Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de

INHOUD
Pagina
1.
Accountantsrapport
3
1.1
Algemeen
1.2
statutenwijziging
1.3
Financiële positie
1.4
Resultaat
1.5
Gebeurtenissen na balansdatum
2.
3
4
4
4
Jaarrekening
2.1
Balans per 31 december2015 van Stichting Fonds Collectieve Belangen voorde
Pluimveeverwerkende Industrie
2.2
staat van baten en lasten over 2015 van Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de
Pluimveevenwerkende Industrie
2.3
staat van herkomst en besteding der middelen
2.4
Grondslagen voor opstelling van de jaarrekening van Stichting Fonds Collectieve Belangen
voor de Pluimveevenwerkende Industrie
2.5
Toelichting op de balans per 31 december 2015 van Stichting Fonds Collectieve Belangen
voor de Pluimveevenwerkende Industrie
2.6
Toelichting op de staat van baten en lasten over 2015 van Stichting Fonds Collectieve
Belangen voorde Pluimveevenwerkende Industhe
11
2.7
Overige gegevens
14
3.
Accountantsverklaring
15
3,1
Accountantsverklaring
4.
Accountantsverklaringen
4,1
Accountantsverklaringen subsidieontvangende instellingen
subsidieontvangende
instellingen
16
Aan het stichtingsbestuur van
Stichting Fonds Collectieve Belangen
voor de Pluimveevenwerkende Industne
Postbus 331
3990 GC Houten
Ref, MT/MvT
Tel nr, 026 - 3537 870
Betreft jaarrekening 2015
1.1
Arnhem, 10 mei 2016
Algemeen
Hierbij brengen wij rapport uit inzake de door ons vemchte werkzaamheden betreffende de concept-jaarrekening
2015,
Bestuurssamenstelling
Het bestuur bestaat ultimo 2015 uit:
De
De
De
De
De
De
heer
heer
heer
heer
heer
heer
J. Heijs
J.C.H.M. Verhoeven
J.P. Visser
J. Timmer
A.E.M. Peper
P, Vesseur
Voorzitter
Vice-voorzitter
Penningmeester
Lid
Lid
Plaatsvervangend lid
De secretanaatswerkzaamheden worden door de heer R. Kerkmeijer verricht.
De premie-inning wordt verzorgd door mevrouw S. Wolf.
1.3
Financiële
positie
1.2.1 Liquiditeit
De liquiditeitspositie, oftewel het vermogen van de stichting om aan haar
betalingsverplichtingen op korte termijn te kunnen voldoen, bedraagt:
Vlottende activa / kortlopende schulden
1.2.2 Soivabiiiteit
De solvabiliteit, oftewel het vennogen van de stichting om aan haar schulden te
kunnen voldoen, bedraagt:
Eigen vermogen / totaal activa
1.4
2014
2015
Resultaat
€
€
346,519
In het verslagjaar is een batig saldo gerealiseerd van:
80,358-
Voor het inzicht in de ontwikkeling van dit resultaat geldt onderstaand overzicht (x € 1,000)
2015
€
2014
%
894
0%.
819
-8%
Baten
Mutatie in baten
Baten
relatief
819
100,0%
%
€
100%
894
100,0%
100%
Lasten
472
58%
974
109%
Batig / nadelig saldo
347
42%
80-
-9%
1.5
Gebeurtenissen
na
balansdatum
Er zijn ons geen gebeurtenissen na balansdatum bekend, die van invloed zijn op het resultaat over het verslagjaar
dan wel de vermogenspositie per einde van het verslagjaar.
