Erratum bij de jaarrekening 2008

29 april 2009
Erratum bij de jaarrekening 2008
bedragen x 1.000
Naar aanleiding van de accountantscontrole zijn er enige aanpassingen in de presentatie
van de jaarrekening 2008 doorgevoerd. De aanpassingen hebben geen invloed op het
resultaat, maar zijn bedoeld om te voldoen aan het Besluit Begroting en Verantwoorden
(BBV).
De volgende aanpassingen zijn verwerkt:
Blz. 29 Programma Ontwikkelen, Grond en Vastgoed
In de tabel “Verschillen tussen begroting na wijziging en de realisatie” bedraagt het totaal
-/- € 9.084 zijn i.p.v. € 9.804.
Blz. 42 – Uitzettingen met een rentetypische looptijd <1 jaar
De overige vorderingen zijn gesaldeerd conform het BBV met de voorzieningen voor
dubieuze debiteuren voor een bedrag van € 703.
Blz. 43 – Overlopende passiva
Vanaf boekjaar 2008 moeten middelen van Europese en Nederlandse overheidslichamen
voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel apart worden gepresenteerd in de balans
en de toelichting. Vanuit de “Voorzieningen van derden verkregen middelen” is een bedrag
van € 2.837 toegevoegd aan “Overlopende passiva, voorschotten van derden verkregen
middelen”. Het onderdeel “Overlopende passiva” wordt als volgt gesplitst:
Onderwerp
Voorschotten van derden verkregen middelen
Overige overlopende passiva
2008
14.426
46.719
2007
10.008
30.801
De eindbalans 2007 “Voorzieningen van derden verkregen middelen” is hierdoor verlaagd
van € 20.993 naar € 10.985.
Blz. 48 – Wijzigingen ten opzichte van vorig jaar
In de tabel “Wijzingen ten opzichte van vorig jaar” zijn de mutaties met betrekking tot de
grondexploitatie buiten beschouwing gelaten. Deze zijn geconsolideerd met de voorraden.
Tevens is een drietal voorzieningen voorzien van een gewijzigde classificatie, waarvan één
in het onderdeel “Overlopende passiva” is opgenomen. Dit levert onderstaande tabel op.
Wijzigingen ten opzichte van vorig jaar
Activaposten
Geen mutaties in 2008
Passivaposten
Voorzieningen verplichtingen / verliezen
Voorzieningen tbv risico's
Voorzieningen ter egalisatie van kosten
Voorzieningen van derden verkregen middelen
Voorschotten van derden verkregen middelen
Bij
Af
1.192
3.185
2.110
18.483
12.845
Mutatie
1.192
3.185
2.110
-18.483
12.845
Blz. 54 - Voorraden
Voor de in exploitatie genomen gronden is in de tabel extra informatie opgenomen met
betrekking tot de boekwaarde en het verwachte exploitatieresultaat.
In exploitatie genomen bouwgronden (bedragen x € 1 miljoen)
Harnaschpolder Wonen
Technopolis
Koepoort
Spoorzone (verrekening met OBS)
Brahmslaan
Voorhof Noord-West
Boekwaarde 1-1-2008
Mutaties 2008
Boekwaarde 31-12-2008
Nog te maken exploitatiekosten
Nog te verwachten exploitatieopbrengsten
Verwacht exploitatieresultaat (eindwaarde)
Bij
10,9
4,8
1,0
0,8
0,1
0,6
Af
4,7
0,1
0,0
0,2
1,0
1,3
77
11
88
172
212
48
Netto contante waarde verliesgevende projecten
Netto contante waarde winstgevende projecten
Verwacht exploitatieresultaat (netto contante waarde)
-43
5
38
Voor de nog niet in exploitatie genomen gronden is een tabel opgenomen met de
boekwaarde per locatie.
