Jaarrekening 2015 V.xlsx

Jaarverslaggeving 2015
Stichting Pleyade
Stichting Pleyade
INHOUDSOPGAVE
Pagina
5.1
5.1.1
5.1.2
5.1.3
5.1.4
5.1.5
5.1.6
5.1.7
5.1.8
Jaarrekening 2015
Balans per 31 december 2015
Resultatenrekening over 2015
Kasstroomoverzicht over 2015
Grondslagen van waardering en resultaatbepaling
Toelichting op de balans per 31 december 2015
Mutatieoverzicht materiële vaste activa
Overzicht langlopende schulden ultimo 2015
Toelichting op de resultatenrekening over 2015
1
2
3
4
8
13
14
15
5.2
5.2.1
5.2.2
5.2.3
5.2.4
5.2.5
5.2.6
Overige gegevens
Vaststelling en goedkeuring jaarrekening
Statutaire regeling resultaatbestemming
Resultaatbestemming
Gebeurtenissen na balansdatum
Nevenvestigingen
Controleverklaring
24
24
24
24
24
25
Stichting Pleyade
5.1 JAARREKENING
Stichting Pleyade
5.1 JAARREKENING
5.1.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2015
(na resultaatbestemming)
Ref.
31-dec-15
€
31-dec-14
€
1
38.258.162
38.258.162
38.239.329
38.239.329
2
3
4
5
290.298
1.994.469
354.204
11.343.843
13.982.814
308.901
2.058.214
0
10.818.669
13.185.784
52.240.976
51.425.113
31-dec-15
€
31-dec-14
€
2.364
13.731.788
13.734.152
2.364
11.488.193
11.490.557
771.971
748.541
3.299.039
27.011.784
30.310.823
3.618.950
28.093.797
31.712.747
0
7.424.030
7.424.030
6.975
7.466.293
7.473.268
52.240.976
51.425.113
ACTIVA
Vaste activa
Materiële vaste activa
Totaal vaste activa
Vlottende activa
Onderhanden werk uit hoofde van DBC's /
Overige vorderingen
Schulden uit hoofde van financieringsoverschot
Liquide middelen
Totaal vlottende activa
Totaal activa
Ref.
PASSIVA
Eigen vermogen
Kapitaal
Bestemmingsfondsen
Totaal eigen vermogen
6
Voorzieningen
7
Langlopende schulden
Leningen
Huurverplichting
8
Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar)
Schulden uit hoofde van financieringsoverschot
Overige kortlopende schulden
Totaal passiva
Pagina 1
9
Stichting Pleyade
5.1.2 RESULTATENREKENING OVER 2015
Ref.
2015
€
2014
€
BEDRIJFSOPBRENGSTEN:
Opbrengsten zorgprestaties
10
44.497.882
46.524.101
Subsidie
11
873.225
371.001
45.371.107
46.895.102
Som der bedrijfsopbrengsten
BEDRIJFSLASTEN:
Personeelskosten
12
29.209.158
29.203.614
Afschrijvingen op materiële vaste activa
13
1.079.394
1.412.483
Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa
14
489.502
-36.424
Overige bedrijfskosten
15
12.223.130
12.262.953
Som der bedrijfslasten
43.001.184
42.842.626
BEDRIJFSRESULTAAT
2.369.923
4.052.476
-126.328
-167.480
2.243.595
3.884.996
0
0
2.243.595
3.884.996
2015
€
2.243.595
2.243.595
2014
€
3.884.996
3.884.996
Financiële baten en lasten
16
RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING
Buitengewone baten en lasten
RESULTAAT BOEKJAAR
RESULTAATBESTEMMING
Het resultaat is als volgt verdeeld:
Toevoeging/(onttrekking):
Reserve aanvaardbare kosten
Pagina 2
Stichting Pleyade
5.1.3 KASSTROOMOVERZICHT
Ref.
