Bijlage agp 3 - Delft R.I.S.

(agendapunt 3)
Technische vragen en antwoorden per 03-06-14 R&A-adviestraject jaarstukken 2013
(afkortingen: JV= jaarverslag/boekwerk 1, JR = jaarrekening/boekwerk 2)
Vragen d.d. 14 mei (de heer Valk):
Nr. Vraag
1
JV, p13, op twee na onderste alinea staat “Bij de
2
doelstelling Groei Kenniseconomie is het project
Green Village vertraagd (voordeel € 274.000)”. Uit
de tabel op p22 (een na onderste) begrijp ik dat het
voordeel van € 274.000 niet alleen het voordeel is
voor de vertraging Green Village, maar ook door de
vertraging bij Groen Blauw.
Vraag: Klopt mijn interpretatie dat het voordeel op
p13 geen € 274.000 is maar € 150.000?
JV, p22, stukje tekst tussen de twee laatste tabellen.
Hier is de toelichting omgekeerd aan de tabellen. In
de tabel staat dat de € 124.000 van Groen Blauw
wordt overgeheveld naar 2014 en 2015, in de
toelichtende tekst staat alleen 2014.
En bij Green Village staat in de tabel dat de €
150.000 wordt overgeheveld naar 2014 en staat in
de toelichting dat dit naar 2014 en 2015 gaat.
Vraag: klopt de tabel of de toelichting?
Antwoord
Met het project Green Village is
€ 150.000 gemoeid. De
€ 274.000 is het voordeel van vertraging
bij Groen Blauw en Green Village
samen.
De cijfers in de tabellen geven de juiste
informatie. Dit betekent dat de
budgetoverheveling voor Groen- Blauw
wordt overgeheveld naar 2014 en 2015.
Het budget voor Green Village wordt
besteed in 2014.
Vragen d.d. 16 mei (de heer Van Adrichem)
Nr. Vraag
3
Jaarstukken Science Port Holland NV,
en YES!Delft BV. Bij deze twee jaarstukken zijn geen
accountantsverklaringen gevoegd.
a) kunnen deze alsnog worden toegezonden?
b) als er geen accountantsverklaringen zijn: geldt dat
voor nog meer verbonden partijen en zo ja, wanneer
heeft de gemeenteraad ermee ingestemd dat de
accountantsverklaringen niet nodig zijn?
Antwoord
a. Hierbij alsnog die van SPH. De
controleverklaring van YES zelf bestaat
niet want YES wordt meegenomen in de
controle van de TU Holding omdat zij
60% van de aandelen hebben. Daarom
bij deze de verklaring van de accountant
140407
Controleverklaring PWC.pdf
v.w.b. de Holding.
b. Accountantsverklaringen worden in de
regel altijd gevraagd en in de meeste
gevallen ook afgegeven.
Controleverklaring
SPH.pdf
1
4
Jaarstukken Stichting Kennisalliantie Zuid-Holland.
Bij deze jaarstukken geeft de accountant van de
stichting aan dat de controlewerkzaamheden voor
de jaarrekening nog niet zijn
voltooid en er op deze conceptjaarrekening nog
geen controleverklaring is verstrekt. Wanneer is de
definitieve jaarrekening met accountantsverklaring te
verwachten?
In het accountantsrapport staat nog
abusievelijk "in concept" vermeld mbt de
jaarrekening. Bij het afronden van de
werkzaamheden van de accountant is
deze zinsnede abusievelijk niet
aangepast. Aan de strekking en inhoud
van de definitieve jaarrekening, doet
deze "concept-"zinsnede geen afbreuk.
5.
Kan er een specificatie worden gegeven van de
kosten en opbrengsten voor parkeren in 2013:
a) onderverdeeld in bewonersparkeren en het
straatparkeren? (zoals voor het jaar 2012 ook is
gedaan)
b) wat was de omvang van de extra
parkeeropbrengsten in 2013, die het gevolg is van
de verruiming van de bloktijden?
c) Voor wat betreft het bewonersparkeren, voor wat
betreft de wijziging van de bloktijden: wat zijn de
kosten van de controle versus de inkomsten (evt.
globaal)?
Waarom wijkt voor de tweede keer, in 2012 en 2013,
de definitieve jaarrekening zo af?
Het zag er zo zorgvuldig uit in de najaarsnota en nu
is er een voordeel van 13 miljoen.
Vraag in behandeling
6.