Boekwaarde per m2
Gasthuisplaats - Koornmarkt
Kruisstraat 71 (voorheen Brouwerpad)
Nieuwelaan 178 (CWI locatie)
Nieuwe Plantage 115
Rontgenweg 1
Sri Lankapad 2
Van der Horstraat 56 - Componistenpad 10
Vulcanusweg 295 t/m 305
Spoorzone (panden AD)
Overige projecten in voorbereiding
8
456
887
58
45
37
130
49
nnb
nnb
Blz. 54 – Uitzettingen met een rentetypische looptijd van <1 jaar
In de tabel zijn de voorzieningen voor dubieuze debiteuren opgenomen.
Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar
Vorderingen op openbare lichamen
- vorderingen op openbare lichamen
- Haaglanden BOR-fonds subsidie
- Haaglanden eenmalige subsidie
2008
2007
15.979
12.979
7.000
35.958
15.442
0
0
10.595
12.111
Overige vorderingen:
- vorderingen op derden
- belastingvorderingen
1.986
2.560
- vorderingen bijstandsverlening
16.338
15.671
- voorschotten Parking Delft B.V.
Overige uitzettingen
3.248
32
32.199
3.091
468
49.343
Af voorzieningen voor:
- vorderingen op derden
- belastingvorderingen
- vorderingen bijstandsverlening
221
481
10.217
274
516
9.177
Totaal uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar
57.238
39.376
Blz. 54 - Liquide middelen
Bij de liquide middelen is de volgende tekst toegevoegd onder de tabel:
“Deze bedragen staan volledig ter vrije beschikking van de gemeente”.
Blz. 63 – Verloopoverzicht voorzieningen
Het verloopoverzicht van de voorzieningen is gewijzigd als gevolg van de tabellen
“Overlopende passiva” , “Wijzigingen ten opzichte van vorig jaar” en “Uitzettingen met een
rentetypische looptijd <1 jaar”. De juiste presentatie dient te zijn:
Stand boekwaarde 1 januari
Herclassificatie beginbalans
Vermeerderingen
Verminderingen
5.267
1.192
3.307
3.046
7.984
3.185
5.732
7.487
1.213
2.110
1.124
1.072
Van derden
verkregen
middelen
20.993
-18.483
19.278
21.024
Stand boekwaarde 31 december
6.720
9.414
3.375
764
Verloopoverzicht voorzieningen
Verplichting Risico's
en verliezen
Egalisatievoorziening
Blz. 63 t/m 68 – Voorzieningen en transitoria
De accountant heeft verder geconstateerd dat enkele voorzieningen onder een andere
categorie vallen. Dit levert de volgende wijzigingen op:
- voorziening dekking hogere vuilverwerkingskosten van “voorzieningen van derden
verkregen middelen” naar “egalisatievoorzieningen”
- voorziening Grotius van “voorzieningen van derden verkregen middelen” naar
“overlopende passiva, voorschotten van derden verkregen middelen”
- voorziening OBP van “voorzieningen van derden verkregen middelen” naar
“voorzieningen risico’s”
- voorziening dubieuze debiteuren belastingen en voorziening dubieuze debiteuren zijn
gesaldeerd met de vordering
Zie bijlage voor de incorporatie van de hierboven staande mutaties en/of geconstateerde
verschillen na accountantscontrole.
Blz. 70 Overige niet uit de balans blijkende verplichtingen
In het jaarverslag is in de paragraaf Financiering op blz. 193 “Garantie portefeuille” de
toelichting opgenomen ten aanzien van de aangegane verplichtingen met verschillende
partijen en Stichting Waarborgfonds Sociale Woningen (WSW). Deze toelichting behoort
integraal opgenomen te worden in de jaarrekening.
Erratum bij het jaarverslag 2008
Ook in het jaarverslag blijken enkele correcties noodzakelijk. Dit hangt enerzijds samen het
feit dat de rubricering van de voorzieningen n.a.v. de accountantscontrole op enkele
onderdelen is gewijzigd (zie hierboven). Anderzijds zijn vlak voor het ter perse gaan van
jaarrekening en jaarverslag nog enkele administratieve correcties doorgevoerd die
abusievelijk niet meer op alle plekken in het jaarverslag correct zijn verwerkt.