€
2015
€
2014
€
€
Kasstroom uit operationele activiteiten
Bedrijfsresultaat
2.369.923
Aanpassingen voor:
- afschrijvingen
- mutaties voorzieningen
1.568.888
23.430
4.052.476
1.376.059
-633.549
1.592.318
Veranderingen in vlottende middelen:
- vorderingen
- financiëringsverschil
- kortlopende schulden (excl. schulden aan banken)
82.348
-361.179
9.478
742.510
356.400
-1.001.202
-644.296
-269.353
3.692.888
Kasstroom uit bedrijfsoperaties
58.515
-184.843
Ontvangen interest
Betaalde interest
-1.289.098
3.505.888
35.505
-202.985
-126.328
3.566.560
Totaal kasstroom uit operationele activiteiten
-167.480
3.338.408
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
-2.669.734
0
Investeringen materiële vaste activa
Desinvesteringen materiële vaste activa
-412.316
0
-2.669.734
Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten
-412.316
Kasstroom uit financieringsactiviteiten
-371.652
0
Aflossing langlopende schulden
Nieuwe lening
Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten
Mutatie geldmiddelen
Stand geldmiddelen per 1 januari
Stand geldmiddelen per 31 december
Mutatie geldmiddelen
-317.142
0
-371.652
-317.142
525.174
2.608.950
10.818.669
11.343.843
525.174
8.209.719
10.818.669
2.608.950
Toelichting:
Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De liquide middelen bestaan uit kasmiddelen,
tegoeden op bankrekeningen en direct opeisbare gelden. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van intrest zijn opgenomen onder de kasstroom operationele activiteiten.
Pagina 3
Stichting Pleyade
5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
5.1.4.1 Algemeen
Algemene gegevens en groepsverhoudingen
Zorginstelling Stichting Pleyade is statutair gevestigd te Arnhem, op het adres Kleffenstraat te Arnhem. De
activiteiten van Pleyade bestaan voornamelijk uit het leveren van professionele zorg aan ouderen.
Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening
De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi.
Continuïteitsveronderstelling
Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling.
Vergelijking met voorgaand jaar
De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar.
5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva
Activa en passiva
De algemene grondslag voor de waardering van de activa en passiva is de verkrijgingsprijs- of de
vervaardigingsprijs. Voor zover niet anders vermeld, worden activa en passiva opgenomen voor de
geamortiseerde kostprijs.
Een actief wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de toekomstige economische
voordelen naar de stichting zullen toevloeien en de waarde daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld.
Een verplichting wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de afwikkeling daarvan
Gebruik van schattingen
De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en
veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde
van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze
schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen
van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden
waarvoor de herziening gevolgen heeft.
Materiële vaste activa
De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van
cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen.
De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op
basis van de economische levensduur. Op bedrijfsterreinen en op vaste activa in ontwikkeling en
vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven.
De volgende afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd:
• Bedrijfsgebouwen : 2-3,33 %.
• Machines en installaties : 5-10 %.
• Andere vaste bedrijfsmiddelen : 10-20 %.
De boekwaarde van de geactiveerde rente bedraagt ultimo boekjaar € 54.937. In de investeringen 2015 zijn
geen bedragen aan geactiveerde rente opgenomen.
De materiële vaste activa waarvan de instelling krachtens een financiële leaseovereenkomst de economische
eigendom heeft, worden geactiveerd. De uit de financiële leaseovereenkomst voortkomende verplichting wordt
als schuld verantwoord. De in de toekomstige leasetermijnen begrepen interest wordt gedurende de looptijd van
de financiële leaseovereenkomst ten laste van het resultaat gebracht.
Kosten voor periodiek groot onderhoud worden ten laste gebracht van het resultaat op het moment dat deze
zich voordoen.
Vaste activa - bijzondere waardeverminderingen
Pleyade heeft de contante waarde van de toekomstige kasstromen van haar zorgvastgoed benaderd op het
niveau van de kasstroom genererende eenheden, en vergeleken met de boekwaarde van het vastgoed en de
overige met de bedrijfsvoering samenhangende activa per 31 december 2015.
