Kaderovereenkomst

Afwikkelingsprocedure voor de Steden en Gemeenten met betrekking tot de
overname van leningen door de Vlaamse overheid
1
Voorwerp.
In het decreet van 23 mei 2008 heeft de Vlaamse Regering beslist tot de overname
en vervroegde terugbetaling van uitstaande leningschulden van lokale overheden.
Per gemeente bedraagt het maximaal over te nemen bedrag aan schulden 100 euro
per inwoner. Dit bedrag is het “schuldovernamepotentieel”. Voor de bepaling van het
aantal inwoners per gemeente geldt het aantal zoals bekend gemaakt in het Belgisch
Staatsblad op 6 augustus 2007.
Het Vlaams Gewest neemt aldus als nieuwe debiteur het geheel of een gedeelte van
de uitstaande schulden van de vroegere debiteurs, zijnde de Vlaamse gemeenten
en/of hun OCMW’s, over en is als nieuwe debiteur verplicht deze schulden na de
overname onmiddellijk terug te betalen aan de financiële instellingen.
Zoals aangekondigd in het rondschrijven aan de steden en gemeenten van 21 maart
2008 is een kaderovereenkomst afgesloten met de betrokken financiële instellingen.
In deze kaderovereenkomsten is een procedure uitgewerkt voor de overname en
vervroegde terugbetaling van bedoelde schulden door het Vlaams Gewest.
Via dit schrijven wenst de Vlaamse overheid de steden en gemeenten op de hoogte
te brengen van de nieuwe afwikkelingsprocedure.
2
Algemene procedure
2.1
Overname bestaande contractuele bepalingen.
Het Vlaams Gewest neemt per gemeente bepaalde schulden, geheel of gedeeltelijk,
over. Iedere gemeente duidt de betrokken leningen aan via een beslissing van het
College van Burgemeester en Schepenen. De selectie gebeurt onder de uitsluitende
verantwoordelijkheid van de gemeente en het Vlaamse Gewest.
Het Vlaams Gewest neemt deze leningen over tegen dezelfde contractuele
voorwaarden die de lokale overheid heeft afgesloten met de bank.
Door deze overname wordt de lokale overheid, voor wat betreft de betrokken
schulden, in haar hoedanigheid van oorspronkelijke ontlener vervangen door het
Vlaams Gewest, dat aldus de enige debiteur wordt van bedoelde schulden. De lokale
overheid wordt ontslagen van alle verbintenissen die betrekking hebben op de
overgenomen schulden. Alle verbintenissen en verplichtingen ten aanzien van de
bank die uit de overgenomen leningsovereenkomsten voortvloeien, zullen uitsluitend
ten laste vallen van het Vlaams Gewest, in de mate zij betrekking hebben op de
overgenomen schuld.
1
Indien het Vlaams Gewest slechts een gedeelte van de uitstaande schuld van een
bepaalde lening zou overnemen zal de gemeente onverminderd voor het niet
overgenomen gedeelte van de bedoelde lening gehouden blijven.
2.2
Afwikkelingsschema.
De gemeenten kunnen beslissen om vanaf 13 juni 2008 de overname van hun
leningen te laten gebeuren. Voor leningen waarvoor geen rentevoetherziening van
toepassing is vóór 30 september 2009 is de laatst mogelijke overnamedatum
30 september 2008. Voor leningen met rentevoetherziening vóór 30 september 2009,
kan de gemeente, in het kader van haar streven naar een minimale
wederbeleggingsvergoeding, beslissen om de betrokken lening pas over te nemen
en vervroegd terug te betalen op de datum van rentevoetherziening, op voorwaarde
evenwel dat met betrekking tot dergelijke leningen geen structuren werden
afgesloten.
Alle termijnen worden uitgedrukt in bankwerkdagen. Indien, een bepaalde dag geen
bankwerkdag is, worden de verplichtingen de eerstvolgende bankwerkdag
uitgevoerd.
Onder dag T wordt verstaan: de datum van de overname van de leningen van een
bepaalde gemeente.