Blz. 8 en 9 Financiële positie
In dit hoofdstuk wordt gesproken over een negatief resultaat na bestemming van € 4,1
miljoen. Dat moet zijn € 4,9 miljoen. Verder is in dit hoofdstuk de ontwikkeling van het saldo
van reserves en voorzieningen geschetst. Hoewel de teneur van dit stuk juist is, zijn enkele
bedragen niet correct weergegeven. Na verwerking van de juiste bedragen wordt de tekst
over het saldo aan reserves en voorzieningen als volgt:
Het saldo aan reserves en voorzieningen is in 2008 vrijwel constant gebleven op een niveau van €
191 miljoen. Daarin is het nadelige resultaat van deze jaarrekening dan nog niet verwerkt. Dat geldt
ook voor de budgetoverhevelingen. Als dat wel gebeurt daalt het totale saldo naar ca. € 185 miljoen.
Het beeld per categorie is als volgt:
1. de algemene reserves dalen in eerste instantie van € 47 naar € 46 miljoen. Daarin is nog
geen rekening gehouden met de verwerking van het resultaat van deze jaarrekening. Als
die verwerkt worden daalt het totaal van de algemene reserves naar € 36 miljoen;
2. de bestemmingsreserves dalen van € 88 naar € 82 miljoen. Als rekening wordt gehouden
met het voorstel tot resultaatbestemming in deze jaarrekening wordt er weer € 3,3 miljoen
toegevoegd aan de bestemmingsreserves waarmee het saldo dus uitkomt op ruim € 85
miljoen;
3. de voorzieningen stijgen van € 52 naar € 63 miljoen. Daarbij moet worden bedacht dat
niet alle voorzieningen in de jaarrekening op de balans zichtbaar zijn. Enkele worden
namelijk gesaldeerd met andere posten. De belangrijkste daarvan is de voorziening
nadelige saldi actieve grondexploitaties. Deze is gesaldeerd met de voorraad
onderhanden werk van het grondbedrijf.
verloop reserves en voorzieningen
200,0
bedragen x € 1 mio
180,0
160,0
140,0
voorzieningen
bestemmingsreserves
algemene reserves
120,0
100,0
80,0
60,0
40,0
20,0
0,0
2007
2008
De voornaamste mutaties in de algemene reserve (vrij aanwendbaar deel) zijn hiervoor reeds
toegelicht. De stortingen in en onttrekkingen aan de bestemmingsreserves worden toegelicht in de
programmaverantwoording (3e W-vraag).
Tenslotte is het saldo aan voorzieningen toegenomen en wel met ca. € 10 miljoen. Voorzieningen
worden tot het vreemd vermogen gerekend omdat ze zijn bedoeld om verplichtingen jegens derden of
specifieke risico’s af te dekken. De stijging is geheel toe te schrijven aan de voorziening nadelige saldi
actieve grondexploitaties waarin 2008 bijna € 16 miljoen aan is toegevoegd. Deze voorziening is
overigens in de jaarrekening gesaldeerd met de voorraad onderhanden werk van het grondbedrijf en
daarmee dus niet afzonderlijk zichtbaar. De voorziening voor het tekort op de grondexploitatie Voorhof
Noord-West van € 5,2 miljoen was in de loop van 2008 al verhoogd. De rest van de verhoging is het
gevolg van de verslechterde vooruitzichten door de kredietcrisis en de economische recessie en wordt
toegelicht in het programma Ontwikkelen, grond en vastgoed en in het MPG.
Tegenover de stijging van de voorziening grondexploitaties staat een (kleinere) daling van de
voorzieningen Riolering en MR-ISV. De eerste is omgezet in een bestemmingsreserve voor een
bedrag van € 2,4 miljoen. Het saldo van de tweede is gedaald met ruim € 1,5 miljoen als gevolg van
bestedingen in het MR-ISV-programma.
Blz. 11 Voorstel tot afrekening van het resultaat
In de tabel “Budgetoverheveling t.l.v. reserves” is ten onrechte de overheveling voor
kademuren opgenomen. Dit moet geschrapt worden (€ 179.000).