2.1 Balans per 31 december 2015 van Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Pluimveevenwerkende
Industrie
31-12-2015
€
Vaste activa
Materiële vaste activa
31-12-2014
€
4.246
6.509
4.246
6.509
98.845
255.407
161.103
1.767.147
354.252
1.928.250
72.277
2.168.805
Uitkomst vlottende activa min kortlopende schulden
281.975
240.555-
Uitkomst activa min kortlopende schulden
286.221
234.046-
Langlopende schulden (> 1 jaar)
323.966
150.218
37.745-
384.264-
Vlottende activa
Vorderingen en overlopende activa
Liquide middelen
Kortlopende schulden en overlopende passiva
Vermogen
Reserve
286.221
234.046-
2.2 Staat van baten en lasten over 2015 van Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de
Pluimveeverwerkende Industrie
€
2015
€
Begroting
2015
€
2014
818.964
773.650
893.628
56.050
42.396
130.827
22.352
102.799
5.689
23.225
667
13.103
22.554
4.891
45.554
397
1.941
58.709
33.796
117.327
144.806
95.462
5.329
19.553
8.241
7.836
25.701
28.784
37.397
2.254
4.305
64.005
24.131
151.572
539.804
95.942
8.029
21.243
1.315
3.643
33.596
2.610
486
26.487
36
1,087
Som der lasten
472.445
589.500
973,986
Batig / nadelig saldo
346.519
184.150
80.358-
Baten
a
b
c
d
e
f
g
h
i
m
n
O
P
Voorlichting en informatie rechtsgevolgen CAO
Uitleg en toepassing bepalingen CAO
Overleg sociale partners (m.u.v. CAO-overleg)
Bestuurlijke, financiële en administratieve beheer
Informatie en publiciteit aan belanghebbenden
Brochures, periodieken en kennisdragers
Inzet van adviseurs op gebied van scholing, vorming en arbeid
Ontwikkelingen op bedrijven in het kader van hun inzetbaarheid
Bevorderen medezeggenschap, participatie en ondernemingsraden
Deelname werknemers aan congressen en vakgroepsvergaderingen
Opleidingsplan en opleidingen werknemers
Bevorderen activiteiten evenwichtige verdeling arbeid en zorgtaken
Verbeteringen van de arbeidsomstandigheden en bedrijfsbeleid
Vergroten participatie op de arbeidsmarkt en stimulering aansluiting
Projecten of onderzoeksactiviteiten op het gebied van opleiding
Uitvoeren gemaakte afspraken over de WGA verzekering
2.3 staat van herkomst en besteding der middelen
31-12-2015
€
Herkomst
Resultaat boekjaar
Afschrijving
Cashflow
Desinvestering vaste activa
Afname vorderingen en overiopende activa
Toename schulden lange termijn
Toename schulden korte termijn
Totaal herkomst
Bestedingen
Investering vaste activa
Toename vorderingen en transitoria
Afname schulden lange termijn
Afname kortlopende schulden en overiopende passiva
Totaal bestedingen
Mutatie liquide middelen
Liquide middelen einde verslagjaar
Liquide middelen begin verslagjaar
Mutatie liquide middelen
31-12-2014
€
346.519
2.263
80.3583.514
348.782
76.844-
_
62.258
173.748
-
665
306.320
584.788
230.141
2.096,528
1.847
56.606
364.782
2.096.528
423.235
1.511.740-
193.094-
255.407
1.767.147
1.767.147
1.960.241
1.511.740-
193.094-
2.4 Grondslagen voor opstelling van de jaarrekening van Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de
Pluimveeverwerkende Industrie
.
Algemeen
Algemene grondslagen voor de opstelling van dejaarrekening
De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van histonsche kosten.
Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva
opgenomen tegen nominale waarde.
Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen
voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke veriiezen die hun oorsprong vinden voor het
einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn
geworden.
Confonn artikel 10 lid 4 van de statuten van Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Pluimveevenwerkende
Industrie is dit verslag ingericht conform de activiteiten en bestedingsdoelen van artikel 2 van de statuten en artikel 3 van
de CAO Fonds Collectieve Belangen voorde Pluimveeverwerkende Industrie,
Grondslagen voor de waardering van activa en passiva
Materiële vaste activa
De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen aanschafprijs dan wel lagere marktwaarde. De afschrijvingen worden
(in het jaar van aanschaf naar tijdsgelang) berekend naar een vast percentage van de aanschafwaarde,
rekeninghoudende met een restwaarde indien aanwezig.
