Rapport inzake de jaarrekening 2016 van Stichting Wigwam te

accountants & adviseurs
Rapport inzake de jaarrekening 2016
van Stichting Wigwam
te Valkenburg aan de Geul
accountants &adviseurs
INHOUDSOPGAVE
Pagina
ACCOUNTANTSRAPPORT
1
2
3
4
5
6
Opdracht
Samenstellingsverklaring van de accountant
Algemeen
Resultaat
Financiële positie
Fiscale positie
1
1
2
3
4
4
ACTIVITEITENVERSLAG
JAARREKENING
1
2
3
4
5
Balans per 31 december 2016
Exploitatierekening over 2016
Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
Toelichting op de balans per 31 december 2016
Toelichting op de exploitatierekening over 2016
5
7
8
11
15
accountants {9- adviseurs
ACCOUNTANTSRAPPORT
accountants & adviseurs
Aan het bestuur van
Stichting Wigwam
Onderstestraat 33
6301 KA Valkenburg aan de Geul
Maastricht
Kenmerk:
Betreft:
12juni 2017
714954300/17.160/PV/AH
jaarrekening 2016
Geacht bestuur,
Hierbij brengen wij verslag uit over boekjaar 2016 met betrekking tot de stichting.
1
OPDRACHT
Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2016 van uw stichting, waarin begrepen de balans
met tellingen van € 426.989 en de exploitatierekening sluitende met een resultaat van € 11.895,
samengesteld.
2
SAM ENSTELLINGSVERKLARING VAN DE ACCOUNTANT
De jaarrekening van Stichting Wigwam te Valkenburg aan de Geul is door ons samengesteld op basis
van de van u gekregen informatie. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2016 en de
exploitatierekening over 2016 met de daarbij horende toelichting. In deze toelichting is onder andere
een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving opgenomen.
Deze samenstellingsopdracht is door ons uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder de voor
accountants geldende Standaard 4410,"Samenstellingsopdrachten". Op grond van deze standaard
wordt van ons verwacht dat wij u ondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekening in
overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving.
Wij hebben daarbij onze deskundigheid op het gebied van administratieve verwerking en financiële
verslaggeving toegepast.
Bij een samenstellingsopdracht bent u er verantwoordelijk voor dat de informatie klopt en dat u ons
alle relevante informatie aanlevert. Wij hebben onze werkzaamheden, in overeenstemming met de
daarvoor geldende regelgeving, dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling dat u aan deze
verantwoordelijkheid heeft voldaan. Als slotstuk van onze werkzaamheden hebben wij door het lezen
van de jaarrekening globaal nagegaan dat het beeld van de jaarrekening overeenkwam met onze kennis
van Stichting Wigwam. Wij hebben geen controle- of beoordelingswerkzaamheden uitgevoerd die ons
in staat stellen om een oordeel te geven of een conclusie te trekken met betrekking tot de getrouwheid
van de jaarrekening.
Kruisdonk 64a 1 6222 PH Maastricht 1 T 043 - 32 58 700 1 [email protected] 1 www.baat.nl 1 KvK 14118248
Overige vestigingen: Roermond 1 Sittard 1 Maasmechelen (B)
is opgenomen.
Baat accountants & adviseurs is een maatschap van rechtspersonen. Op onze werkzaamheden zijn de algemene voorwaarden van toepassing waarin een beperking van aansprakelijkheid
accountants & adviseurs
Bij het uitvoeren van deze opdracht hebben wij ons gehouden aan de voor ons geldende relevante
ethische voorschriften in de Verordening Gedrags- en Beroepsregels Accountants(VGBA). U en andere
gebruikers van deze jaarrekening mogen er dan ook van uitgaan dat wij de opdracht professioneel,
vakbekwaam en zorgvuldig, integer en objectief hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaan
met de door u verstrekte gegevens.
Voor een nadere toelichting op aard en reikwijdte van een samenstellingsopdracht en de VGBA
verwijzen wij u naar www.nba.nl/uitleg-samenstellingsverklaring.
3
ALGEMEEN
3.1
Bestuur
Per balansdatum wordt het bestuur gevoerd door mevrouw J.A. van Leeuwen-Laenen.
De heer J. van der Kruis functioneert als voorzitter van de Raad van Toezicht.