De Najaarsrapportage 2013 kent als
peildatum 1 juli, over de verwachte
resultaten worden in de periode juli t/m
september prognoses opgesteld. In het
laatste kwartaal kunnen hierin nog
afwijkingen optreden. Zo is voor de
WWB verstrekkingen in de
Septembercirculaire een ophoging van
de rijksbijdrage opgenomen en is in het
4e kwartaal de positieve impact van
kostenreducties naar voren gekomen (+
€ 2,2 miljoen). Voordelen die zich
hebben voorgedaan bij de Algemene
dekkingsmiddelen (+ € 5 miljoen) zijn
vooraf lastig te schatten (rente, dividend)
of worden per definitie laat bekend
(Gemeentefonds, nacalculatie BTW en
Onvoorzien).
Vragen d.d. 21 mei (de heer Vollebregt)
Nr.
7.
8.
Vraag
Antwoord
JV pag.28 tabel 1, note 1 Arbeidsparticipatie en
armoedebestrijding: Wat betekent die 13% die
ontgroeid is van de participatieladder voor de
indicator? (Hoe) kan dit verwerkt worden in de
indicator zelf van 13,1%?
Wij hebben het WWB-bestand op
peildatum januari 2013 en december
2013 “vastgezet” en met elkaar
vergeleken. Daaruit blijkt dat 13,1% van
het aantal WWB- klanten is gegroeid op
de participatieladder. Dit betreft klanten
die in beide bestanden aanwezig zijn. (
We hadden een streefgetal van 15,5%.).
Daarnaast zijn er 648 personen
uitgestroomd t.a.v. het januari- bestand.
JV pag. 33 alinea 3 Gezondheid en toereikende
Alle taken zijn uitgevoerd. Enerzijds is er
zorg - sociaal domein diversen: Hoe hebben wij een nog efficiënter gestuurd op resultaat
voordelig resultaat van 260.000 gerealiseerd? Wat binnen de beschikbare financiële
is er minder gebeurd?
kaders. Anderzijds is het positieve
resultaat het gevolg van de diverse
maatregelen die de afgelopen jaren zijn
2
9.
JV pag. 35 alinea 3 Gezondheid en toereikende
zorg - WMO middelen: Waarom zijn er minder
verstrekkingen geweest in de WMO? (de andere
twee klinken logisch, meer herverstrekkingen &
minder dure voorzieningen)
10.
JV pag. 36
alinea 2 Betere aandachtsbuurten –
wijkaanpak: Er is een voordeel van 185.000 door
meer een aanpak als regiegemeente, heeft dit wel
geleid tot hetzelfde aantal initiatieven?
11.
JV pag. 39 alinea 3 Talentonwikkeling jongeren –
Kindervoorzieningen
Waar hebben we minder geld aan uitgegeven bij
kindervoorziening? (wat betekent de toelichting?)
12.
JV pag. 39 tabel 2 Talentonwikkeling jongeren –
Investeringen: ·Waarom zijn de gerealiseerde
kosten voor de verbouwing brede school Poptahof
zo laag als het project op schema ligt?
JV pag. 39 tabel 2 Talentonwikkeling jongeren –
Investeringen: Waarom is er een onderbesteding bij
de onderwijshuisvestingsprojecten als we nu juist
ons best aan het doen zijn projecten af te ronden
voor onderwijshuisvesting (volgt uit toelichting)?
JV pag. 53 alinea 4 Delft is bereikbaar - rendement
en ondersteuning OBS: Wat voor andere baten
heeft OBS minder gehad?
13.
14.
genomen om de WMO weer betaalbaar
te maken en zodoende ook te
anticiperen op komende bezuinigingen.
Deze maatregelen omvatten diverse
aanbestedingen (trapliften, hulpmiddelen
en huishoudelijke hulp), gedifferentieerd
PGB-tarieven voor huishoudelijke hulp,
aanpassing van de urennormen
huishoudelijke hulp.
Naast maatregelen als
herverstrekkingen en minder dure
voorzieningen zijn er ook minder
aanvragen om een individuele
verstrekking geweest doordat gemeente
Delft in de afgelopen jaren de
zogenoemde Kanteling heeft
doorgevoerd, waardoor eerst o.a. ook bij
het keukentafelgesprek gekeken is wat
de vraag achter de vraag is, wat iemand
zelf kan doen en of er voorliggende
voorzieningen zijn.