Pagina 4
Stichting Pleyade
Belangrijke overige veronderstellingen die zijn gehanteerd bij de benadering van de contante waarde van de
kasstromen zijn:
• De locaties zijn aangemerkt als kasstroom generende eenheid;
• Een totale levensduur van gemiddeld 33 jaar. De resterende levensduur bedraagt gemiddeld nog 27 jaar;
• De boekwaarde van de grond is aan het einde van de looptijd verantwoord als restwaarde;
• Inflatiecorrectie van 2%;
• Uit de meerjarenbegroting afgeleide kasstromen voor de jaren 2015 tot en met 2018 waarin de afbouw van de
ZZP 1 t/m 4 is verwerkt. Vanaf 2019 is de productie gelijk gehouden aan het laatste jaar van de
meerjarenbegroting. Bij de berekening hiervan is rekening gehouden met de effecten van de overgangsregeling
2012-2017;
• Vervangingsinvesteringen tot het niveau dat noodzakelijk wordt geacht om het betreffende vastgoed tot aan
het einde levensduur in gebruik te houden;
• Een disconteringsvoet van 6,75%
• De huur locaties zijn verwerkt op basis van de resterende looptijd van het contract.
Het negatieve verschil tussen de boekwaarde per 31 december 2015 en de contante waarde van de
toekomstige kasstromen bedraagt € 693,000 voor één locatie. In overeenstemming met de bepalingen van
Hoofdstuk 121 van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving is dit verschil in mindering gebracht op de
boekwaarden van de desbetreffende activa ultimo 2014 en ten laste gebracht van het resultaat 2015.
Pleyade heeft de realiseerbare directe opbrengstwaarde bij verkoop, en de contante waarde van de toekomstige
kasstromen van het zorgvastgoed altijd benaderd op het niveau van één kasstroom genererende eenheid, en dit
vergeleken met de boekwaarde van dit vastgoed en de overige met de bedrijfsvoering samen samenhangende
activa. Dit saldo is positief. In 2015 zijn er bedijfswaardeberekeningen opgesteld per locatie wat ertoe heeft
geleid om voor de tijdelijke huisvesting gezien de aard van de locatie deze af te waarderen.
Vervreemding van vaste activa
Voor verkoop beschikbare activa worden gewaardeerd tegen boekwaarde of lagere opbrengstwaarde.
Onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten
Het onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten wordt gewaardeerd tegen de
vervaardigingsprijs, zijnde de kostprijs van de reeds bestede verrichtingen, of tegen de opbrengstwaarde van de
DBC / DBC-zorgproduct indien deze lager is. De productie van het onderhanden werk is bepaald door de
openstaande verrichtingen te koppelen aan de DBC's / DBC-zorgproducten die ultimo boekjaar openstonden.
Op het onderhanden werk worden de voorschotten die ontvangen zijn van verzekeraars in mindering gebracht.
Vorderingen
De waardering van vorderingen is tegen reële waarde inclusief transactiekosten. Een voorziening wordt
getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid. De voorziening is bepaald middels een
individuele beoordeling van de vorderingen per balansdatum.
Liquide middelen
Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en direct opeisbare deposito’s met een looptijd korter dan
twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen
onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.
Voorzieningen (algemeen)
Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum
bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op
betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen contante waarde van de
uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichting en verliezen af te wikkelen.
Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als
een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de
afwikkeling van de verplichting.
Voorziening jubileumverplichtingen
De jubileumvoorziening betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen. De voorziening betreft de
contante waarde van de in de toekomst uit te keren jubileumuitkeringen. De berekening is gebaseerd op gedane
toezeggingen, blijf kans en leeftijd. De gehanteerde disconteringsvoet bedraagt 4%.
Voorziening reorganisatieverplichting
De reorganisatievoorziening betreft het restant van de bezoldiging uit hoofde van de reorganisatie. De
voorziening is individueel bepaald, waarbij rekening wordt gehouden met alle van belang zijnde emolumenten.