3.2
Oprichting vennootschap
Bij notariële akte d.d. 20 januari 2003 verleden voor notaris P.M.J.A. Muijters te Heerlen is opgericht de
stichting genaamd: Stichting Wigwam. De laatste statutenwijziging heeft plaats gevonden op 23 april
2015.
-2-
ab
4
RESULTAAT
4.1
Vergelijkend overzicht
accountants & adviseurs
Het resultaat over 2016 bedraagt € 11.895 tegenover C 4.354 over 2015. De resultaten over beide jaren
kunnen als volgt worden samengevat:
2015
2016
C
Opbrengsten
Vakantiekosten
473.073
110.827
100,0
23,4
436.244
117.187
100,0
26,9
Brutoresultaat
362.246
76,6
319.057
73,1
279.936
170
70.403
59,2
14,9
258.722
56.471
59,3
350.509
74,1
315.193
72,2
11.737
2,5
3.864
0,9
490
0,1
4.354
1,0
Kosten
Personeelskosten
Afschrijvingen
Overige bedrijfskosten
Bedrijfsresultaat
158
Financiële baten en lasten
11.895
Resultaat
- 3-
2,5
12,9
accountants & adviseurs
5
FINANCIËLE POSITIE
Uit de balans is de volgende financieringsstructuur af te leiden:
31-12-2016
31-12-2015
Beschikbaar op lange termijn:
Stichtingsvermogen
Voorzieningen
112.334
282.167
100.439
250.000
394.501
350.439
1.331
1
393.170
350.438
34.906
390.752
39.847
398.814
425.658
438.661
32.488
88.223
393.170
350.438
Waarvan vastgelegd op lange termijn:
Materiële vaste activa
Werkkapitaal
Dit bedrag is als volgt aangewend:
Vorderingen
Liquide middelen
Af: kortlopende schulden
Werkkapitaal
6
FISCALE POSITIE
Stichting Wigwam is een tot het algemeen nut strekkende organisatie zonder winstoogmerk en is
derhalve vrijgesteld van vennootschapsbelasting.
Tot (1 t verstrekken van nadere toelichtingen zijn wij gaarne bereid.
H ogichtend,
Baat lccountants & adviseurs
voor deze:
M.
rissen RA
M.J.M. van der Borgh-Timmermans AA
-4-
Stichting Wigwam
Statutaire naam: Stichting Wigwam
Vestigingsplaats: Valkenburg a/d Geul
Bestuur en directie
I n 1997 is op de locatie Valkenbrug a/d Geul gestart met vakanties voor gezinnen met een kind met een
beperking. In januari 2003 werd de Stichting Wigwam Vallei Nederland opgericht. I n 2015 is de (statutaire)
naam van de stichting aangepast in Stichting Wigwam.
Het landelijk bureau van de stichting, gevestigd in Valkenbrug a/d Geul, ondersteunt en begeleidt de
h uidige projecten, bereidt nieuwe initiatieven mee voor en bewaakt mede de kwaliteit van het geheel.
De Raad van Toezicht bestond in 2016 uit zes onafhankelijke personen, met knowhow op het gebied van
zorg, financiën, juridische zaken en strategische beleidsontwikkeling:
• Dhr. J. van der Kruis, voorzitter;
o Mw. C. Vermeulen, lid;
o Dhr. S. Dijkstra, lid;
9 Dhr. J. Huppertz, lid
• Mw. M. Absil, lid;
• Dhr. E. Dormans; lid.
De statutair bestuurder van de stichting is mw. H. van Leeuwen. De dagelijkse leiding van het landelijk
bureau is in haar handen. Zij wordt hierbij ondersteund door een team van parttimers: mw. R. Pannemans
(beleidsmedewerker), mw. D. van de Walle (stafmedewerker), dhr. J. Visser (administratief medewerker) en
m w. J. Schrijnemakers(medewerker communicatie en PR).
De voorbereiding en uitvoering van de Wigwamvakanties en -activiteiten zijn in handen van de
projectleiders, ondersteund door vele vrijwilligers. Zij leggen verantwoording af aan de bestuurder van de
stichting. De projectleiders vormen samen een team dat onder voorzitterschap van de bestuurder twee
maal per jaar bij elkaar komt. De bestuurder legt verantwoording af aan de Raad van Toezicht van de
stichting.