Er zijn nog steeds veel initiatieven, het
precieze aantal initiatieven wordt niet op
die manier bijgehouden. Wijkaanpak zet
echter minder in op het (financieel)
‘adopteren’ van initiatieven, en gaat in
gesprek met initiatiefnemers over het feit
dat het initiatief, om op lange duur
levensvatbaar te zijn, al direct in het
kader van ‘minder financiële steun van
de gemeente’ moet worden bezien. Op
die manier wordt het mogelijk andere
verbindingen aan te gaan en andere
(financiële) mogelijkheden te
onderzoeken. Dit leidt tot minder
uitgaven vanuit het wijkbudget.
In 2013 is voor circa € 110.000 minder
kosten gemaakt doordat geraamde uren
op een andere doelstelling zijn
verantwoord. Daarnaast is er minder
uitgegeven voor onderhoud en
vervanging van speeltoestellen doordat
lagere subsidieaanvragen zijn ingediend
door de bewaakte speeltuinen.
Vraag in behandeling
Vraag in behandeling
In het verleden zijn er subsidies
ontvangen voor de Spoorzone. Op deze
uitstaande gelden wordt rente
ontvangen.
3
15.
16.
17.
18.
Door veranderingen in de planning van
uitgaven en renteontwikkelingen
ontstaan er tegenvallende
renteopbrengsten ten opzichte van de
planning (verwachte renteopbrengsten verwachte rentekosten over de hele
termijn).
Deze gelden lopen technisch gezien via
de begroting van de gemeente. In de
begroting staat een verwachte
opbrengst die in feite niet wordt gehaald.
Hierdoor ontstaat de tegenvaller. Bij de
volgende begroting zal een correctie
hierop worden voorgesteld.
JV pag. 53 alinea 3 Delft is bereikbaar - niet
Het gaat hier om de geraamde baat
gerealiseerde omgevingsleges: Waarom zijn de
‘compensatie omgevingsleges’ welke
omgevingsleges niet gerealiseerd?
niet is gerealiseerd. Deze leges (baten)
zijn opgenomen omdat de gemeente er
van uit ging dat er extra kosten
toegerekend konden worden voor de
bouw van de Spoortunnel. Dit blijkt niet
het geval te zijn vanwege een
vrijstellingsbepaling voor projecten van
meer dan € 30 miljoen en zal met de
komende programmabegroting
gecorrigeerd worden.
JV pag. 53 tabel 1 Delft is bereikbaar:
Wat zijn Op dit onderdeel worden de kosten van
de publiekrechtelijke taken? En waar komt de
de publiekrechtelijke taken verantwoord.
afwijking vandaan?
Deze werkzaamheden omvatten
vergunningverlening, toezicht en
handhaving van het project Spoorzone.
Deze taken vallen onder
verantwoordelijkheid van de gemeente
Delft. Daarnaast voert de gemeente ook
werkzaamheden en taken uit (tactischoperationele aansturing) in relatie tot het
project Spoorzone.
De totale kosten voor geplande
werkzaamheden 2013 zijn lager
uitgevallen dan het begrotingsbedrag.
JV pag. 55 tabel 1 Delft is bereikbaar –
Vraag in behandeling
investeringen: Waarom is er een onderbesteding bij
HNK als het op schema ligt? Waarom zijn de nietactiveerbare kosten zo moeilijk in te schatten?
Zonder de 903.000 was er een onderbesteding. van
3.8 mil geweest (het totale budget)
JV pag. 57 alinea 2 Delft is een duurzame stad Het warmteproject Spoorzone Delft
reserve investeringsplan, klimaatplan: We hebben
levert een substantiële bijdrage aan de
een onderbesteding, een deel is de verplaatsing van verbetering van de luchtkwaliteit en de
de GreenVillage a 150.000, waar komt de rest
Delftse energieambities. Voor een
vandaan a 171.000?
bijdrage in de totale kosten van een
collectief warmtesysteem heeft
Haaglanden een subsidie van € 350.000
beschikbaar gesteld. Aan de subsidie is
door Haaglanden de voorwaarde gesteld
dat de werkzaamheden voor 31
december 2014 verplicht zijn en voor 31
maart 2015 zijn uitgevoerd. In verband
4
19.
20.
21.
22.
met de fasering van Nieuw Delft en een
mogelijke uitloop in deze is besloten
50% van de subsidie met eigen
beschikbare middelen uit het
Klimaatplan af te dekken.
