
500,00 van zijn werkgever, dan mag
hij nog maar € 500,00 uit de
‘levensloopspaarpot’ halen.
Werkgever
Pad: Home > Werkgever
Het sparen verloopt via de loonadministratie van de
werkgever. Toezicht en controle hierop zijn ook taken van
de werkgever.
Storting Opname Controle
Storting
 Storten van een deel van het bruto loon op de
levenslooprekening of –verzekering
 Over storting is geen loonheffing verschuldigd
Navigatie

Uitzondering maximumstorting
Werknemers die op 31 december
2005 51 jaar of ouder zijn, maar nog
geen 56 jaar, mogen meer dan 12%
van het bruto jaarloon sparen Maar
ook voor hen geldt dat er in totaal
maximaal 210% van het bruto
jaarloon gespaard mag worden.
Werkgever
Pad: Home > Werkgever
Het sparen verloopt via de loonadministratie van de
werkgever. Toezicht en de controle hierop zijn ook taken
van de werkgever.
Storting Opname Controle
Toestemming opname
Als een werknemer het
levenslooptegoed wil opnemen, is
hiervoor toestemming van de
werkgever nodig.
Toestemming van de werkgever is
niet nodig bij verlof waar de
werknemer volgens de wet recht op
heeft.
Opname
 Toestemming geven voor opname
 Bij opname keert financiele instelling aan werkgever uit
 Bij opname inhouden van loonheffing
Navigatie

Voorbeelden hiervan zijn:
• ouderschapsverlof
• langdurig zorgverlof
Werkgever
Pad: Home > Werkgever
Het sparen verloopt via de loonadministratie van de
werkgever. Toezicht en de controle hiervan zijn ook taken
van de werkgever.
Storting Opname Controle
Controle
 Controleren van stortingshoogte per werknemer
 Controleren gebruik spaarloon
Navigatie

Controle stortingshoogte
Werkgevers dienen te controleren
of correct gebruik wordt gemaakt
van de levensloopregeling.
Als een werknemer onjuist gebruik
maakt van de levensloopregeling
dan is in geval van een te hoge
storting, een correctie in het jaar
van storting mogelijk. Als geen
correctie mogelijk is, dan is het
teveel gestorte belast.
Als het tegoed onwettig wordt
aangesproken, zal het volledige
saldo worden aangemerkt als loon
uit vroegere dienstbetrekking
Zorg- en ouderschapsverlof
Pad: Home > Werkgever >
> Zorg en ouderschapsverlof
Werknemer >
Voor de opname van het levenslooptegoed door de werknemers, is
toestemming nodig van de werkgever. Dat geldt niet als de
werknemer het levenslooptegoed gebruikt voor een vorm van verlof
waar hij volgens de wet recht op heeft. Daarvoor is geen
toestemming van de werkgever.
Voorbeelden:
 ouderschapsverlof
 langdurend zorgverlof.
Om voor de ouderschapsverlofkorting in aanmerking te komen,
moet worden deelgenomen aan de levensloopregeling. Er is geen
minimale inleg vereist, maar de werknemer moet sparen in de
levensloopregeling in hetzelfde jaar waarin deze ouderschapsverlof
opneemt.
Navigatie
Ficaalvoordeel
Ouders die deelnemen aan de
levensloopregeling en gebruik
maken van hun wettelijk recht op
onbetaald ouderschapsverlof,
kunnen fiscaal voordeel krijgen via
een heffingskorting. Die bedraagt de
helft van het minimumloon per
opgenomen verlofuur. Dat komt op
het ogenblik neer op een bedrag
van ongeveer € 636 per maand bij
voltijd ouderschapsverlof.
Dit is een heffingskorting; dat wil
zeggen dat de Belastingdienst dit
bedrag aftrekt van de
inkomstenbelasting die de
werknemer moet betalen. Het is
mogelijk om hiervoor een voorlopige
teruggave aan te vragen.
AEGON Levensloop product
Pad: Home > Product
De AEGON LevensloopRekening is een gecombineerde
rekening. Het product kan via internet ingezien en beheerd
worden
 Sparen
 Beleggen
 Combinatie sparen en beleggen
Garantie
Keuzemodules
Basis
VrijBeleggen
ProfielBeleggen
Spaarrekening
Zie voor meer informatie: de Aegonsite
Navigatie
Sparen
Pad: Home > Sparen
 Werkgever stort inleg op spaarrekening
Storten en regulier opnemen is kosteloos (geen administratie kosten)
 Aantrekkelijke rentevergoeding
Bij sparen ontvangt u een aantrekkelijke rente van 4%*.
*Rente per 1 januari 2006, 3,5% basisrente en 0,5% bonusrente voor 2006. De
basisrente is gegarandeerd. Na 2006 kan de rente op dagbasis veranderen
Navigatie
Beleggen
Pad: Home > Beleggen > VrijBeleggen
ProfielBeleggen
Met de AEGON LevensloopRekening kan gekozen worden
uit twee vormen van beleggen:
1 VrijBeleggen
2 ProfielBeleggen
 4 Beleggingsprofielen (profielbeleggen)
 Vaststellen bepaalde looptijd
 Invullen beleggingsprofiel
 O.b.v. passend profiel stelt AEGON beleggingsmix samen
Navigatie

