Verslag penningmeester asc SDW

Verslag penningmeester asc SDW
Dit verslag is –zoals gebruikelijk– als volgt ingedeeld:
 de exploitatierekening 2015/2016 met toelichting;
 de balans per 30 juni 2016 met toelichting;
 de begroting 2016/2017 met toelichting.
Exploitatierekening seizoen 2015/2016
Het exploitatieresultaat over het seizoen 2014/2015 was positief. Nu over 2015-2016 hebben
we helaas weer een negatief resultaat. De kosten die voortvloeiden uit het onderzoek van vorig
seizoen komen ten laste van het seizoen 2015/2016. Gevolg geven aan deze adviezen leidde
tot extra kosten voor de beveiliging (2300,-), het nieuwe kassasysteem (2500,-), de bemiddeling
(1400,-). Een deel van de winst van vorig seizoen is gebruikt voor verbetering / vernieuwing van
de kleedruimtes (1500,-). Dit wordt in seizoen 2016-2017 voortgezet.
Daarnaast is er nog een vordering op Footy, waardoor er een minder ongunstig resultaat kan
ontstaan.
Toelichting baten
Contributie
Het ramen van de contributieopbrengst is deze keer goed geweest, De aanloop vanuit SDZ met
wachtlijstkinderen naar SDW blijft achter. Toch moest de nodige voorzichtigheid worden
betracht, omdat er helaas enige structureel slechte betalers nog lid waren.
Het aantal uiteindelijke niet-betalers is beperkt gebleven. Toch is er 1 team uit de competitie
genomen, wat ook weer extra kosten met zich bracht. Ook het afscheid nemen van de zaterdag
senioren met een deel wanbetalers zal voor de contributie-inning meer aandacht vragen.
Kantine
De kantineopbrengsten zijn fors hoger dan geraamd. De belangrijkste reden hiervoor is weer de
voorzichtige raming bij de begroting 2015-2016, omdat het bestuur niet zeker was hoe lang
Footy nog gebruik zou maken van onze accommodatie.
De adviezen van de accountant zijn, voor zover mogelijk was, doorgevoerd. Er is nu een kassa
systeem aangeschaft en de resultaten kunnen dan ook boven verwachting goed worden
genoemd.
Lotto & toto
Geen opmerkingen.
Sponsoring, reclame en donatie
De opbrengst uit sponsoring en reclame zijn zeer bescheiden geraamd.
Subsidie
Als gevolg van beperkte aandacht, is er geen subsidie geweest.
Gebruik en verhuur
Gedurende het begin van het seizoen is een ruimte in het clubgebouw aan Altijd Geslaagd
verhuurt. Dit levert samen met de bijdrage van Footy en De Blauwe Bal de extra inkomsten.
Diverse baten
Er was vanuit het stadsdeel een terugbetaling van teveel betaalde Energie.
1
Verslag penningmeester asc SDW
Toelichting lasten
KNVB, Veldhuur en Energie en water
Het aantal teams is toegenomen, waardoor de KNVB kosten omhoog gaan, er moest worden
bijbetaald. Er wordt ook langer gebruik gemaakt van het trainingsveld en dus zijn er een hogere
veldkosten. Westerpark maakte geen gebruik van de accommodatie dus is er een lager energie
verbruik.
Onkosten vrijwilligers
Aan gediplomeerde trainers worden onkostenvergoedingen verstrekt. Door de toegenomen
inzet van deze vrijwilligers, moesten wederom meer vergoedingen worden uitbetaald dan
verwacht.
Verzekeringen
Betreft de kosten voor beveiliging en de premie opstalverzekering.
De opstalverzekering is dit seizoen aangegaan. Gezien het grotere gebruik en vooruitzicht op
een langer bestaan en gebruik van het clubhuis is er weer gekozen voor een schade dekkende
verzekering.
Administratiekosten
Geen opmerkingen.
Sportmaterialen
Door uitbreiding van het aantal teams is er meer trainingsmateriaal aangeschaft. Dit betreft
ballen, hesjes, pionnen etc. Ook het zaterdag senioren team bracht de nodige kosten mee.