Pagina 5
Stichting Pleyade
Voorziening loonkosten arbeidsongeschiktheid
De voorziening is getroffen voor op de balansdatum bestaande verplichtingen tot het in de toekomst doorbetalen
van bezoldiging aan personeelsleden die op de balansdatum naar verwachting geheel of gedeeltelijk niet in
staat zijn om werkzaamheden te verrichten door ziekte of arbeidsongeschiktheid.
Voorziening herstelkosten
De voorziening herstelkosten is gevormd voor de bestaande verplichting voor demontage van de
tijdelijke huisvesting na einde van de huurovereenkomst.
Schulden
Onder de langlopende schulden worden schulden opgenomen met een resterende looptijd van meer dan één
jaar. De kortlopende schulden hebben een verwachte looptijd van maximaal één jaar. De schulden worden bij
eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde
kostprijs.
5.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling
Algemeen
Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming
van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen.
De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van
historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als
deze gerealiseerd zijn.
Opbrengsten
De opbrengsten uit dienstverlening worden verantwoord naar rato van de verrichte prestaties, gebaseerd op de
verrichte diensten tot aan de balansdatum en in verhouding tot in totaal te verrichten diensten (onder de
voorwaarde dat het resultaat betrouwbaar kan worden geschat, dit indien aan de volgende voorwaarden is
voldaan: a. het bedrag kan op betrouwbare wijze worden bepaald; b. waarschijnlijke economische voordelen; c.
de mate waarin de dienstverlening op de balansdatum is verricht kan op betrouwbare wijze worden bepaald; en
d. gemaakte kosten en kosten die nog moeten worden gemaakt kunnen betrouwbaar worden bepaald; als dat
niet kan dan opbrengsten slechts verwerken tot het bedrag van de kosten van de dienstverlening). Bij de
berekening van het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten is wel/geen rekening gehouden met de naindexering.
De met de opbrengsten samenhangende lasten worden toegerekend aan de periode waarin de baten zijn
verantwoord.
Personele kosten
Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de
resultatenrekening voorzover ze verschuldigd zijn aan werknemers.
Pensioenen
Stichting Pleyade heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in
aanmerkingkomende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is
gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft
opgebouwd bij Pleyade. De verplichtingen, die voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn
ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. Pleyade betaalt hiervoor premies waarvan de
helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks
geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het
pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Per 1 januari 2014 diende het
pensioenfonds een dekkingsgraad van ten minste 104,5% te hebben. De dekkingsgraad (na indexatie) bedroeg
toen 109%. Per 1 januari 2015 gelden nieuwe regels voor pensioenfondsen. Daarbij hoort ook een nieuwe
berekening van de dekkingsgraad. De ‘nieuwe’ dekkingsgraad is het gemiddelde van de laatste twaalf
dekkingsgraden. Door een gemiddelde te gebruiken zal de dekkingsgraad nu minder sterk schommelen. Op 31
december 2023 moet de dekkingsgraad minimaal 123% zijn. Het pensioenfonds verwacht hieraan te kunnen
voldoen en voorziet geen noodzaak voor de aangesloten instellingen om extra stortingen te verrichten of om
bijzondere premieverhogingen door te voeren. Per februari 2016 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds
96%. Pleyade heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het
pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Pleyade heeft daarom alleen de
verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.
De financiële baten en lasten betreffen van derden en groepsmaatschappijen ontvangen (te ontvangen) en aan
derden en groepsmaatschappijen betaalde (te betalen) interest.
Pagina 6
Stichting Pleyade
Overheidssubsidies
Overheidssubsidies worden aanvankelijk in de balans opgenomen als vooruit ontvangen baten zodra er
redelijke zekerheid bestaat dat zij zullen worden ontvangen en dat de groep zal voldoen aan de daaraan
verbonden voorwaarden. Subsidies ter compensatie van door de groep gemaakte kosten worden systematisch
als opbrengsten in de winst-en-verliesrekening opgenomen in dezelfde periode als die waarin de kosten worden
gemaakt. Subsidies ter compensatie van de groep voor de kosten van een actief worden systematisch in de
winst-en-verliesrekening opgenomen gedurende de gebruiksduur van het actief. Een krediet afgesloten tegen
een lagere rente dan de marktrente, wordt als schuld in de balans opgenomen waarbij waardering plaatsvindt
zoals opgenomen onder Financiële instrumenten. Het verschil tussen het hogere ontvangen bedrag van het
krediet en de boekwaarde bij eerste verwerking betreft het voordeel als gevolg van de lagere rente. Dit voordeel
wordt verwerkt als overheidssubsidie.
