Witwassen_handelaren:A5 brochure

Handleiding voor handelaren in goederen
Wet ter voorkoming
van witwassen en
financieren van
terrorisme (WWFT)
Sinds 1 augustus 2008 is de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (WWFT) van kracht. Met de WWFT is
nieuwe Europese wetgeving in de Nederlandse wetgeving verwerkt en zijn de Wet
identificatie bij dienstverlening (WID) en
de Wet melding ongebruikelijke transacties
(Wet MOT) samengevoegd. Met de komst van
de WWFT vervallen de WID en de Wet MOT.
De belangrijkste punten van de WWFT zijn
het cliëntenonderzoek en de meldingsplicht. Als handelaar in goederen kunt u te
maken krijgen met de WWFT.
Wanneer val je als handelaar onder
de WWFT?
Alle handelaren in goederen zijn gebonden
aan de WWFT als er een bedrag van €15.000
of meer wordt afgerekend in contanten.
Dit is een belangrijke verandering omdat
vóór 1 augustus 2008 alleen handelaren in
bepaalde aangewezen goederen onder de
WID vielen. Aangewezen goederen waren
voertuigen, schepen, kunstvoorwerpen,
antiquiteiten, edelstenen, edele metalen,
sieraden en juwelen. Nu is het niet meer
van belang welk soort goed u verkoopt,
maar is op alle contante betalingen van
€ 15.000 of meer de WWFT van toepassing.
Transactie valt onder de WWFT, wat
te doen?
U hebt, grofweg gezegd, twee verplichtingen
waar u aan moet voldoen:
1 cliëntenonderzoek
2 meldingsplicht
Cliëntenonderzoek
Cliëntenonderzoek houdt in dat u moet
weten met wie u zaken doet. U moet beschikken over de identiteitsgegevens van
uw cliënt en u moet deze gegevens ook controleren. Dit kunt u bijvoorbeeld doen door
de opgegeven identiteitsgegevens te vergelijken met de gegevens op het paspoort,
de identiteitskaart of het rijbewijs van uw
cliënt. Als uw cliënt een rechtspersoon is
dan kunt u (via internet) het uittreksel uit
het Handelsregister raadplegen. De gegevens over uw cliënt dient u vast te leggen
en vijf jaar te bewaren.
Meldingsplicht
Als handelaar in goederen moet u een
melding doen indien u vermoedt dat de
transactie verband houdt met witwassen
of terrorismefinanciering. Daarnaast geldt
dat u altijd een melding moet doen als bij
de verkoop van voertuigen, schepen, kunstvoorwerpen, antiquiteiten, edelstenen,
edele metalen, sieraden of juwelen een
bedrag van € 25.000 of meer in contanten
wordt betaald.
Deze ongebruikelijke transacties moet u
melden bij de Financial Intelligence UnitNederland (FIU). U mag uw cliënt niet op
de hoogte stellen van het feit dat u een
melding heeft gedaan.
Omdat witwassen en daaraan medewerking
verlenen strafbaar is, heeft de wet uitgesloten dat u en uw medewerker vervolgd kunnen worden voor het doen van een melding.
Wel kunt u op grond van andere feiten en
omstandigheden voor witwassen aanspra-
kelijk worden gesteld, indien daar aanleiding toe bestaat.
Sta ik onder toezicht?
U staat onder toezicht als u handelaar bent
in voertuigen, schepen, kunstvoorwerpen,
antiquiteiten, edelstenen, edele metalen,
sieraden of juwelen. Bij deze goederen is
namelijk het risico op witwassen groter.
Het toezicht wordt uitgeoefend door de
Belastingdienst/Holland-Midden, Unit MOT.
Meer informatie
Financial Intelligence Unit-Nederland (FIU):
fiu-nederland.nl
Enkele voorbeelden
• U verkoopt meubels voor een bedrag van € 8.500. Betaling vindt geheel plaats per
bank. Transactie valt niet onder de werking van de WWFT.
• U verkoopt een sieraad voor een bedrag van € 10.000. Betaling vindt geheel contant
plaats. Transactie valt niet onder de werking van de WWFT.
• U verkoopt een auto voor € 15.000. Betaling vindt voor € 7.500 per bank plaats en
voor € 7.500 contant. Transactie valt niet onder de werking van de WWFT.
• U verkoopt een keuken voor € 15.000. Betaling vindt geheel contant plaats. Transactie valt onder de werking van de WWFT: u voert cliëntenonderzoek uit en meldt de
transactie indien u vermoedt dat er sprake is van witwassen of terrorismefinanciering.
• U verkoopt een zeiljacht voor een bedrag van € 19.000. Betaling vindt geheel plaats
per bank. Transactie valt niet onder de werking van de WWFT.
• U verkoopt een renpaard voor € 25.000. Betaling vindt geheel contant plaats. Transactie valt onder de werking van de WWFT: u voert cliëntenonderzoek uit en meldt de
transactie indien u vermoedt dat er sprake is van witwassen of terrorismefinanciering.
• U verkoopt een partij goud voor € 30.000. Betaling vindt geheel contant plaats. Transactie valt onder de werking van de WWFT: u voert cliëntenonderzoek uit en meldt de
transactie.
• U verkoopt een kunstvoorwerp voor € 40.000. Betaling vindt voor € 20.000 per bank
plaats en voor € 20.000 contant. Transactie valt onder de werking van de WWFT: u
voert cliëntenonderzoek uit en meldt de transactie indien u vermoedt dat er sprake
is van witwassen of terrorismefinanciering.
• U verkoopt 2 auto’s aan één klant voor € 60.000. Betaling vindt plaats in twee termijnen: de eerste termijn bestaat uit € 20.000 per bank en € 10.000 contant. De tweede
termijnbetaling bestaat ook uit € 20.000 per bank en € 10.000 contant. Transactie
valt onder de werking van de WWFT: u voert cliëntenonderzoek uit en meldt de transactie indien u vermoedt dat er sprake is van witwassen of terrorismefinanciering.
Beroeps- of bedrijfsmatige verkoop
van goederen waarbij de contante
betaling € 15.000 of meer bedraagt
c
c
Ja
Nee
c
c
Onderneming is voor
de verkoop een instelling:
WWFT is van toepassing
Onderneming is voor de verkoop geen instelling:
WWFT is niet van toepassing
c
Cliëntenonderzoek uitvoeren:
identiteit vaststellen en
vastleggen etc.
c
Vermoeden van witwassen
en/of financieren van
terrorisme?
Verkoop van voertuigen, schepen, kunstNee
c voorwerpen, antiquiteiten, edelstenen, edele
metalen, sieraden of juwelen waarbij de
contante betaling € 25.000 of meer bedraagt
c
c
c
Ja
Ja
Nee
melden op grond van
objectieve indicator
c
c
c
melden op grond van
subjectieve indicator
niet melden
Let op
Deze flyer geeft een verkorte en vereenvoudigde weergave van uw verplichtingen. De voorbeelden die zijn gegeven zijn niet limitatief. Voor een compleet overzicht van uw verplichtingen verwijzen wij u naar de wettekst, te vinden op de internetsite van het ministerie
van Financiën, klikpad: Home › Financiële markten › Integriteit > Wet ter voorkoming van
witwassen en financieren van terrorisme.