Blz. 70 en 71 Beheer van de stad
De tabellen “Overzicht van baten en lasten” en “Verschillen tussen begroting en realisatie”
zijn de laatste mutaties nog niet verwerkt. In de jaarrekening op blz. 18 staan de juiste
bedragen.
De budgetoverheveling voor onderhoud aan kademuren moet worden geschrapt. Dit is de
laatste regel in de tabellen “Budgetoverheveling” en “Afrekeningen met
bestemmingsreserves”.
Blz. 104 Kunst en Cultuur
Het resultaat na bestemming is weergegeven als € 0,456 miljoen. Dit moet € 0,469 miljoen
zijn. Als vervolgens rekening wordt gehouden met de voorstellen tot budgetoverheveling (ca.
€ 70.000) is het werkelijke nadeel ten laste van de algemene middelen € 0,538 miljoen.
Blz. 120 Grond en Vastgoed
Het verschil na bestemming in de tabel “Verschillen tussen begroting en realisatie”’ sluit niet
aan op de tabel “Overzicht van baten en lasten. Een verschil inzake een claim van de
Delfgauwse Weije (€ 85.000) is niet in de verschillentabel opgenomen.
Blz. 166 Weerstandscapaciteit
In de tabel met het verloop van de weerstandscapaciteit is gebruik gemaakt van verouderde
cijfers van het resultaat en de bestemming daarvan. De correcte tabel is hierna
weergegeven.
Bedragen x € 1 miljoen
Vrij aanwendbaar gedeelte Algemene Reserve
2007
2008
19,3
19,7
Tussentijdse besluiten 2008
Dotatie grex Voorhof Noord-West (per saldo)
-3,4
Nog te verwerken naar aanleiding van jaarrekening 2008
Resultaat na bestemming jaarrekening 2008
-4,9
Nog te verwerken besluiten
Budgetoverhevelingen (exploitatie)
Af te rekenen exploitatiesaldo's
-2,2
-3,3
Per saldo te onttrekken aan vrij aanwendbaar deel Algemene reserve
Beschikbaar als weerstandscapaciteit
-13,8
5,9
BIJLAGE
Verplichtingen / verliezen
Saldo
01/01/2008
Naam Voorziening / Doel / toelichting mutaties boekjaar
Vermeerdering
Vermin-dering
Saldo
31/12/2008
Voorziening Bedrijvenschap Harnaschpolder
Dekking van de verwachte negatieve exploitatie. Als
deelnemers in de Gemeenschappelijke Regeling
Bedrijvenschap Harnaschpolder dragen Delft, Den Haag en
Midden-Delfland ieder 1/3 deel van het financiële risico.
3.522
0
0
3.522
1.290
362
90
34
74
63
56
45
350
1.302
Geen mutaties in 2008
Voorziening REM
De voorziening dient ter dekking van aan derden afgegeven
subsidiebeschikkingen (en waarvan de uitbetaling een jaar
later plaatsvindt). Afhankelijk van de uitvoering door derden en
het voldoen aan de gestelde voorwaarden, worden de
subsidies uitgekeerd tot maximaal het bedrag van de
verplichting.
Project Mijnbouwplein
VGZ bij Vestia
Energievisie Technopolis
ECP norm op VDD-lokatie
Energiemaatregelen Zuidpoort
Overig
Ballast Nedam inzake Zuidpoort
350
Voorziening Warmtebedrijf
Het deel van de voorbereidingskosten dat redelijkerwijs een
waarde betekent voor het toekomstige warmtebedrijf is als
vordering op de balans opgenomen. Voorzichtigheidshalve is
voor deze vordering een voorziening ingesteld, zodat het risico
dat de voorbereidingskosten niet of geheel te verhalen blijken,
is afgedekt.