Vorderingen
De vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van een bedrag voor de vorming van een
voorziening voor venwacht oninbaameid. De vorderingen hebben een venwachte looptijd van maximaal een jaar
Liquide middelen
Alle middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Vreemde valuta worden gewaardeerd tegen dagkoers op
moment van waardering. De middelen zijn direct opeisbaar.
Langlopende schulden
...
De langlopende schulden zijn gewaardeerd tegen nominale waarde en hebben een looptijd langer dan een jaar Met
verplichte aflossingsdeel in het komende jaar is gepresenteerd onder kortlopende schulden.
Kortlopende schulden
De kortlopende schulden zijn gewaardeerd tegen nominale waarde en hebben een looptijd van maximaal een jaar.
Grondslagen voor de bepaling van het resultaat
Algemeen
Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen baten en alle hiermee verbonden aan het verslagjaar toe te rekenen
lasten. De lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen.
Baten worden verantwoord in het jaar waarin deze zijn gerealiseerd, Veriiezen worden in aanmerking genomen in het
jaar waarin deze voorzienbaar zijn. De baten en lasten worden toegerekend aan de verslagpenode waarop deze
betrekking hebben.
Baten
De baten betreffen de aan de aangesloten bedrijven in rekening gebrachte premie over de loonsom.
Lasten
Alle lasten worden opgenomen tegen uitgaafprijs.
De nog uit te betalen subsidies per balansdatum zijn als lasten opgenomen en gepassiveerd op de balans.
Personeel
Bij de stichting waren in 2015 geen werknemers werkzaam.
2.5 Toelichting op de balans per 31 december 2015 van Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de
Pluimveeverwerkende Industrie
,
31-12-2015 31-12-2014
€
€
Activa
Vaste activa
Materiële vaste activa
Boekwaarde begin verslagjaar
Investeringen
Desinvesteringen
Afschrijvingen
Boekwaarde einde verslagjaar
6.509
2.263
8.841
1.847
665
3.514
4.246
6.509
-
Afschrijvingspercentage:
Inventaris
20%
Vlottende activa
Vorderingen en overlopende activa
Debiteuren
Voorziening dubieuze debiteuren
Nog te ontvangen rente
Vooruitbetaalde kosten
Nog te ontvangen posten
Nog te ontvangen premies
Nog te ontvangen doorbeiasting adviseurskosten inzake ESF / SOG-FB
45.375
3.30842.067
63.004
3.66759.337
650
9.821
4.935
41.372
1.320
2.715
470
8.434
2.894
75.170
-
98.845
volledig is
is voorzien
voorzien.
Per balansdatum heeft de stichting een vordering ad € 61.923 inzake ESF / SOG fb welke volledig
Vorderingen ten behoeve van Stichting SVUPI
Nog te ontvangen SVUPI
Liquide middelen OFP
ABN Amro 40.78.05.591
ABN Amro 44,38.39.972
ABN Amro 58.04,97.119
Liquide middelen ten behoeve van Stichting SVUPI
ABN Amro ondernemersdeposito 57.77.09.526
ABN Amro ondernemersdeposito 43.01.17.566
85.933
85.933
8.017
235.676
11.714
255.407
22.178
147.671
29.680
199.529
-
1.566.802
816
1.567.618
Tot 28 december 2011 was het banktegoed van Stichting SVUPI ondergebracht bij Syntrus Achmea. Aangezien het geld
bij Syntrus Achmea te weinig rendement opleverde, heeft het bestuur van Stichting SVUPI het geld gestald bij OFP. OFP
heeft speciaal hiervoor ten behoeve van Stichting SVUPI een nieuwe bankrekening geopend bij de ABN AMRO. In
januari 2015 zijn de gelden teruggestort.