Doelstelling
Stichting Wigwam richt zich op kinderen en jongeren met een beperking, in de meest brede zin van het
woord (lichamelijke, verstandelijke en/of meervoudige beperking of gedragsproblemen).
De stichting biedt in een beschermde omgeving een aangepast, educatief en grensverleggend
activiteitenprogramma aan kinderen en jongeren met een beperking. Elk kind/jongere met een beperking
krijgt een eigen, individuele begeleider die gedurende het activiteitenprogramma de zorg biedt die het
betreffende kind/jongere nodig heeft. Dit kan in de vorm van, of in een combinatie van:
• Persoonlijke verzorging
• Verrichten van verpleegkundige handelingen
• Individuele begeleiding
• Groepsbegeleiding
Stichting Wigwam organiseert:
• Gezinsvakanties met een activiteitenprogramma voor kinderen/jongeren met beperking (met
minimaal 33 uur per week zorg en begeleiding)
• Survivalweken voor jongeren met een beperking (met 24 uur per dag zorg en begeleiding).
• Jongerenvakanties 2.0 voor jongeren met een beperking (met 24 uur per dag zorg en begeleiding).
• Themaweekenden voor kinderen en jongeren met een beperking.
Onderstestraat 27 6301 KA Valkenburg a/d Geul
www.stichtingwigwam.nl
K.v.K. 14076383
tel. 043-6043707/ 06-46375735
BIWnr. 8117.60.947.801
[email protected]
18AN: NL97 INGB 0009 5534 53
BIC: INGBNL2A
Deelname aan Wigwamvakanties of -activiteiten geeft gezinnen de mogelijkheid lotgenoten contact aan te
gaan en ervaringen te delen en weer helemaal 'op te laden' om overbelasting tegen te gaan.
Vanuit het landelijk kantoor te Valkenburg a/d Geul worden alle activiteiten, die plaatsvinden op diverse
locaties, geïnitieerd.
Stichting Wigwam is in het bezit van het Kwaliteitskeurmerk Zorg en Welzijn (NEN-EN 15224:2012).
Behaalde resultaten
Afgelopen jaar heeft Stichting Wigwam 137 gezinnen kunnen verwelkomen op de locaties in Nieuwveen,
Heel , Valkenburg a/d Geul en Arnhem. In totaal waren er 158 kinderen met een beperking en 86 broertjes
en zusjes.
Naast de wigwamvakanties, werden er in 2016 een Survivalweek en een Jongerenvakantie 2.0 (pilot)
georganiseerd. Hieraan namen respectievelijk 15 en 8 jongeren met een beperking deel. Daarnaast namen
55 kinderen en/of jongeren deel aan een Wegwijsweekend.
Aan alle gezinnen wordt gevraagd na hun vakantie een enquêteformulier in te vullen. In 2016 hebben 87
gezinnen hier gebruik van gemaakt. Als totaalbeoordeling werd er door de gezinnen als volgt gescoord:
• 0 % kiest voor 'slecht'
• 4 % kiest voor 'matig'
• 7 % kiest voor 'voldoende'
• 46 % kiest voor 'goed'
• 43 % kiest voor 'uitstekend'
Overig
De speciale formule, zoals hierboven geschetst, brengt relatief hoge kosten met zich mee. Ondanks het feit,
dat we elk jaar weer kunnen bouwen op zo'n enthousiaste vrijwilligers voor grote en kleine klussen, is de
prijs die ouders betalen voor een Wigwamvakantie of —activiteit niet toereikend. Het bedrag voor de zorg
dat betaald wordt voor het kind met de beperking kan veelal verhaald worden op het Persoonsgebonden
Budget(PGB).
Het voortbestaan van de stichting blijft echter volledig afhankelijk van financiële steun van fondsen,
bedrijven en particulieren.
O mdat kwaliteit bij Wigwamvakanties voorop staat, heeft de stichting het ISO certificaat voor de norm Zorg
en Welzijn (NEN-EN 15224). Dit is een specifieke kwaliteitsmanagement norm voor zorgorganisaties. Om
het certificaat te kunnen behouden vinden jaarlijks opvolgingsaudits plaats door een onafhankelijk
certificeerder.