1.034
154
154
0
1.188
129
223
223
132
220
Afrekening 2008
Voorziening instandhouding subsidies monumenten
De voorziening dient ter dekking van aan derden afgegeven
subsidiebeschikkingen (en waarvan de uitbetaling een of
meerdere jaren later plaatsvindt). Afhankelijk van de uitvoering
door derden en het voldoen aan de gestelde voorwaarden,
worden de subsidies uitgekeerd tot maximaal het bedrag van
de verplichting.
Subsidie
Oosteinde 204
Buitenwatersloot 421
Overig
30
47
55
Voorziening
5-jaarlijkse
Afrekening
voortgezet
Onderwijs
Afdekking van
het risico van
uitbetaling van
de
overschrijdingsregeling.
178
0
0
178
310
0
0
0
310
Geen mutaties in 2008
Voorziening Grotius
Zie jaarrekening Grotius 2008
Geen mutaties 2008
Saldo voorzieningen verplichtingen / verliezen
6.720
Voorzieningen t.b.v. risico’s
Saldo
01/01/2008
Naam Voorziening / Doel / toelichting mutaties boekjaar
Vermeerdering
Vermin-dering
Saldo
31/12/2008
Voorziening 5-jaarlijkse afrekening Basisonderwijs
Dit is een verplichting als gevolg van de verzelfstandiging van
het openbaar onderwijs.
65
0
65
64
1
0
5.470
339
339
340
5.469
Bruidschat 2008
Vrijval naar exploitatie
Voorziening GEM Poptahof
De voorziening GEM Poptahof betreft de gemeentelijke
bijdrage aan de herstructurering van de Poptahof conform de
Samenwerkingsovereenkomst Poptahof.
Oprenten voorziening
GEM Poptahof
Voorziening Hoogovenpand
De voorziening heeft betrekking op de nog uit te voeren
(meer-) werkzaamheden en overige financiële
Deze voorziening heeft betrekking op de nog uit te
voeren (meer)werkzaamheden en overige financiële
afwikkelingen met betrekking tot dit pand.
340
550
Overig
44
594
0
44
Vrijval naar exploitatie
220
Claim Homburg
Overig
294
80
Voorziening RMC
De ontvangen rijksmiddelen die binnen het product RMC,
worden verrekend met deze voorzieningen.
Resultaat 2008 RMC
0
240
240
0
240
1.720
379
379
4
2.095
Voorziening Onderwijsachterstandenplan
Dit betreft de doelsubsidie van het rijk met betrekking tot het
onderwijsachterstandsbeleid aangevuld met de gemeentelijke
middelen die in het kader van het onderwijsbeleidsplan
beschikbaar zijn gesteld voor het opheffen van
onderwijsachterstanden.
Resultaat 2008 OAB
Subsidie eigen taal educatie Marokkaans
4
Voorziening Onderwijs beleidsplan
De ontvangen rijksmiddelen die binnen het
onderwijsbeleidsplan vallen, worden verrekend met deze
voorzieningen.
Dotatie voorziening 2008
Bijdrage exploitatie OBP
Personeelskosten
Dagarrangementen
Overig
Saldo voorzieningen t.b.v. risico's
1.575
350
350
315
1.610
201
50
45
19
9.414
Voorzieningen gelijkmatige verdeling lasten
Saldo
01/01/2008
Naam Voorziening / Doel / toelichting mutaties boekjaar
Vermeerdering
Vermin-dering
Saldo
31/12/2008
Voorziening Onderhoud sporthallen
Doel is om exploitatie te egaliseren ten behoeve van de
gemeentelijke
Jaarlijkse sporthallen.
storting
Borg sleutelgeld
Exploitatie ged. Vrijval
Overig
479
102
225
356
88
14
200
25
Voorziening Onderhoudinstallaties zwembad Kerkpolder
Vanuit deze voorziening wordt het groot onderhoud, mede aan
installaties, van het zwembad Kerkpolder betaald.
Jaarlijkse storting
Bijdrage voorziening onderhoud sporthallen
exploitatie 2008
Bouwkundig onderhoud
307
392
118
200
74
18
681
18
Voorziening Onderhoud VAK
Deze voorziening is gevormd t.b.v. het noodzakelijke
onderhoud aan het gebouw van de Vrije Akademie.