JV pag. 61 tabel 3 Goede dienstverlening, heldere
Net als vorig jaar heeft in 2013 binnen
communicatie : Hoe zijn de lagere apparaatskosten het KCC sterke sturing op de
KCC gerealiseerd en heeft dit invloed op de
personeelskosten plaatsgevonden,
wachttijd/klanttevredenheid van klanten?
nodig voor de taakstelling. Daardoor is
met een kleinere bezetting (formatie en
inhuur) gewerkt en dat heeft geleid tot
lagere apparaatskosten. Het werken met
een kleinere bezetting had beperkte
nadelige invloed op de wachttijden.
JV pag. 65 alinea 1 Rolbewuste overheid Het budget flankerend beleid is voor
Flankerende maatregelen: Flankerend beleid,
ontwikkelingskosten van de organisatie
daarvan hebben we 1,3 mio minder van hoeven
(t.b.v. invulling bezuinigingen, transitie)
inzetten dan verwacht, hoe komt dit?
en voor de uitstroom van personeel
(mobiliteit, herplaatsers). Van het budget
is ca. 80% gerealiseerd in 2013. De
onderschrijding van de
ontwikkelingskosten is ontstaan door
lagere uitgaven voor bijv. het
gemeentelijk opleidingsplan en een
sociaal plan voor stratenmakers. De
onderschrijding van de kosten voor
uitstroom wordt verklaard door prijs- en
hoeveelheidsverschillen in de
mobilliteitstrajecten en aantal betrokken
personeelsleden. De begroting voor
uitstroom is gebaseerd op het aantal
bekende huidige en te voorziene
boventalligen en geeft de maximaal te
verwachten uitgaven weer (zijnde 24
maanden doorbetaling salaris , en €
7.500 plus € 1.000 individueel
loopbaanbudget per persoon, het zgn.
worst case-scenario. Daarnaast zijn de
te verwachten inkomsten opgenomen,
zoals vergoedingen voor externe
detacheringen.) Elke mutatie daarop
(instroom nieuwe boventalligen,
uitstroom, vertrekregelingen) beïnvloedt
het begrote bedrag aanzienlijk gezien de
grote bedragen die met elke mutatie
gemoeid zijn. Ondanks een zorgvuldige
raming zijn mutaties a.g.v.
voortschrijdend inzicht niet te vermijden.
JV pag. 99 Omgevingsdienst Haaglanden: Is er nog Er is nog een risico verbonden aan de €
een risico verbonden aan de 50 K die ontstaat door 50.000 ODH. Het bedrag is gebaseerd
de overgang van personeel? Zo nee, moet deze
op gesprekken. Na beoordeling van de
post dan niet uit de risico’s en naar de begroting?
Voorjaarsnota 2014 van de ODH bezien
we of dit verwerkt kan worden in de
programmabegroting 2015 van de
gemeente.
JV pag. 101, tabel 1, Subsidies –
Prestatiesubsidies,
Vraag in behandeling
5
23.
24.
25.
Waar komen de verschillen met het vorige
jaarverslag vandaan? Bijvoorbeeld:
VTV de kiwi: Subsidie 2012 verleend bij aanvraag
129 K in jaarverslag 2013
VTV de kiwi: Subsidie 2012 verleend bij aanvraag
74 K in jaarverslag 2012
JV Algemeen: Op veel terreinen is een
onderschrijding in uitgaven te zien in de cijfers,
terwijl toelichtingen aangeven dat projecten op
schema lopen, is hier een algemene verklaring
voor?
JV Algemeen: In hoeverre wordt bij de vaststelling
van de effectinidicatoren rekening gehouden met de
(verwachte) beschikbaarheid van data om de
indicator te meten?
JR pag. 51, 3.2. Voorzieningen: In hoeverre is er
zekerheid over de verplichtingen die tegenover de
5.000.000 voorziening voor het resterend
tunnelrisico staan?
Vraag d.d. 26 mei (de heer De Wit)
26. Vraag n.a.v. OBS-jaarverslag:
Op blz. 1 staat: In de periode 2012 tot en met 2022
wordt als gevolg van de verminderde
grondopbrengsten een
bedrag van € 42 miljoen aanvullend door de
gemeente bijgedragen. Dit is in 2012 met de
gemeente overeen gekomen. Daarnaast heeft OBS
€ 8 miljoen uit de post onvoorzien in de
businesscase aangemerkt als
aanvullende dekking voor het opvangen van de
daling van de grondopbrengsten. De bijdrage van
de gemeente Delft voor de jaarlaag 2012 bedraagt
€ 2 miljoen. In de tien daar opvolgende jaren is een
bijdrage geraamd van jaarlijks € 4 miljoen, totaal
dus € 42 miljoen.