Toelichting op de balans per 31 december 2015 van Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de
Pluimveeverwerkende Industrie (vervolg)
€
2015
€
2014
Passiva
Stichtingsvermogen
Vrije reserve
Beginstand per 1 januari
Resultaat boekjaar
Saldo per 31 december
384.264346.519
303.90680.358-
37.745-
384.264-
31-12-2015
€
31-12-2014
€
Langlopende schulden
Lening Fonds Horeca
Vergoeding activiteiten werknemersorganisaties
Vergoeding activiteiten werkgeversorganisaties
Lening Fonds Horeca
Saldo per 1 januari
Ontvangen in boekjaar
Bijschrijving rente
Aflossing in boekjaar
230.125
93.841
150.218
-
323.966
150.218
300,218
2.966
303.184-
Aflossingsverplichting volgend boekjaar
Saldo per 31 december
300.000
218
300,218
150,000
150.218
Op 10 december 2014 is er een bedrag ad € 300.000 ontvangen van Fonds Horeca ten behoeve van de afbetaling van
de schuld inzake ESF / SOG-FB. De rente over de lening bedraagt het 12-maands-euribor tarief verhoogd met een
opslag van 1%. Voor 2014 betekent dit een rente van 1,555%. Het bedrag aan rente ad € 218 is bijgeschreven bij de
lening. De hoofdsom dient te worden afbetaald in 4 halfjaariijkse termijnen ad € 75.000, voor het eerst op 1 juni 2015.
In 2015 is in verband met voldoende financiële draagkracht de lening inclusief rente versneld afgelost.
Vergoeding activiteiten v\/erknemersorganisaties
Saldo per 1 januari
Uitgestelde betaling 2014
Uitgestelde betaling 2015
Saldo per 31 december
71.329
158.796
230.125
Vergoeding activiteiten weri<geversorganisaties
Saldo per 1 januari
Uitgestelde betaling 2014
Uitgestelde betaling 2015
Saldo per 31 december
27.284
66.557
93.841
Met de werknemers- en werkgeversorganisaties is afgesproken dat de tweede helft van de vergoeding 2014 pas in 2017
hoeft te worden betaald. De vergoeding voor 2015 hoeft pas voor 50% in 2018 en 50% in 2019 te worden betaald.
10
31-12-2015
31-12-2014
Kortlopende schulden
Kortlopende schulden en overlopende passiva
Aflossing schulden lange termijn
Uitte betalen subsidies
Vergoeding activiteiten werknemersorganisaties
Vergoeding activiteiten werkgeversorganisaties
Kosten secretariaat
Doorbelaste huisvestingskosten
Vooruitontvangen bedragen
Nog te betalen vergoeding vakbondsverlof
Arbocatalogus
Diverse kosten
4.422
22.462
150.000
115
142.697
54.567
17.091
5.567
82.583
1.278
2 538
2.122
458.558
22.315
27.500
49.815
29.195
27.500
56.695
-
690
-
8.089
6.442
-
2.819
-
Kortlopende schulden van Stichting Saplu
Saplu reserve
Saplu collectieve AOV premie 2004
De Saplu reseree dient confomi het opheffingsbesluit te worden aangewend ter bevordering van compensatie van
inkomensveriies als gevolg van arbeidsongeschiktheid van werknemers.
De Saplu collectieve AOV premie 2004 dient tot 10 november 2025 gereserveerd te blijven als verplichting voor terug te
betalen premies WAO-Hiaat 2004.
Kortlopende schulden van Stichting SVUPI
Stichting SVUPI
1.653.552
1.653.552
11
2.6 Toelichting
op de staat van baten en lasten over 2015 van Stichting
Pluimveeverwerkende
Industrie
Fonds Collectieve Belangen voor de
^
.
