REGLEMENT AUDITCOMMISSIE PRODUCTSCHAP VIS

Bijlage bij artikel 4 van het Besluit tot instelling van een Auditcommissie Productschap Vis 2012
REGLEMENT AUDITCOMMISSIE PRODUCTSCHAP VIS
INLEIDING
Met inachtneming van het bepaalde in principe XXIII van de Code Goed Bestuur voor de PBO-sector,
is door het dagelijks bestuur van het Productschap Vis op 6 september 2007 voor het eerst besloten om
een Audit commissie in te stellen.
Doelstelling van de Auditcommissie Productschap Vis Productschap Vis is het adviseren en assisteren
van het dagelijks bestuur met betrekking tot diens verantwoordelijkheid om toezicht te houden op het
naleven van bestaande wet- en regelgeving, de financiële informatie, controle en verslagsystemen, de
implementatie van zaken welke voortvloeien uit of verband houden met de Code Goed Bestuur.
Dit reglement beschrijft en preciseert de taken, bevoegdheden en de werkwijze van de
Auditcommissie Productschap Vis en maakt deel uit van het Instellingsbesluit Auditcommissie
Productschap Vis Productschap Vis.
SPECIFIEKE TAKEN
1.
2.
3.
4.
5.
Toezien op de implementatie en uitvoering van zaken voortvloeiende of verband houdende met
de Code Goed Bestuur.
Het controleren van de integriteit van het financiële proces- en de verslagleggingssystemen, de
interne controle en financiële risico beheerssystemen.
Toezien op de naleving van aanbevelingen van de extern accountant.
Zorg dragen dat een zogenaamde “Klokkenluiderregeling” door de secretaris met instemming
van de Ondernemingsraad wordt ingevoerd voor medewerkers en zorg dragen dat zaken kunnen
worden aangekaart, beoordeeld en op een vertrouwelijke basis kunnen worden behandeld.
Verslagleggen van bevindingen en conclusies aan het dagelijks bestuur van het Productschap
Vis.
BEVOEGDHEDEN
De Auditcommissie Productschap Vis heeft de bevoegdheid ieder onderzoek in te stellen dat zij nodig
acht om haar verantwoordelijkheid te vervullen en heeft toegang tot iedere persoon binnen de
organisatie.
PROCEDURES
1.
2.
De Auditcommissie Productschap Vis beoordeelt de concept-management letters en de
onderliggende management rapportage ter toetsing of één en ander voldoet aan de integriteit van
het financiële proces en aan het bepaalde in de Verordening beleggingsbeleid Productschap Vis
2005 en de Verordening financiën bedrijfslichamen en het Besluit beleidsregels toezicht van de
SER.
De Auditcommissie Productschap Vis rapporteert tenminste éénmaal per jaar aan het dagelijks
bestuur haar bevindingen.
095.2012.REG
Bijlage bij artikel 4 van het Besluit tot instelling van een Auditcommissie Productschap Vis 2012
3.
4.
5.
6.
7.
8.
De Auditcommissie Productschap Vis bespreekt tenminste éénmaal per jaar de implementatie en
voortgang van zaken voortvloeiende of verband houdende met de Code Goed Bestuur, alle
juridische kwesties die een (aanzienlijke) invloed kunnen hebben op de bedrijfsvoering en de
resultaten van het Productschap Vis, het naleven van wet- en regelgeving, mogelijke
onderzoeken van overheidsinstanties.
De secretaris van het Productschap Vis treedt op als secretaris van de Auditcommissie
Productschap Vis. De notulen van de vergadering zullen door de secretaris worden opgemaakt
en in de volgende vergadering worden vastgesteld. Indien hiertoe aanleiding is, kan het verslag
ook schriftelijk worden vastgesteld.
Verslagen van vergaderingen van de Auditcommissie Productschap Vis worden, na vaststelling,
ter informatie doorgezonden naar het dagelijks bestuur van het Productschap Vis.
De Auditcommissie Productschap Vis zal ten hoogste tweemaal regulier per jaar bijeen komen
dan wel zoveel malen meer als naar haar oordeel nodig is.
De voorzitter van de Auditcommissie Productschap Vis stelt de agenda van de vergaderingen
vast en brengt mondeling of schriftelijk in het dagelijks bestuur namens de Auditcommissie
Productschap Vis verslag uit.
Het dagelijks bestuur van het Productschap Vis wijst bij ontstentenis van de voorzitter van de
Auditcommissie Productschap Vis een plaatsvervanger aan uit het midden van de
Auditcommissie Productschap Vis dan wel uit het midden van het dagelijks bestuur.
BEPERKINGEN VAN DE ROL VAN DE AUDITCOMMISSIE PRODUCTSCHAP VIS
Ongeacht de verantwoordelijkheden en bevoegdheden van de Auditcommissie Productschap Vis bij
het controleren, beoordelen en adviseren, zoals bepaald in dit reglement, is het uitdrukkelijk niet haar
taak om haar bevindingen publiekelijk te maken behoudens een directe rapportage aan het dagelijks
bestuur van het Productschap Vis. De verantwoordelijkheid hiervoor ligt alleen en uitsluitend bij het
dagelijks bestuur van het Productschap Vis.
***
095.2012.REG