Het college van Burgemeester en Schepenen beslist de selectie van de over te
nemen leningen. De gemeente meldt deze selectie aan het Vlaams Gewest en deelt
hierbij de gewenste overnamedata mee. Het Vlaams Gewest bepaalt in functie van
haar planning de effectieve overnamedatum. Tussen de mededeling van de
gemeente van haar selectie en de overnamedatum zijn er minimaal 10
bankwerkdagen.
Tien bankwerkdagen voor de overnamedatum dient de gemeente haar selectie te
bevestigen via mail. Het niet bevestigen van de selectie kan maar door een nieuwe
beslissing van het college van Burgemeester en Schepenen. Ten laatste deze dag
moeten de leningsgegevens van de geselecteerde leningen worden doorgemaild
naar [email protected] voor integratie in de tool Insito van Finance
Active (= dag D, de dag van registratie in het rondschrijven).
Op het ogenblik van de bevestiging wordt de gemaakte selectie definitief en heeft de
lokale overheid slechts het recht om de overname van deze selectie nog op te
schorten, te wijzigen tot drie bankwerkdagen vóór dag T om 12h00 (= dag T - 3,
12h00) indien zich, op één van de dagen tussen dag T – 10 en dag T – 3, één van de
volgende gevallen voordoet:
- de IRS op 7 jaar zoals gepubliceerd op Reuters, Isdafix2, kolom Frankfurt 11h00
wijzigt met meer dan 25 basispunten ten opzichte van dezelfde rentevoet op dag
T0 - 10; of
- het verschil tussen de indicatieve berekening van de wederbeleggingsvergoeding
door het Vlaams Gewest en de berekening door de bank bedraagt meer dan een
bedrag gelijk aan 0,5% van de over te nemen hoofdsom van de lening.
2
In voorkomend geval zullen het Vlaams Gewest en de Bank in samenspraak bepalen
of al dan niet een nieuwe overnameprocedure dient opgestart te worden met
betrekking tot de betrokken lening(en), de geplande overnamedatum gehandhaafd
blijft dan wel uitgesteld dient te worden.
Indien er op T - 6 geen akkoord is tussen de bank en het Vlaams Gewest met
betrekking tot de wederbeleggingsvergoeding, dan zal tussen T - 5 en T - 3 een
overleg plaatsvinden. Ondertussen heeft de bank en het Vlaams Gewest het recht
om de vervroegde terugbetaling op te schorten. Hiervan wordt de gemeente op de
hoogte gehouden. Indien dit overleg uiterlijk op dag T – 3 geen akkoord oplevert gaat
de overname van de betrokken leningen niet door.
De gemeente zal ten laatste op T - 7 via mail van het Vlaams Gewest de te betalen
verlopen intresten op dag T ontvangen. Met uitzondering voor de geselecteerde
leningen van Dexia (zie verder) betaalt de gemeente met valuta T de verlopen
intresten aan de Vlaamse overheid op rekeningnummer 091-2212039-80 of IBAN:
BE47 0912 2120 3980 of BIC: GKCCBEBB, met als vermelding: verlopen intresten
gemeente xxxxxxx. De gemeente mailt de ingescande betaalopdracht (pdf-file) ten
laatste op T - 4 naar de Vlaamse overheid.
Ten laatste op T - 5 wordt de gemeente via mail op de hoogte gebracht van het
akkoord over de berekening van de wederbeleggingsvergoeding tussen de Vlaamse
overheid en de betrokken banken. Indien er een akkoord is, zal in de mail de
indicatieve wederbeleggingsvergoeding - in voorkomend geval opgesplitst in te
betalen door het Vlaams Gewest en te betalen door de gemeente - worden
meegedeeld aan de gemeente.
Op dag T - 2 (spot) berekent iedere betrokken bank voor de geselecteerde leningen
de definitieve wederbeleggingsvergoeding. De bank bezorgt op dag T - 2 de
ondertekende overeenkomst tot overname van schuld van gemeente XXX door het
Vlaams Gewest met het oog op vervroegde terugbetaling.