Jaarlijkse storting
Extra storting ivm negatief saldo
Schilderwerk
24
53
45
8
77
0
77
Voorziening dekking hogere vuilverwerkingskosten
De voorziening is ingesteld om de tarieven van de
reinigingsrechten
te egaliseren.
Overdracht containers
aan Avalex
Resultaat gesloten circuit Reininging 2008
2.171
189
189
531
1.829
531
Voorziening Grotius
Zie jaarrekening Grotius 2008
Mutaties 2008
Saldo voorziening gelijkmatige verdeling lasten
403
106
106
0
509
3.375
Voorzieningen middelen van derden
Saldo
01/01/2008
Naam Voorziening / Doel / toelichting mutaties boekjaar
Vermeerdering
Vermin-dering
Saldo
31/12/2008
Voorziening Instandhouding Delftse Monumenten
Deze voorziening is ingesteld voor 2005 om de uitgaven voor
het meerjarige project inventarisatie van monumenten te
bekostigen.
34
0
15
15
19
636
0
636
457
176
3
0
177
0
-1
-1
178
18
0
18
18
0
236
0
236
236
0
2.446
0
2.446
2.446
0
126
0
28
28
98
347
14
14
23
338
Programma aanpak water voor inventarisatie
Voorziening Oudkomersgelden
Dit betreft specifiek geld van derden. Op deze voorziening
worden de restanten van gelden die van het Rijk zijn
ontvangen geparkeerd in afwachting van de definitieve
afrekening.
Doorberekeningskosten 2008
Afrekening inburgering regeling
Integratie cursussen
Voorziening EU-Subsidie Adapazari
Ontvangen EU gelden welke zijn bestemd voor de
wederopbouw na de aardbevingen in Turkije van enkele jaren
geleden worden via Delft besteed. (Adapazari is één van de
vier zustersteden van Delft).
Overig
Voorziening decentrale Arbeidsvoorwaarden
Deze voorziening is bestemd voor het aanvullen van de FPU
met de zogenaamde FPU-gemeenten. Deze aanvulling is bij
de CAO afgesproken en kent een onregelmatig verloop. De
voorziening is aangevuld om te kunnen voldoen aan de
aanspraken.
Vrijval naar exploitatie
Voorziening lokaal Beleid FPU Gebruik
Bij de voorziening lokaal seniorenbeleid (FPU)gebruik en de
voorziening decentrale arbeidsvoorwaarden gaat het om
reservering van een klein deel van de loonsom dat op grond
van landelijke CAO-afspraken door het Georganiseerd Overleg
besteed mag worden aan
Vrijval naar exploitatie
Voorziening Egalisatie Gemeentelijk Rioleringsplan
Deze voorziening is ingesteld ter voorkoming van
schommelingen in de exploitatie (via het gesloten circuit).
Vrijval naar exploitatie
Voorziening Volkshuisvesting
Deze voorziening is gevormd voor de ontwikkeling van de
woonvisie ten bate van de lokale huisvestingsmogelijkheden.
De voorziening is opgebouwd uit bijdragen van de
woningcorporaties en de gemeente Delft. Met ingang van 2005
is besloten deze stortingen te beeindigen. De uitgaven worden
in overleg met de corporaties gedaan.
Projecten 2008
Voorziening Begraafplaatsen (afgekochte grafrechten)
De afkoopsommen met een bestedingsplicht worden gestort in
deze voorziening, van waaruit ook het onderhoud van de
graven wordt bekostigd.
Afkoopsommen 2008
Exploitatie onderhoud graven
23
Voorziening Stedelijke Vernieuwing MR-ISV
Dit betreft de uitvoering van projecten in het kader van het
deelprogramma stedelijke vernieuwing waarvoor voorschotten
zijn ontvangen van de provincie Zuid Hollland.