Valkenburg a/d Geul, juni 2016
Jaarverslag Raad van Toezicht Stichting Wigwam 2016
Datum: 25-03-2017
De Raad van Toezicht bestond in 2016 uit de volgende leden:
voorzitter
• Dhr. Mr. J. P. Th. van der Kruis
• Mw. drs. C. M. J. H. Vermeulen
vicevoorzitter
• Mw. M. G. J. A. C. Absil
lid RvT
• Dhr. drs. S. Dijkstra
lid RvT
• Dhr. E. H. M. Dormans
lid RvT
• Dhr. Mr. J. J. M. C. Huppertz
lid RvT
De taak van de RvT is het verlenen van goedkeuring aan besluiten die in de statutair daaraan zijn
onderworpen, het werkgever zijn voor de directeur/ bestuurder en het zijn van sparringpartner voor de
bestuurder op de beleidsterreinen van de stichting Wigwam. De RvT heeft kennis en ervaring op het gebied
van de governance van een organisatie voor zorg en dienstverlening , financieel economische expertise,
brede behandelexpertise in de zorg, juridische expertise en kennis van het openbaar bestuur. De leden van
de RvT ontvangen voor hun werkzaamheden geen vergoeding.
Aan het begin van het kalenderjaar werd afscheid genomen van de heer H. (Harrie) v.d. Peppel, die vanaf
de oprichting deel heeft uitgemaakt van het bestuur/RvT. Wigwam is de heer van de Peppel veel dank
verschuldigd. Mede door zijn inzichten was de continuïteit en groei van Wigwam gedurende een groot
aantal jaren geborgd.
De RvT hield in 2016 vier reguliere vergaderingen en besteedde een themadag aan het strategisch beleid
van Wigwam. De RvT verleende goedkeuring aan de jaarrekening 2015 en het jaarplan 2016. De RvT stelt
met veel waardering vast dat het tot nu toe jaarlijks weer lukt om de vele extra kosten die gemaakt moeten
worden, om vakanties voor gezinnen met een of meer ernstig gehandicapte familieleden mogelijk te
maken, te dekken door bijdragen van fondsen en sponsoren.
De RvT verleende goedkeuring aan een langlopend huurcontract voor de huisvesting van het centraal
bureau op het terrein van Adelante in Valkenburg. De RvT besteedde veel aandacht aan de sluiting van de
locatie Heel. Helaas bleek dat het onmogelijk was de bestaande overeenkomst die afliep in 2016 te
vernieuwen.
Samenwerking Stichting Jorens
Stichting Jorens organiseert gezinsvakanties volgens de Wigwam formule in Frankrijk. Vanaf 2016 gebeurt
dat op twee locaties. De uitvoerende werkzaamheden worden voor een deel door Stichting Wigwam
gedaan. Besloten is dat twee leden van de RvT tevens het bestuur vormen van Stichting Jorens. Stichting
Jorens kent een eigen financieel adviseur die tevens de fondsenwerving verzorgt voor de stichting.
accountants & adviseurs
JAARREKENING
Balans per 31 december 2016
Exploitatierekening over 2016
Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
Toelichting op de balans per 31 december 2016
Toelichting op de exploitatierekening over 2016
4)
Stichting Wigwam, Valkenburg aan de Geul
accountants & adviseurs
1
BALANS PER 31 DECEMBER 2016
31 december 2016
€
€
€
€
31 december 2015
ACTIEF
Vaste activa
Materiële vaste activa
(1)
1
1
1.330
Vakantiehuisjes
Vervoermiddelen
1
1.331
Vlottende activa
Vorderingen
(2)
Belastingen en premies sociale
verzekeringen
Overlopende activa
Liquide middelen
6.928
32.919
15.489
19.417
(3)
5
34.906
39.847
390.752
398.814
426.989
438.662
Samenstellingsverklaring afgegeven
Stichting Wigwam, Valkenburg aan de Geul
accountants & adviseurs
31 december 2016
€
€
31 december 2015
€
€
PASSIEF
Stichtingsvermogen
(4)
Stichtingsvermogen
Voorzieningen
Belastingen en premies sociale
verzekeringen
Overlopende passiva
100.439
282.167
250.000
(5)
Vervangingsinvesteringen
Kortlopende schulden
112.334
(6)
14.813
73.410
15.280
17.208
-6-
32.488
88.223
426.989
438.662
Samenstellingsverklaring afgegeven
Stichting Wigwam, Valkenburg aan de Geul
accountants &adviseurs
2
EXPLOITATIEREKENING OVER 2016
2015
2016
Opbrengsten
Vakantiekosten
(7)
(8)
436.244
117.187
473.073
110.827
319.057
362.246
Brutoresultaat
Kosten
Personeelskosten
Afschrijvingen materiële vaste activa
Overige bedrijfskosten
(9)
(10)
(11)
Bedrijfsresultaat
Rentebaten en soortgelijke
opbrengsten
Rentelasten en soortgelijke kosten
(12)
(13)
258.722
279.936
170
70.403
56.471
350.509
315.193
11.737
3.864
1.259
(769)
777
(619)
Financiële baten en lasten
Resultaat
-7
158
490
11.895
4.354
Samenstellingsverklaring afgegeven
Stichting Wigwam, Valkenburg aan de Geul
accountants & adviseurs
3
GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
Activiteiten en vestigingsadres
De activiteiten van Stichting Wigwam (geregistreerd onder KvK-nummer 14076383), statutair gevestigd
te Valkenburg aan de Geul (feitelijk gevestigd op Onderstestraat 33 te Valkenburg aan de Geul) bestaan
voornamelijk uit het initiëren en faciliteren van vakanties en activiteiten voor (gezinnen met) kinderen/
jongeren met een beperking.
ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING
De jaarrekening is opgesteld volgens de in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële
verslaggeving.
De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van
historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt
vermeld, worden de activa en passiva gewaardeerd volgens het kostprijsmodel.
Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden
slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke
verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien
zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.
GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA
Materiële vaste activa
De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde of vervaardigingskosten
verminderd met afschrijvingen bepaald op basis van de geschatte economische levensduur rekening
houdend met een eventuele restwaarde. De afschrijvingen bedragen een vast percentage van de
aanschaffingswaarde of vervaardigingskosten.
Vorderingen
De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens
gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn
gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid
worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele
beoordeling van de vorderingen.
8-
samenstellingsverklaring afgegeven
Stichting Wigwam, Valkenburg aan de Geul
accountants & adviseurs
Voorzieningen
Een voorziening wordt gevormd voor verplichtingen waarvan het waarschijnlijk is dat zij zullen moeten
worden afgewikkeld en waarvan de omvang redelijkerwijs is te schatten. De omvang van de voorziening
wordt bepaald door de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de desbetreffende
verplichtingen en verliezen per balansdatum af te wikkelen. Voorzieningen worden gewaardeerd tegen
nominale waarde.
De voorzieningen hebben een overwegend langlopend karakter.
Kortlopende schulden
De kortlopende schulden en overlopende passiva worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de
reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en
geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde.
GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING
Algemeen
Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en
verrichte diensten enerzijds, en anderzijds de kosten en andere lasten van het jaar, gewaardeerd tegen
historische kostprijzen.
Opbrengsten
Hieronder wordt verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar ontvangen ouderbijdragen, subsidies,
donaties en opbrengst uit verhuur van de vakantiehuisjes onder aftrek van de over de huuropbrengst
geheven belastingen.
Pensioenen
Stichting Wigwam heeft alle pensioenregelingen verwerkt volgens de verplichtingenbenadering. De
over het verslagjaar verschuldigde premie wordt als last verantwoord. De premies worden
verantwoord als personeelskosten zodra deze verschuldigd zijn. Vooruitbetaalde premies worden
opgenomen als overlopende activa indien dit tot een terugstorting leidt of tot een vermindering van
toekomstige betalingen. Nog niet betaalde premies worden als verplichting op de balans opgenomen.
Afschrijvingen
De afschrijvingen op de materiële vaste activa zijn berekend door middel van vaste percentages van de
aanschaffingswaarde, op basis van de verwachte economische levensduur. Boekwinsten en -verliezen
bij verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen.
-9-
Samenstellingsverklaring afgegeven
Stichting Wigwam, Valkenburg aan de Geul
accountants &adviseurs
Financiële baten en lasten
De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rente-opbrengsten
en -lasten van banken, leningen en rekeningen-courant.