Aflossing lening
Er is geen lang lopende lening meer.
Internetsite + rtv
Geen opmerkingen.
Jeugdafdeling
In het seizoen 2015/2016 hebben er geen jeugdtoernooien plaatsgevonden.
Onderhoud clubhuis
Deze kosten zijn hoger uitgevallen. Er is geen “Melkert”baan meer, maar het onderhoud groot
en klein iswel gedaan. De schoonmaak moest tijdelijk weer worden uitgebreid door het gebruik
van Footy
Diverse lasten
Dit betreft met name de kosten van de OZB en de bemiddeling door het mediation bedrijf.
verschuldigde OZW-belasting (€ 1.800);
bankkosten(€ 1.000);
internet en kassa abbonement.
2
Verslag penningmeester asc SDW
Balans per 30 juni 2016
Toelichting activa
Materialen
Op deze post staat de kassa.
Kantinevoorraad
Waardering van de kantinevoorraad vindt plaats op basis van betaalde inkoopprijzen.
Vorderingen
Geen opmerkingen.
Kas, bank, giro
Van het totale saldo op deze post stond op balansdatum € 10.878,72 (vorig jaar: € 16.500) op
de rekeningen bij de ING bank.
Toelichting passiva
Algemene reserve
Geen opmerkingen.
Resultaat boekjaar
Dit bedrag moet uit de algemene reserve (spaarrekening) worden gehaald en die daarna een
omvang heeft van ruim € 6.000. Dit zal echter gebruikt moeten worden voor de aankoop van
een kassa-systeem en daarna voor de investering in onderhoud (kleedruimtes/bestuurskamer)
en vernieuwing (CV) van het clubgebouw
Schulden
Kort lopende schuld is de restbetaling aan de KNVB op basis van de betaalde
voorschotbedragen.
3
Verslag penningmeester asc SDW
Begroting seizoen 2016/2017
De groei van de club heeft nog niet geleid tot een andere fiscale status. Door de geringe
kantine-omzet kan nog gebruik worden gemaakt van de voor sportverenigingen geldende
zogenoemde kantineregeling.
Daarnaast neemt echter het aantal vrijwilligers waaraan een vergoeding moet worden betaald
fors toe. Gelukkig is er nog geen trainer met een vergoeding waarover loonbelasting en premies
volksverzekeringen moet worden afgedragen.
Toelichting baten
Contributie
Het op deze post geraamde bedrag is gebaseerd op de stand van de ledenadministratie aan
het begin van het seizoen. Rekening is gehouden met een gering bedrag voor oninbare
contributiebedragen.
Kantine
De bijdrage van de kantine kan iets verhoogd. Ondanks de goede resultaten van seizoen 20152016. Reden is de daling van de omzet gedurende het lopende seizoen. Ook Footy heeft nu zijn
eigen accommodatie waardoor er geen extra inkomsten zijn.
Lotto toto
Geen opmerkingen.
Sponsoring en reclame
De raming op deze post gaat uit van een even weinig ambitieuze doelstelling als over het
afgelopen seizoen.
Overige posten
De posten zullen lager uitvallen.
Toelichting lasten
KNVB
De bijdrage aan de KNVB is gebaseerd op het door de KNVB vastgestelde voorschotbedrag.
Onkosten vrijwilligers
Betreft onkostenvergoedingen voor het draaiend houden van de kantine en het schoonhouden
van het clubgebouw.
Onkosten trainers
Betreft de kosten van de medewerkers actief op en rond onze velden.
Sportmaterialen
Op deze post worden de kosten geraamd van de materialen die aan elk team voorafgaand aan
het seizoen ter beschikking worden gesteld.
Overige posten
De posten Veldhuur, Energie en water, Verzekeringen, Onderhoud, Administratiekosten, Club /
internetsite + rtv, Vrijwilligersetentje en Toernooikosten zijn zo nodig aangepast aan de hand
van de ervaringscijfers van het afgelopen seizoen.
Amsterdam, 26 januari 2017
4