1.573
Provincie Zuid Holland
Bijdrage Reserve Grote Projecten
Jaaruitgaven 2008 (specificatie zie verslag ISV 2008)
3.623
2.406
1.217
5.196
0
5.196
Voorziening Renovatie Atletiekbaan
Voorziening ingesteld met een bestedingsplicht om de
renovatiekosten van de atletiekbaan te bekostigen mede met
middelen van de sportvereniging.
26
21
21
0
47
124
151
76
75
192
83
Jaarlijkse dotatie
Voorziening Cultuurbereik
Voorziening ingesteld voor 2005 om de reeds ontvangen
middelen in te zetten voor cultuurprogrammering, vormgeving,
maak kennis in Delft en Cultuur en school.
Bijdrage OC en W
Bijdrage Reserve Grote Projecten
Cultuurprogrammering
Vormgeving
Maak kennis in Delft
Cultuur en school
Saldo voorziening middelen van derden
95
43
24
30
764
Transitoria
Naam Transitoria / Doel / toelichting mutaties boekjaar
Subsidie Huisvestingsproject Tshwane
De kennis van Tshwane omtrent sociale woningbouw en
stedenbouw te vergroten.
Saldo
01/01/2008
Vermeerdering
14
15
8
15
8
0
0
0
0
451
4
29
426
4
29
798
292
798
292
66
102
57
25
9
77
0
62
Resultaat 2008
Subsidie Tshwane (project HIV Aids)
Doel is om de aids unit in Tshwane te ondersteunen met
vaardigheden en kennis om te voorkomen dat jongeren besmet
worden met Aids/HIV.
Saldo
Vermin-dering 31/12/2008
21
Geen mutaties in 2008
Subsidie "BWS" woningbouw spaarsaldi
De gelden van VROM in het kader van woningbouw worden
middels deze voorziening in latere jaren besteed aan
woningbouwprojecten. Bij niet besteding vindt terugbetaling
plaats.
Resultaat 2008
Subsidie Besluit Locatiegebonden Subsidies
Het Rijk heeft met het stadsgewest Haaglanden een convenant
gesloten met als doel de woningbouw te stimuleren. Hiervoor is
de BLS-regeling ontstaan waarbij de gemeente Delft subsidie
ontvangt van Haaglanden en beschikt aan corporaties die
hiervoor sociale woningbouw moeten realiseren.
0
Resultaat 2008
506
Subsidie BOS project Vrijenban
Het financieren van Buurt Onderwijs Sport project Vrijeban met
als doel integrale aanpak overlastsituatie in het kader van de
BOS-impuls.
49
Correctieboeking afrekening 2005
Resultaat 2008
Subsidie Bos project Tanthof
Het financieren van Buurt Onderwijs Sport project Tanthof met
als doel aandachtsgebied Gezondheid.
62
Correctieboeking afrekening 2005
35
Resultaat 2008
27
13
0
Bos project Hof van Delft
Het financieren van Buurt Onderwijs Sport Project Hof van Delft
met als doel aandachtsgebied Paricipatie en Integratie.
46
0
Correctieboeking afrekening 2005
40
88
0
86
Correctieboeking afrekening 2005 Vrijeban
32
Correctieboeking afrekening 2005 Tanthof
21
Correctieboeking afrekening 2005 Hof van Delft
31
Resultaat 2008
Subsidie Bos project Buitenhof - Rode Dorp
Het financieren van Buurt Onderwijs Sport Project Buitenhof met
als doel Sportdeelname allochtone meisjes.
59
50
42
67
50
42
Resultaat 2008
59
3
0
62
2
57
11
2
57
30
72
30
72
3
Resultaat 2008
Subsidie BOS project Wippolder
Het financieren van Buurt Onderwijs Sport Project Wippolder
met als doel sportdeelname.
2
2
Ministerie van VWS
Subsidie Bos project Voorhof / Poptahof
Het financieren van Buurt Onderwijs Sport Project VoorhofPoptahof met als doel leren.
0
6
Resultaat 2008
Opvang door Sport (BOS-Eyes)
Het financieren van Bewegen Op Straat (BOS-Eyes) met als
doel beweegmanagement.