Deze overeenkomst(en) van een gemeente worden aan de desbetreffende
gemeente doorgemaild tegen ten laatste T - 1, 12h00. De gemeente betaalt met
valuta T haar eventueel deel van de wederbeleggingsvergoeding op
rekeningnummer 091-2212039-80 of IBAN: BE47 0912 2120 3980 of BIC:
GKCCBEBB, met als vermelding: deel wederbeleggingsvergoeding gemeente
xxxxxxx (met uitzondering van gedeeltelijke vervroegde terugbetaling van leningen
bij KBC, zie verder).
De personen die deze betaalopdracht dienen te ondertekenen houden rekening met
deze eventualiteit opdat de betaling met valuta T kan worden uitgevoerd.
Bedoelde overeenkomst zal zowel de gegevens bevatten van leningen die
onmiddellijk zullen worden overgenomen en vervroegd terugbetaald als van leningen
waarvan de overname en vervroegde terugbetaling is uitgesteld met het oog op het
minimaliseren van de wederbeleggingsvergoeding als gevolg van een
rentevoetherziening vóór 30 september 2009. Voor deze laatste categorie van
leningen (met uitgestelde overname en vervroegde terugbetaling) blijft de betrokken
lokale overheid de hoedanigheid van enige kredietnemer behouden en blijft zij
onverkort en volledig gehouden al haar verbintenissen die voortvloeien uit deze
3
leningsovereenkomsten tegenover de Bank na te leven tot op de datum van de
uiteindelijke overname en vervroegde terugbetaling door het Vlaams Gewest.
Voor iedere lening wordt de overname pas juridisch voltrokken op de desbetreffende
dag T van de betrokken lening. Op die dag betaalt het Vlaams Gewest de hoofdsom,
de gelopen interesten (zie specifieke punten Dexia) en de
wederbeleggingsvergoeding van de betrokken leningen aan de Bank.
2.3
Informatieplicht van het Vlaams Gewest.
Het Vlaams Gewest publiceert op de internetpagina gemeenten.vlaanderen.be de
vroegst mogelijke datum van overname. Iedere lokale overheid kan in functie van
deze datum haar gewenste dag voor overname van haar schulden bepalen. Het
Vlaams Gewest zal de bank hiervan op de hoogte stellen.
3
Specifieke punten per bank
3.1
Dexia
In tegenstelling tot het bepaalde in punt 2.1 blijven de verlopen intresten (uiteraard
tot datum van overname van de lening) ten laste van de lokale overheid, voorzover
de lopende contracten voorzien in een automatische debitering, die Dexia-bank mag
initiëren, ten zijnen voordele. Het bedrag van deze interesten, verlopen op dag van
de overname zal worden gedebiteerd op de intrestvervaldag, conform de bepalingen
van de initiële leningsovereenkomst.
3.2
KBC
Bij gedeeltelijke vervroegde terugbetaling van een lening, berekent KBC de
wederbeleggingsvergoeding op dag T, hiervoor maakt ze een aparte overeenkomst
op. Deze gebeurlijke wederbeleggingsvergoeding ten laste van de gemeente dient te
worden betaald op dag T + 1.
4
Contactgegevens van het departement Financiën en Begroting
Het departement Financiën en Begroting staat steeds ter beschikking voor verdere
toelichtingen bij de hierboven omschreven schuldovername-operatie.
De contactgegevens van het Departement Financiën en Begroting zijn:
Koning Albert II-laan 19 bus 6, 1210 Brussel
Fax: 02-553 50 58 (algemeen faxnummer)
E-mail: [email protected]
Telefonisch kan u zich wenden tot de volgende personen:
De heer Luc Keereman:
02-553 54 34
De heer Hugues Mommens:
02-553 54 60
De heer Pieter De Cuyper:
02-553 53 19
De heer Jeroen Van Esbroeck: 02-553 56 96
4
De heer Tony Reyniers:
02-553 54 54
5