Begroting
€
2015
€
2015
€
2014
Baten
Onh/angen premies opleidingsfonds
Ontvangen premies conform CAO-afspraken
Eenmalige premie
Mutatie voorziening oninbare premies
Vergoeding secretariaat OFP
Rente ABN Amro
Vergoeding secretariaat SVUPI boekjaar
153.871
615.486
297
34.450
1.880
12.980
818.964
144.230
576.920
40.000
12.500
773.650
147.079
588.314
98.279
92644.800
5.132
10.950
893.628
30.939
5.580
19.531
56.050
3.832
11.460
43.417
58.709
24.081
6.165
33.759
64.005
29.303
13.093
42.396
3.060
17.711
13.025
33.796
8.476
15.655
24.131
2.029
33,704
27.555
37.323
21,603
8.613
130.827
11.473
10.854
30.000
35.000
20.000
10.000
117.327
9.030
19.159
27.429
46.644
38.110
11.200
151.572
Lasten
a
Voorlichting en informatie rechtsgevolgen CAO
Werkgeversorganisatie i.v.m. ontwikkeling, vooriichting
Werknemersorganisatie FNV i.v,m. ontwikkeling, vooriichting
Werknemersorganisatie CNV i.v.m. ontwikkeling, vooriichting
b
Uitleg en toepassing bepalingen CAO
Werkgeversorganisatie i.v.m. ontwikkeling, vooriichting
Werknemersorganisatie FNV i.v.m. ontwikkeling, vooriichting
Werknemersorganisatie CNV i.v.m. ontwikkeling, vooriichting
c
Overleg sociale partners (m.u.v. CAO-overleg)
Werkgeversorganisatie i,v,m. ontwikkeling, vooriichting
Werknemersorganisatie CNV i.v.m. ontwikkeling, vooriichting
Secretariaatskosten
Kosten GO
Kosten besturen en werkgroepen
Secretariaatskosten Sociale Zaken
12
Toelichting op de staat van baten en lasten over 2015 van Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de
PIuimveeverwerkende Industrie (vervolg)
Begroting
2015
2015
€
d
Bestuurlijke, financiële en administratieve beheer
Werkgeversorganisatie i.v.m. ontwikkeling, vooriichting
Werknemersorganisatie FNV i v.m. ontwikkeling, vooriichting
Werknemersorganisatie CNV i.v.m. ontwikkeling, vooriichting
Huur kantoorruimte
Overige huisvestingskosten
Secretariaatskosten
Zaalhuur ten behoeve van vergaderingen
Secretariaatskosten Sociale Zaken
Secretariaatskosten premie-inning
Representatiekosten
Kosten besturen en werkgroepen
Reiskosten sociale zaken
Accountantskosten
Administratiekosten
Diverse advieskosten
Telefoon/fax
Porti/kopieerkosten
Literatuur
Abonnementen
Verzekeringen
Kantoorbehoeften
Automatisering
Incassokosten
Afschrijvingskosten
Boekveriies materiele vaste activa
Bankkosten
Rente lening Fonds Horeca
Adviseurskosten inzake ESF / SOG fb
Vergoeding inzake ESF / SOG fb
Voorziening kosten inzake ESF / SOG fb
Onvoorzien/overige kosten
338
25.454
7.896
5.445
2.020
16.533
6.757
5.167
17.847
981
21.776
423
5.159
6.134
2.002
2.663
4.802
231
_
1.543
1.056
4.907
-
2.263
-
452
2.966
-
-
2.496
643
2.310
5.214
39
3.514
665
377
218
18.099
2122.352
1.000
144.806
539.804
11.177
3.798
1.023
66.131
4.589
2.084
5.789
60.000
3.000
20.000
95.462
2.393
356
485
65.828
2.605
724
2.000
5.329
3.973
4.056
8.029
15.298
2.084
2.171
19.553
18.291
1.396
1.556
21.243
_
5,689
5.689
13
_
32.629
6.385
5.397
2.749
16.457
9.820
6.720
19.172
718
36.578
1.028
5.108
6.073
15.770
2.903
3.825
334.897
-
g
Inzet van adviseurs op gebied van scholing, vorming en arbeid
Werkgeversorganisatie i,v.m. ontwikkeling, vooriichting
Werknemersorganisatie FNV i.v.m. ontwikkeling, vooriichting
Werknemersorganisatie CNV i.v.m. ontwikkeling, vooriichting