46
66
Resultaat 2008
Subsidie Stuurvrouwen
Het structureel bevorderen van deelname van allochtone
vrouwen in besturen van organisaties, adviesorganen en andere
vormen van georganiseerde inspraak waar menings- en
besluitvorming plaatsvindt. Ontvangen subsidiegelden van het
Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid worden ter
financiering in deze voorziening gestort.
Resultaat 2008
54
12
Naam Transitoria / Doel / toelichting mutaties boekjaar
Saldo
01/01/2008
Vermeerdering
Saldo
Vermin-dering 31/12/2008
Subsidie Zoef
Het financieren van het project "Zorgeloos Onbelemmerd
Eenvoudig Fietsen Pijnacker-Delft-De Lier" met ontvangen
subsidie van Stadsgewest Haaglanden. Het betreft een
fietsproject dat is opgenomen als 1 van de 17 geprioriteerde
projecten op de samenwerkingsagenda van SWINGH
(SamenWerken In het Groot Haaglanden).
Resultaat 2008
Rijkssubsidie Bibliotheekwerk DOK
Van Min. van OCW ontvangen bedragen worden ingezet voor
specifieke uitkeringen: DOK-studio, Zomerkampen, De niet
lezen Club. DOK AGORA
178
18
136
0
18
136
46
0
24
Resultaat 2008
Subsidie provinciale Beeldende Kunst & Vormgeving
De ontvangen provinciale subsidie wordt verstrekt aan
instellingen die zich bezighouden met beeldende kunst en
vormgeving.
22
24
94
Resultaat 2008
Subsidie Aanleg Geluidsscherm A13 en Professorenbuurt
Subsidie van VROM ter dekking uitvoeringskosten
geluidsscherm A13 en Professorenbuurt.
60
209
Resultaat 2008
128
159
128
159
152
105
152
105
2.980
900
2.980
900
10.585
12.050
10.585
12.050
0
37
63
256
Subsidie Wet Inburgering
Deze voorziening is bestemd om Rijksmiddelen in het kader van
de Wet Inburgering die meegenomen moeten worden naar
volgende jaren apart zichtbaar te houden. Het in 2007
gevormde bedrag is bestemd voor inburgeringtrajecten en
aanverwante kosten (o.a. organisatiekosten) voor de jaren 20072009. In 2010 vindt afrekening plaats.
1.765
Resultaat 2008
3.845
Subsidie WWB
Het doel is om de verschillen tussen de jaarlijkse Rijksbijdragen
en de kosten van de uitvoering van de Wet Werk en Bijstand op
te vangen.
6.768
Resultaat 2008
5.303
Stedenbaan Station-zuid
Het AB van Haaglanden heeft d.d. 25 juni 2008 € 2 mln. ter
beschikking gesteld voor maatregelen bij Delft Zuid. Met dat
bedrag zal de gemeente maatregelen gaan uitvoeren die de
bereikbaarheid van het station te voet, per fiets per auto
verbeteren. Ook wordt de uitstraling en sociale veiligheid rond
het station verbeterd.
0
Resultaat 2008
-37
37
Subsidie Zwerfafval
Doelstelling van het zwerfafval plusproject is de
verbetermaatregelen daadwerkelijk in Delft te implementeren en
daarmee een aantal concrete resultaten te realiseren.
0
0
Resultaat 2008
Subsidie Maatschappelijke opvang Verslavingsbeleid
Het doel is om de toenemende vraag naar outreachende zorg
kunnen geven aan verslaafden.
-8
8
0
Resultaat 2008
Subsidie Vrouwenopvang
Het doel is om tijdens crisissituatie opvang te kunnen
vestrekken aan vrouwen.
8
0
Resultaat 2008
2.484
1.906
2.277
1.906
1.360
972
1.303
972
890
0
578
388
Voorziening Grotius
Zie jaarrekening Grotius 2008
Mutaties 2008
Saldo van derden verkregen middelen
1.947
2.837
890
14.426