Verschillen lijfrenteverzekering en banksparen voor

Verschillen lijfrenteverzekering en banksparen
voor pensioen
Opbouwfase
Verzekeraarmet fiscaal voordeel (box 1)
Bankmet fiscaal voordeel (box 1)
-Lijfrenteverzekering
- Fiscale aftrekmogelijkheden
- Met name voor behoud oude fiscale regels bijvoorbeeld een KoopSommenVerzekering van Interpolis.
- Geblokkeerde bankspaarrekening
- Fiscale aftrekmogelijkheden bijvoorbeeld een rekening
Rabo ToekomstSparen
> Financiële bijsluiter van Interpolis KoopSommenVerzekeringgarantieverzekering
> Financiële bijsluiter van Interpolis KoopSommenVerzekeringbeleggingsverzekering
>Financiële bijsluiter Rabo ToekomstSparen (PDF)
Verzekeringnemer/ rekeninghouder
- Verzekering wordt door één persoon gesloten
- Soms kunt u er voor kiezen om uw partner mee te verzekeren.
- Rekening staat altijd op naam van één natuurlijk persoon.
- Zakelijke tenaamstelling is niet mogelijk.
Inleggen
-
-
-
-
-
-
-
-
Opnemen
- Tegoed verplicht gebruiken voor de aankoop van periodieke uitkeringen als aanvulling op uw inkomen tijdens pensioen.
Soort product
Alleen mogelijk voor zover er jaar- en/of reserveringsruimte is
Ieder jaar opnieuw jaarruimte berekenen; het is niet verplicht opnieuw in te leggen
Inleg is aftrekbaar in uw belastingaangifte
Inleg/ kapitaaloverdracht vanuit expirerende lijfrentes mogelijk
Alleen mogelijk voor zover er jaar- en/of reserveringsruimte is
Ieder jaar opnieuw jaarruimte berekenen; het is niet verplicht opnieuw in te leggen
Inleg is aftrekbaar in uw belastingaangifte
Inleg/kapitaaloverdracht vanuit expirerende lijfrentes mogelijk
- Tegoed verplicht gebruiken voor de aankoop van periodieke uitkeringen als aanvulling op uw inkomen tijdens pensioen.
Fiscaal
-
-
Overlijden
- Bij overlijden zijn er verschillende dekkingen mogelijk. Dit is afhankelijk van de verzekeringsvorm:
o uitkering van het ingelegde bedrag
o uitkering van een bepaald percentage van de waarde (vaak 90% of 110%)
o uitkering eventueel meeverzekerd overlijdenskapitaal
o geen uitkering bij overlijden
- De begunstigden kopen voor de overlijdensuitkering periodieke uitkeringen (de nabestaandenlijfrente).
- Bij overlijden wordt 100% van het opgebouwde
tegoed uitgekeerd.
- Er gelden bijzondere regels over de toedeling van het tegoed na overlijden. Deze staan in de productkenmerken.
- De erfgenamen kopen voor het tegoed verplicht periodieke uitkeringen (de nabestaandenlijfrente). Zij betalen hierover inkomstenbelasting.
Regeling bij faillissement van de aanbieder
Voor levensverzekeraars heeft De Nederlandsche Bank
(DNB) in overleg met het Verbond van Verzekeraars een
opvangregeling ontworpen. Deze regeling is erop gericht de
verzekeringsportefeuille over te dragen voordat een verzekeraar
failliet wordt verklaard. Faillissement betekent meestal wel een
korting van de rechten van de polishouders.
Het tegoed valt onder het Nederlandse depositogarantiestelsel.
Het tegoed behoort niet tot box 3.
U betaalt géén vermogensrendementsheffing.
Over de periodieke uitkeringen betaalt u inkomstenbelasting in box 1.
-
-
Het tegoed behoort niet tot box 3.
U betaalt géén vermogensrendementsheffing.
Over de periodieke uitkeringen betaalt u inkomstenbelasting in box 1.
Afbouwfase
Verzekeraar (box 1)
Bank (box 1)
-Lijfrenteverzekering
- Een lijfrenteverzekering is een
levensverzekering. Bijvoorbeeld een
Interpolis Direct Ingaande Lijfrenteverzekering
-Lijfrentespaarrekening
- Een vorm van banksparen. Er is sprake van een geblokkeerde spaarrekening. Bijvoorbeeld een rekening
Rabo Toekomstuitkering
> Financiële bijsluiter van Interpolis Direct Ingaande
Lijfrenteverzekering
> Financiële bijsluiter Rabo ToekomstUitkering (PDF)
Looptijd periodieke uitkeringen (oudedagslijfrente en
tijdelijke oudedagslijfrente)
- Sluit u een tijdelijke oudedagslijfrente af? Dan is de minimale looptijd vijf jaar en mogen de termijnen per jaar niet meer dan € 21.248 (in 2016) bedragen.1
- Sluit u een levenslange uitkering af? Dan geldt dit maximum niet.
-
-
-
Overlijden tijdens de afbouwfase
- De uitkeringen stoppen op het moment van overlijden van de verzekerde.
- het is mogelijk een extra verzekerde op te nemen. Er zijn dan
verschillende dekkingen mogelijk.3
- 100% overgang op de tweede verzekerde.
- 70% overgang op de tweede verzekerde.
- 70% overgang op de langstlevende partner.
- Een uitkering aan uw nabestaanden.
- Uw erfgenamen ontvangen de resterende uitkeringen.
Soort product
Een levenslange uitkering is niet mogelijk.
Sluit u een tijdelijke oudedagslijfrente af? Dan is de minimale looptijd vijf jaar en mogen de termijnen per jaar niet meer dan
€ 21.248 (2016) bedragen.1
De looptijd bedraagt ten minste 20 jaar2, als de uitkering per jaar meer is dan het maximum.
Begunstiging bij overlijden
- De uitkeringen stoppen na overlijden van de (langstlevende) verzekerde.
-
-
Garantie bij faillissement aanbieder
-
- Het tegoed valt onder het Nederlandse
depositogarantiestelsel.
1: 2: 3: Voor levensverzekeraars heeft De Nederlandsche
Bank (DNB) in overleg met het Verbond van Verzekeraars een
opvangregeling ontworpen. Deze regeling is erop gericht de
verzekeringsportefeuille over te dragen vóórdat een
verzekeraar failliet wordt verklaard. Faillissement betekent
meestal wel een korting van de rechten van polishouders.
De rekening valt in de nalatenschap.
Er zal gekeken worden of de overledene een testament heeft
opgesteld of dat het wettelijk erfrecht van toepassing is. Tegoed of uitkeringen mogen niet vrij toebedeeld worden.
Komt de uitkering bij een looptijd van 5 jaar uit boven dit maximum? Dan kunt u kiezen voor een langere looptijd, zodat de uitkering per jaar niet meer is dan het maximum.
Wordt de eerste termijn uitbetaald vóór het kalenderjaar waarin de rekeninghouder de AOW-gerechtigde leeftijd bereikt? Dan wordt de minimale looptijd van 20 jaar verlengd met het aantal jaren dat de rekeninghouder ten tijde van de eerste termijn jonger is dan de AOW-gerechtigde leeftijd.
De lijfrente-uitkering (70%) loopt dan door bij overlijden van de eerste verzekerde en wordt pas beëindigd op de einddatum of op het moment dat de langstlevende voor die datum overlijdt.