- 10 -
Samenstellingsverklaring afgegeven
.1)
Stichting Wigwam, Valkenburg aan de Geul
accountants & adviseurs
4
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2016
VASTE ACTIVA
1. Materiële vaste activa
Vervoermiddelen
Vakantieh uisjes
Boekwaarde per 1 januari 2016
Aanschaffingswaarde
Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen
Totaal
1
1
1
1
Mutaties
I nvesteringen
Afschrijvingen
1.500
(170)
1.500
(170)
1.330
1.330
Boekwaarde per 31 december 2016
Aanschaffingswaarde
Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen
1
1.500
(170)
1.501
(170)
Boekwaarde per 31 december 2016
1
1.330
1.331
De Stichting bezit op de locaties Nieuwveen en Valkenburg in totaal 23 vakantiehuisjes. Gelet op het
feit dat deze huisjes zijn aangekocht met gelden verkregen uit giften en donaties, zijn deze huisjes in
het verleden niet tot waardering gebracht op de balans. Een indicatie van de waarde van de huisjes
blijkt uit de verzekerde waarde van de huisjes. Deze bedraagt € 300.000. Teneinde te kunnen voldoen
aan de voor verhuur te stellen eisen, is door het bestuur een vervangingsplan opgesteld om ook in de
toekomst verhuur te kunnen garanderen. Voor een nadere onderbouwing van deze
vervangingsvoorziening verwijzen wij naar de toelichting op de desbetreffende balanspost:
vervangingsinvesteringen.
Afschrijvingspercentages
0
33,3
Vakantiehuisjes
Vervoermiddelen
- 11-
Samenstellingsverklaring afgegeven
Stichting Wigwam, Valkenburg aan de Geul
accountants & adviseurs
VLOTTENDE ACTIVA
2.
Vorderingen
31-12-2016
31-12-2015
Belastingen en premies sociale verzekeringen
15.489
Omzetbelasting
6.928
Overlopende activa
Vooruitbetaalde bedragen
Te vorderen rente
Nog te ontvangen opbrengsten
Stichting Vrienden van Zorgboerderijen Voorne-Putten
Voorschotten locaties
3.
934
257
1.161
30.000
54
1.447
19.417
32.919
6.764
185.838
92.471
105.000
679
6.798
185.000
32.016
175.000
390.752
398.814
483
18.000
Liquide middelen
Rabobank betaalrekening
Rabobank bedrijfsspaarrekening
I NG betaalrekeningen
I NG spaarrekening
Kas
- 12 -
Samenstellingsverklaring afgegeven
Stichting Wigwam, Valkenburg aan de Geul
accountants & adviseurs
4. Stichtingsvermogen
2016
2015
Stichtingsvermogen
100.439
11.895
(90.995)
4.354
112.334
(86.641)
105.510
31.570
50.000
112.334
100.439
Stand per 1 januari
Dotatie resp. vrijval
250.000
34.846
355.510
(105.510)
284.846
(67.679)
65.000
250.000
Bestede renovatiekosten
Ontvangen éénmalige bijdrage
Stand per 31 december
282.167
250.000
Stand per 1 januari
Resultaat boekjaar
Resultaatbestemming vervangingsinvesteringen
Van Steunfonds
Resultaatbestemming vrijval voorziening kosten projectleiding
Stand per 31 december
5.
Voorzieningen
Vervangingsinvesteringen
Door de directie en de Raad van Toezicht is een vervangingsplan voor de huidige vakantiehuisjes
opgezet. Voor vervanging van de locatie Nieuwveen (9 huisjes en 1 sanitaire unit) is na het seizoen
2018 € 25.000 per eenheid benodigd. Voor de locatie Valkenburg (13 huisjes) zal op termijn € 25.000
c.q. € 35.000 per eenheid nodig zijn om de benodigde vervangingen te kunnen realiseren. Hiervoor zal
jaarlijks € 32.167 aan de voorziening worden toegevoegd.
6. Kortlopende schulden
31-12-2016
31-12-2015
Belastingen en premies sociale verzekeringen
Loonheffing
Pensioenen
- 13 -
14.446
834
14.399
414
15.280
14.813
Samenstellingsverklaring afgegeven
4)
Stichting Wigwam, Valkenburg aan de Geul
accountants & adviseurs
31-12-2016
31-12-2015
€
€
Overlopende passiva
I nhuur personeel
Accountantskosten
Nettoloon
Adelante afrekening diverse kosten
Afrekening energiekosten
Vooruitontvangen subsidies
Latente belastingen
Overige schulden
8.691
3.966
606
3.272
159
514
21.932
7.500
17.208
73.410
5.461
2.864
5.750
24.000
5.903
NIET IN DE BALANS OPGENOMEN ACTIVA EN VERPLICHTINGEN
Meerjarige financiële verplichtingen
Huurverplichtingen onroerende zaken
mte
De stichting is meerjarige financiële verplichtingen aangegaan terzake van huur van kantoorrui
(€ 7.596 per jaar).