In het kader van de rechtmatigheid.
Vraag: wanneer heeft de gemeenteraad besloten
om jaarlijks 4 miljoen aan het OBS te betalen?
Voor de bijdrage aan de spoortunnel?
In het algemeen betekent dit dat de
geplande oplevering van het project niet
wijzigt, maar dat binnen het project wel
sprake is van verschuivingen waardoor
de onderschrijdingen ontstaan. De
verwachting is dat, voor zover hier
vertragingen mee samenhangen, deze
kunnen worden ingelopen voor de
geplande einddatum.
Vraag in behandeling
De risicoverdeling tussen Rijk en
gemeente is zodanig dat de gemeente
voor 20% meebetaalt aan risico’s
gelegen in meerkosten voor de tunnel
tussen € 45 en € 70 miljoen. Voor de
gemeente is dat een maximum
risicobedrag van € 5 miljoen. Bij de
programmabegroting 2011 is hiervoor
deze voorziening getroffen, omdat door
de eerder opgetreden vertraging in de
tunnelbouw de kans vergroot is dat de
gemeente op dit maximum risicobedrag
aangesproken gaat worden. Tot op
heden is de gemeente voor dit risico
door ProRail nog niet aangesproken.
Bij de Programma begroting 2012 –
2015 is het spaarmodel vastgesteld
(welke is opgehoogd bij de vaststelling
van de Programmabegroting 2014 2017) om de daling van de
geprognotiseerde verkoopprijzen en
grondopbrengsten binnen de
gebiedsontwikkeling spoorzone op te
vangen.
6
Vragen d.d. 2 juni (de heer Van Vliet):
Nr.
27.
28.
29.
Vraag
Antwoord
JV blz. 28: Indicator voor armoede is het aantal
huishoudens met een inkomen tot 110% van de
bijstandsnorm. Wat zijn streef- en realisatiecijfer voor
01-01-2014?
JV blz. 36: Indicator voor een dekkend netwerk van
voorzieningen is het aantal doelgroepbezoekers en
reguliere bezoekers. Wat is gerealiseerd?
JV blz. 36: Streefcijfer was om 100% van het
accommodatiebeleid uitgevoerd te hebben.
Wat is wel/niet gerealiseerd?
Vragen d.d. 3 juni (mevrouw Bel):
Nr.
30.
31.
32.
33.
Vraag
Antwoord
JV, pag. 32 doelstelling “Gezondheid en toereikende
zorg”. Hier wordt voor zowel een effectindicator als
een prestatie-indicator aangegeven: “Nulmeting
beschikbaar, 1-meting nog niet.” Kunnen de
uitkomsten van de meting alsnog worden
toegezonden c.q. kan aangegeven worden wanneer
deze alsnog beschikbaar komen?
JV, pag. 41 doelstelling “Veilige stad”. Bij de laatste
prestatie-indicator wordt onder de streefcijfers
aangegeven: “Aanpak definitief bepaald, streefcijfer
bepalen.” en bij de realisatiecijfers per 1 januari 2014:
“Er is nog geen totaalbeeld.” Bij de toelichting wordt
aangegeven: “Kamer Delft is in november 2013
gestart met overleg jeugd. In 2013 is in de regio de
integrale aanpak groepen ontwikkeld, deze wordt in
het eerste kwartaal 2014 in Delft geïmplementeerd.”
Is bekend wanneer de uitkomsten zijn te verwachten?
JV, pag. 60 doelstelling “Goede dienstverlening,
heldere communicatie”. In een voetnoot onder de
effectindicator wordt toegelicht: “De gegevens over
de mate van voldoen aan BvGD zijn medio januari
2014 beschikbaar.” Wat is er de reden van dat die
uitkomsten dan niet zijn opgenomen? Kunnen die
uitkomsten alsnog worden toegezonden?
JV, pag. 101 overzicht prestatiesubsidies. In het
overzicht wordt aangegeven dat een subsidie voor
2012 voor de Stichting Programmering Speakers nog
niet is vastgesteld. Wat is daar de reden van? Is
bekend wanneer vaststelling wel plaatsvindt en voor
welk bedrag?
7