Beleggen Vrijbeleggen
Pad: Home > Beleggen >
VrijBeleggen
ProfielBeleggen
Vrijbeleggen biedt de mogelijkheid om binnen
de grenzen van het risicoprofiel, een selectie uit
een groep Aegon Beleggingsfondsen te maken.
 Fondsen
 Algemene kosten
 Jaarlijkse beheerskosten
 Overige kosten
Dividend
Als het resultaat dit toelaat, zullen
binnen 8 maanden na afloop van
het boekjaar alle voor uitkering
beschikbare fiscale inkomsten
uitgekeerd worden in de vorm van
dividend.
Dividend wordt niet contant
uitgekeerd, maar toegevoegd aan
het fondsvermogen.
Risico’s
De waarde van beleggingsfonsen is
o.a. afhankelijk van ontwikkelingen
op kapitaal-, effecten-, valuta- en
goederenmarkten.
Navigatie

Beleggen Vrijbeleggen / Fondsen
Pad: Home > Beleggen >
VrijBeleggen
> Details
Detail fondsen
Zakelijke waarden:
AEGON Duurzaam Aandelen Fonds
AEGON Wereldwijd Aandelen Fonds
AEGON Europees Aandelen Fonds
AEGON Wereldwijd Vastgoed Fonds
Obligaties:
AEGON Europees Obligatie Fonds
Combinatie:
AEGON Europees Mix Fonds
AEGON Wereldwijd Mix Fonds
Navigatie

Beleggen VrijBeleggen / Kosten
Pad: Home > Beleggen >
VrijBeleggen
> Details
Detail aan- en verkoopkosten
Storten en regulier opnemen van de
spaarrekening naar de vaste rekening
Gratis (excl. jaarlijkse beheerskosten)
Aan- en verkoopkosten fondsen 0,5% van het
uiteindelijk te beleggen bedrag
0,5% van het uiteindelijk te beleggen bedrag
Switchen naar een ander fonds (incidenteel of
uit herallocatie)
1,0% van het switchbedrag
Als wordt overgestapt van VrijBeleggen naar ProfielBeleggen, wordt de volledige deelname verkocht in
VrijBeleggen en wordt ProfielBeleggen aangekocht. Dit resulteert in betaling van aan- en verkoopkosten
voor de verschillende onderdelen.
Navigatie

Beleggen VrijBeleggen / Jaarlijkse beheerskosten
Pad: Home > Beleggen >
VrijBeleggen
> Details
Detail jaarlijkse beheerskosten
1,2%
1,2%
1,2%
1,0%
0,75%
1,2%
1,2%
AEGON Duurzaam Aandelen Fonds
AEGON Wereldwijd Aandelen Fonds
AEGON Europees Aandelen Fonds
AEGON Wereldwijd Vastgoed Fonds
AEGON Europees Obligatie Fonds
AEGON Europees Mix Fonds
AEGON Wereldwijd Mix Fonds
Navigatie

Beleggen VrijBeleggen / Overige kosten
Pad: Home > Beleggen >
VrijBeleggen
> Details
Detail overige kosten
Overige kosten worden door het beleggingsfonds ingehouden:
• Toezichtskosten
• Accountantskosten
• Kosten verbonden aan het organiseren van vergaderingen van deelnemers en het doen van
mededelingen
 De hoogte van dit percentage is afhankelijk van de grootte van het beleggingsfonds en de reële
hoogte van kosten op het moment dat de verrekening plaatsvindt.
 Dit percentage staat niet vast.
Navigatie

Beleggen ProfielBeleggen
Pad: Home > Beleggen >
VrijBeleggen
ProfielBeleggen
Binnen ProfielBeleggen heeft AEGON vier profielen
ontwikkeld. Op basis van het risicoprofiel van de
klant, is er keuze uit een aantal beleggingsvarianten.
 Beleggingsprofielen
•
•
•
•
Aanpassingen gedurende looptijd
Naarmate de einddatum nadert
wordt minder risicovol belegd.
Voorbeeld:
Avontuurlijk
Ondernemend
Neutraal
Terughoudend
Profiel: Ondernemend.
Bij start, met resterende looptijd van
25 jaar, bevat de portefeuille nog
70% zakelijke waarden.
Na 22 jaar, met nog 3 jaar te gaan,
zijn de zakelijke waarden verruild
voor minder risicovolle
beleggingsvormen, zoals
combinatiefondsen, obligatiefondsen
en liquiditeiten.
 Keuze voor inleggarantie
Navigatie