- 14 -
Samenstellingsverklaring afgegeven
.1)
Stichting Wigwam, Valkenburg aan de Geul
accountants & adviseurs
5
TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING OVER 2016
2016
7.
2015
Opbrengsten
Opbrengst projecten
Ouderbijdragen
Giften/donaties
O pbrengst verhuur wigwamhuisjes
Kosten fondsenwerving
15.124
152.154
231.598
95.284
(21.087)
37.219
117.787
217.738
91.297
(27.797)
473.073
436.244
6.057
24.363
28.127
46.022
18.795
1.731
43.542
18.065
35.417
18.432
123.364
(12.537)
117.187
110.827
117.187
217.045
31.846
21.125
9.920
197.196
31.782
20.011
9.733
279.936
258.722
217.045
203.696
(6.500)
217.045
197.196
31.846
31.782
8. Vakantiekosten
Beheerskosten
H uisvestingskosten
Vrijwilligers
Catering
Activiteitenprogramma
Opbrengsten activiteitenprogramma
9.
Personeelskosten
Lonen en salarissen
Sociale lasten
Pensioenlasten
Overige personeelskosten
Lonen en salarissen
Brutolonen
Doorberekende loonkosten detachering
Sociale lasten
Premies sociale verzekeringswetten
- 15 -
Samenstellingsverklaring afgegeven
Stichting Wigwam, Valkenburg aan de Geul
accountants &adviseurs
2015
2016
Pensioenlasten
Pensioenlasten
21.125
20.011
1.827
7.929
164
1.678
7.500
555
9.920
9.733
Overige personeelskosten
Reiskosten eigen personeel
Verzuimverzekering
Diverse personeelskosten
Personeelsleden
Bij de stichting waren in 2016 gemiddeld 9 personeelsleden
werkzaam (2015: 10).
Afschrijvingen
10. Afschrijvingen materiële vaste activa
170
Vervoermiddelen
Overige bedrijfskosten
H uisvestingskosten
Algemene kosten
50.776
19.627
6.875
49.596
70.403
56.471
15.930
34.846
6.875
50.776
6.875
3.724
8.360
1.527
1.631
3.680
1.476
8.870
3.478
14.895
8.237
5.689
577
2.503
3.521
2.145
10.462
29.268
51.507
Huisvestingskosten
Kosten landelijk kantoor
Dotatie voorziening vervanging huisjes
Algemene kosten
Accountantskosten
Administratiekosten
Advieskosten/certificering
Verzekeringen
Bestuurskosten
Representatiekosten
Reclame en public relations
Reiskosten overig
Kantoorkosten
transporteren
- 16 -
Samenstellingsverklaring afgegeven
(1)
Stichting Wigwam, Valkenburg aan de Geul
accountants & adviseurs
2015
2016
Transport
29.268
51.507
Telecommunicatie en porti
Overige algemene kosten
2.975
11.384
4.064
25
M utatie latente belastingen
43.627
(24.000)
55.596
(6.000)
19.627
49.596
777
1.259
Financiële baten en lasten
12.
Rentebaten en soortgelijke opbrengsten
Bankrente
13.
Rentelasten en soortgelijke kosten
(619)
Bankkosten
(769)
14. Buitengewone baten
105.510
(105.510)
50.000
(50.000)
Vrijval vervangingsinvesteringen
Resultaatbestemming vervangingsinvesteringen
Vrijval voorziening kosten projectleiding
Resultaatbestemming vrijval voorziening kosten projectleiding
15.
Projecten
10.000
(2.828)
(580)
(6.592)
Opbrengsten Wegwijs in Vrije Tijd
Directe kosten Wegwijs in Vrije Tijd/Twinkelweken
Directe kosten Logeren dicht bij school
Personele kosten
Ondertekening jaarrekening voor akkoord
Valkenburg aan de Geul,
Bestuurder
J.A. van Leeuwen-Laenen
2017
Raad van Toezicht
J.P.T. van der Kruis
- 17 -
E. Dormans
Samenstellingsverklaring afgegeven