€
-
20.670
102.799
f
Brochures, periodieken en kennisdragers
Werknemersorganisatie FNV i.v.m, ontwikkeling, vooriichting
Weri<nemersorganisatie CNV i.vm. ontwikkeling, vooriichting
Drukwerk
3.060
25.003
3.618
6.000
2.500
17.000
7.000
6.500
18.000
1.000
20.000
1.000
5,375
6.000
2.500
3.000
4.000
500
500
1.000
1.500
1.000
250
2.000
1.000
500
4.000
-
122.442-
e
Informatie en publiciteit aan belanghebbenden
Werkgeversorganisatie i.v.m. ontwikkeling, vooriichting
Werknemersorganisatie FNV i.v.m. ontwikkeling, vooriichting
Werknemersorganisatie CNV i.v.m. ontwikkeling, vooriichting
Secretariaatskosten
Drukwerk
Secretariaatskosten Sociale Zaken
2014
€
20.974
2.251
23.225
-
-
26.880
95.942
-
Toelichting op de staat van baten en lasten over 2015 van Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de
€
h
Ontwikkelingen op bedrijven in het kader van hun inzetbaarheid
Werkgeversorganisatie i.v.m. ontwikkeling, vooriichting
Werknemersorganisatie FNV i.v.m. ontwikkeling, vooriichting
Werknemersorganisatie CNV i.v.m. ontwikkeling, vooriichting
i
Bevorderen medezeggenschap, participatie en ondernemingsraden
Werkgeversorganisatie i.v.m. ontwikkeling, vooriichting
Werknemersorganisatie FNV i.v.m. ontwikkeling, vooriichting
Werknemersorganisatie CNV i.v.m. ontwikkeling, vooriichting
j
Deelname werknemers aan congressen en vakgroepsvergaderingen
Werkgeversorganisatie i.v.m. ontwikkeling, vooriichting
Werknemersorganisatie CNV i.v.m. ontwikkeling, vooriichting
Vergoeding vakbondsveriof
k
Opleidingsplan en opleidingen werknemers
Werkgeversorganisatie i.v.m. ontwikkeling, vooriichting
Werknemersorganisatie CNV i.v.m. ontwikkeling, vooriichting
Diplomatoeslag
Subsidies cursussen
2015
402
265
Begroting
2015
€
3.060
1.563
3.618
1.315
1.184
11.919
13.103
3.060
2.605
2.171
7.836
434
3.209
1.100
21.454
22.554
1.530
2.171
22.000
25.701
3.060
724
5.000
20.000
28.784
I
Bevorderen activiteiten evenwichtige verdeling arbeid en zorgtaken
Werknemersorganisatie CNV i.v.m. ontwikkeling, vooriichting
O
Projecten of onderzoeksactiviteiten op het gebied van opleiding
Werkgeversorganisatie i.v.m. ontwikkeling, vooriichting
Werknemersorganisatie FNV i.v.m. ontwikkeling, vooriichting
Werknemersorganisatie CNV i.v.m. ontwikkeling, voorlichting
Totaal lasten
Ondertekening bestuur voor akkoord
Houten,
Bestuur Stichting Fonds Collectieve Belangen
voor de Pluimveeverwerkende Industrie
Namens deze,
14
_
731
584
8.241
4.891
n
Vergroten participatie op de arbeidsmarkt en stimulering aansluiting
Werkgeversorganisatie i.v.m. ontwikkeling, vooriichting
Werknemersorganisatie FNV i.v.m. ontwikkeling, vooriichting
Werknemersorganisatie CNV i.v.m. ontwikkeling, vooriichting
2014
667
6
3.450
1.435
m Verbeteringen van de arbeidsomstandigheden en bedrijfsbeleid
Werkgeversorganisatie i,v.m. ontwikkeling, vooriichting
Werknemersorganisatie FNV i.v.m. ontwikkeling, vooriichting
Werknemersorganisatie CNV i.v.m. ontwikkeling, vooriichting
Arbocatalogus
€
3.643
617
3.890
29.089
33.596
1.610
1.000
2.610
486
486
55
994
44.505
45.554
4.589
2.084
724
30.000
37.397
155
2.246
24.086
26.487
1.530
36
397
397
724
2.254
36
116
971
1.941
3.060
521
724
4.305
1.087
472.445
589.500
973.986
1.941