Beleggen ProfielBeleggen / Avontuurlijk
Pad: Home > Beleggen >
ProfielBeleggen
> Details
Avontuurlijk
Offensief profiel waarbij een relatief groot gedeelte in zakelijke waarden wordt belegd.
40 – 21
20 – 16
14 – 11
10 – 6
5-0
AEGON Europees Aandelen Fonds
70%
49%
35%
21%
7%
AEGON Europees Obligatie Fonds
-
10%
30%
40%
48%
AEGON Wereldwijd Mix Fonds
-
20%
20%
30%
30%
30%
21%
15%
9%
5%
-
-
-
-
10%
Resterende looptijd (jaren)
AEGON Wereldwijd Vastgoed Fonds
Liquiditeit
Navigatie

Beleggen ProfielBeleggen / Ondernemend
Pad: Home > Beleggen >
ProfielBeleggen
> Details
Ondernemend
Binnen dit profiel wordt een kleiner gedeelte in zakelijke waarden belegd en daarnaast een behoorlijk
deel in combinatiefondsen en obligaties.
40 – 21
20 – 16
14 – 11
10 – 6
5-0
AEGON Europees Aandelen Fonds
49%
35%
21%
14%
-
AEGON Europees Obligatie Fonds
10%
30%
40%
50%
50%
AEGON Wereldwijd Mix Fonds
20%
20%
30%
30%
40%
AEGON Wereldwijd Vastgoed Fonds
21%
15%
9%
6%
-
-
-
-
-
10%
Resterende looptijd (jaren)
Liquiditeit
Navigatie

Beleggen ProfielBeleggen / Neutraal
Pad: Home > Beleggen >
ProfielBeleggen
> Details
Neutraal
In dit profiel wordt grotendeels belegd in combinatiefondsen en obligaties.
40 – 21
20 – 16
14 – 11
10 – 6
5-0
AEGON Europees Aandelen Fonds
42%
21%
14%
7%
-
AEGON Europees Obligatie Fonds
20%
40%
50%
60%
55%
AEGON Wereldwijd Mix Fonds
20%
30%
30%
20%
20%
AEGON Wereldwijd Vastgoed Fonds
18%
9%
6%
3%
-
-
-
-
10%
25%
Resterende looptijd (jaren)
Liquiditeit
Navigatie

Beleggen ProfielBeleggen / Terughoudend
Pad: Home > Beleggen >
ProfielBeleggen
> Details
Terughoudend
Binnen dit profiel wordt het grootste deel belegd in obligaties. Hiermee is dit profiel het minst risicovol.
40 – 21
20 – 16
14 – 11
10 – 6
5-0
AEGON Europees Aandelen Fonds
35%
14%
7%
-
-
AEGON Europees Obligatie Fonds
30%
60%
60%
50%
50%
AEGON Wereldwijd Mix Fonds
20%
20%
20%
30%
10%
AEGON Wereldwijd Vastgoed Fonds
15%
6%
3%
-
-
-
-
10%
20%
40%
Resterende looptijd (jaren)
Liquiditeit
Navigatie

Inleggarantie
Pad: Home > Beleggen >
ProfielBeleggen > Inleggarantie
Een interessante mogelijkheid binnen
ProfielBeleggen is de apart af te sluiten inleggarantie.
Dit houdt in dat u, wanneer de beleggingen minder
waard zijn geworden, op de door u gekozen
einddatum minimaal uw inleg voor aftrek van kosten
terugkrijgt,.
 Inleggarantie op totale inleg voor aftrek van de prijs
van de inleggarantie en kosten
 Bepalen einddatum
 Inleggarantie geldt voor alle toekomstige stortingen
 Starten vanaf minimaal 5 jaar voor de einddatum
 Prijzen variëren per profiel en looptijd [prijzentabel]
Navigatie

Starten gedurende de looptijd
Een werknemer heeft in vijf jaar €
9.000,00 ingelegd en daarbij €
2.000,00 rendement behaald. De
totale waarde van portefeuille is dan
€ 11.000,00. Sluit de werknemer op
dat moment een inleggarantie af,
dan is op de einddatum € 11.000,00
gegarandeerd.
Vanzelfsprekend worden in dit geval
zowel de prijs van de inleggarantie
als de 0,3% transactiekosten over
deze totale waarde in rekening
gebracht.
Inleggarantie / Prijzentabel
Pad: Home > Beleggen >
ProfielBeleggen > Inleggarantie
> Details
Prijzentabel
In de prijzentabel staat het maximum percentage transactiekosten die u kunt betalen voor de
inleggarantie. De prijs van de inleggarantie betaalt de werknemer telkens opnieuw bij elke storting. De
maximumprijs is afhankelijk van de looptijd.
Looptijd
5 + jaar
0 – 5 jaar
Avontuurlijk
3,75 %
5,0 %
Ondernemend
2,5 %
3,75 %
Neutraal
2,0 %
2,3 %
Terughoudend
1,6 %
1,6 %
Navigatie