5.1.4.4 Grondslagen van segmentering
In de jaarrekening wordt overeenkomstig de Richtlijn Zorginstellingen een segmentatie van de
resultatenrekening gemaakt in de volgende segmenten: verpleeghuiszorg, verzorgingshuiszorg en extramurale zorg.
Bij de verdeling van de resultatenrekening per bedrijfssegment is aangesloten op de activiteiten van het
bedrijfsproces. De verdeling van indirecte kosten over de te onderscheiden zorgsoorten geschiedt op basis van
de volgende uitgangspunten:
• indirecte personeelskosten: verdeling op basis van contracteerruimte, respectievelijk budget;
• indirecte materiële kosten: verdeling op basis van contracteerruimte, respectievelijk budget;
• indirecte overige kosten: verdeling op basis van contracteerruimte, respectievelijk budget.
5.1.4.5 Kasstroomoverzicht
Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode.
Betalingen welke voortvloeien uit langlopende leningen worden voor het gedeelte dat betrekking heeft op de
rente opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten en voor het gedeelte dat betrekking heeft op
de aflossing als kasstroom uit financieringsactiviteiten. In deze opstelling is de mutatie van de kortlopende
schulden aan de kredietinstellingen begrepen in de mutatie van de liquide middelen.
5.1.4.6 Waarderingsgrondslagen WNT
Voor de uitvoering van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen in de (semi)publieke sector (WNT)
heeft de stichting zich gehouden aan de Beleidsregel toepassing WNT en deze als normenkader bij het
opmaken van deze jaarrekening gehanteerd.
5.1.4.7 Presentatiewijziging
De presentatie van de opbrengsten in de resultatenrekening met inbegrip van de vergelijkende
cijfers (waar mogelijk) is aangepast aan de gewijzigde bekostiging van onze instelling
(zoals toegelicht in 5.1.8 in deze jaarrekening). Dit wijkt af van het voorgeschreven model van de
Richtlijk 655 Gezondheidszorg (versie 2015), maar is in overeenstemming met Ontwerp Richtlijn
655 Gezondheidszorg (versie 2016). Naar onze mening geeft de nieuwe presentatie beter inzicht
in de herkomst en aard van de opbrgensten.
Pagina 7
Stichting Pleyade
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS
ACTIVA
1. Materiële vaste activa
De specificatie is als volgt:
31-dec-15
€
31-dec-14
€
Bedrijfsgebouwen en terreinen
Materiële vaste activa huurobjecten
Machines en installaties
Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting
Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa
7.532.391
27.064.530
458.538
2.475.623
727.080
6.337.462
28.146.543
478.359
2.610.115
666.850
Totaal materiële vaste activa
38.258.162
38.239.329
2015
€
2014
€
Boekwaarde per 1 januari
Bij: investeringen
Af: afschrijvingen
Af: bijzondere waardeverminderingen
Af: materiële activa huurobjecten
Af: desinvesteringen
38.239.329
2.669.734
1.079.386
489.502
1.082.013
0
40.285.084
412.317
1.412.483
-36.424
1.082.013
0
Boekwaarde per 31 december
38.258.162
38.239.329
Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:
Toelichting:
Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht
onder 5.1.6.
Onder de materiële vaste activa is voor een totaalbedrag van € 27.064.530,00 aan vaste activa opgenomen waarvan de zorginstelling
alleen het economisch eigendom heeft.
2. Onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten
De specificatie is als volgt:
2015
€
2014
€
Onderhanden werk DBC's / DBC-zorgproducten
Af: ontvangen voorschotten
580.301
290.003
562.448
253.547
Totaal onderhanden werk
290.298
308.901
Af:
ontvangen
voorschotten
€
Saldo per
31-dec-15
290.003
290.298
290.003
290.298
De specificatie per categorie DBC's / DBC-zorgproducten
is als volgt weer te geven:
Stroom DBC's / DBC-zorgproducten
Gerealiseerde kosten en
toegerekende winst
€
GRZ
580.301
Totaal (onderhanden werk)
580.301
Pagina 8
Af:
n.t.v.
verschillen
€
0
€
Stichting Pleyade
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS
ACTIVA
3. Overige vorderingen
De specificatie is als volgt:
2015
€
2014
€
473.456
538.683
0
0
138.357
181.766
158.796
262.104
37.704
59.212
0
144.391
0
842.958
506.264
0
9.015
90.922
0
0
0
100.724
40.384
350.837
100.000
0
17.110
1.994.469
2.058.214
2014
€
2015
€
Totaal
€
-6.975
0
-6.975
Vorderingen op debiteuren
Nog te factureren omzet DBC's
Belastingdienst
Netto lonen
Elderhoeve extra
Subsidie CAK
Wijkverpleging
Sociaal domein
Nog te ontvangen posten
Aflossing fiets/prive projecten personeel
Vooruitbetaalde posten
Waarborgsommen
Nog te ontvangen bedragen:
Overige overlopende activa:
Totaal debiteuren en overige vorderingen
Toelichting:
De voorziening die in aftrek op de vorderingen is gebracht, bedraagt € 15.143
4. Schulden uit hoofde van financiëringstekort
Saldo per 1 januari
Financiëringsverschil boekjaar
Correcties voorgaande jaren
Betalingen/ontvangsten
Subtotaal mutatie boekjaar
6.975
313.917
320.892
40.287
40.287
0
6.975
354.204
361.179
Saldo per 31 december
313.917
40.287
354.204
Stadium van vaststelling (per erkenning)
Pleyade
C
2015
€
2014
€
38.026.153
37.671.949
354.204
42.166.757
42.173.732
-6.975
A
a=interne berekening
b=overeenstemming met zorgverzekeraars
c=definitieve vaststelling Nza
Specificatie financiëringsverschil in het boekjaar
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten
af:onvangen voorschotten
Pagina 9
Stichting Pleyade
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS
5. Liquide middelen
De specificatie is als volgt:
2015
€
2014
€
Bankrekeningen
Kassen
Kruisposten
11.331.589
10.047
2.207
10.791.201
20.925
6.543
Totaal liquide middelen
11.343.843
10.818.669
2015
€
2014
€
Kapitaal
Bestemmingsfondsen
2.364
13.731.788
2.364
11.488.193
Totaal eigen vermogen
13.734.152
11.490.557
PASSIVA
6. Eigen vermogen
Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:
Kapitaal
Saldo per
1-jan-2015
€
Resultaatbestemming
€
Overige
mutaties
€
Saldo per
31-dec-2015
€
Kapitaal
2.364
0
0
2.364
Totaal kapitaal
2.364
0
0
2.364
Het verloop is als volgt weer te geven:
Saldo per
1-jan-2015
€
Resultaatbestemming
€
Overige
mutaties
€
Saldo per
31-dec-2015
€
Reserve aanvaardbare kosten
Legaat t.b.v. inventarissen Martinushof
11.312.478
175.715
2.243.595
0
0
0
13.556.073
175.715
Totaal bestemmingsfondsen
11.488.193
2.243.595
0
13.731.788
Saldo per
1-jan-2015
€
Dotatie
Onttrekking
Vrijval
€
€
€
Saldo per
31-dec-2015
€
339.000
11.802
33.586
0
317.216
30.123
0
23.109
0
7.014
Loonkosten arbeidsongeschiktheid
251.158
309.955
241.632
0
319.481
Demontage Revalidatie
128.260
0
0
0
128.260
Totaal voorzieningen
748.541
321.757
298.327
0
771.971
Het verloop is als volgt weer te geven:
Bestemmingsfondsen
7. Voorzieningen
Het verloop is als volgt weer te geven:
Jubilea
Reorganisatie
Pagina 10
Stichting Pleyade
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS
PASSIVA
7. Voorzieningen (vervolg)
Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd:
31-dec-2015
Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.)
Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.)
324.230
447.741
Toelichting per Categorie voorziening:
De jubileumvoorziening betreft een voorziening voor uitkeringen bij een jubileum. De voorziening wordt op individueel
niveau bepaald, waarbij rekening wordt gehouden met de blijfkans, inflatie en opslag voor sociale lasten. De voorziening
loonkosten arbeidsongeschikt betreft een reservering voor personeelsleden die op balansdatum arbeidsongeschikt zijn,
waarbij wij rekening houden met het tweede jaar ziek. In jaar twee wordt 70% van het salaris uitgekeerd. Daarnaast wordt
rekening gehouden met de individuele salarissen, vakantiegeld, eindejaarsuitkering, pensioenen en sociale lasten. De reorganisatievoorziening betreft de bezoldiging en de afvloeiingskosten van personeelsleden die een reorganisatietraject doorlopen. De voorziening is individueel bepaald, waarbij rekening wordt gehouden met alle van belang zijnde emolumenten.
8. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)
De specificatie is als volgt:
2015
€
2014
€
Schulden aan banken
Huurverplichting
3.299.039
27.011.784
3.618.950
28.093.797
Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)
30.310.823
31.712.747
2015
€
2014
€
Schulden aan kredietinstellingen
Stand per 1 januari
Bij: nieuwe leningen
Af: aflossingen
3.937.202
0
371.652
4.254.344
0
317.142
Stand per 31 december
3.565.550
3.937.202
266.511
318.252
3.299.039
3.618.950
Huurverplichting
Stand per 1 januari
Bij: nieuwe leningen
Af: aflossingen
29.175.810
0
1.082.013
30.257.823
0
1.082.013
Stand per 31 december
28.093.797
29.175.810
1.082.013
1.082.013
27.011.784
28.093.797
Het verloop is als volgt weer te geven:
Af: aflossingsverplichting komend boekjaar
Stand langlopende schulden per 31 december
Af: aflossingsverplichting komend boekjaar
Stand langlopende schulden per 31 december
Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd:
Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen
Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost)
Hiervan langlopend (> 5 jaar)
1.348.524
30.310.823
27.933.211
Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden.
De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.
Pagina 11
1.400.265
31.712.747
28.318.255
Stichting Pleyade
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS
PASSIVA
9. Overige kortlopende schulden
De specificatie is als volgt:
2015
€
2014
€
Crediteuren
Aflossingsverplichtingen langlopende leningen
Netto lonen
Belastingen en sociale premies
Schulden terzake pensioenen
Vakantiegeld
Vakantiedagen
Elderhoeve extra
Gereserveerde extra uren/ort vorig boekjaar
Teveel ontvangen subsidie ID-banen
Rente langlopende leningen
Huurkosten Waalstaete
Nog te betalen posten
Waarborgsommen
Overige nog te betalen posten
920.850
1.348.524
36.728
1.067.975
561.154
931.398
905.731
1.097
300.643
501
39.144
241.538
918.938
63.401
86.408
974.160
1.400.265
0
1.068.410
619.817
921.024
879.689
0
323.666
681
51.930
241.538
853.174
61.171
70.768
Totaal overige kortlopende schulden
7.424.030
7.466.293
Niet in de balans opgenomen regelingen
Rekening-courant ING
Zekerheden:
-Negatieve pledge/pari passu
-Cross default verklaring
-Verpanding bedrijfsuitrusting, voorraden en boekvorderingen (eerste pandrecht)
-Bankhypotheek
Onderpand:
Perceel grond
Adres
Eimersstaete 5-2 t/m 5-32
Plaats
Arnhem
Onderzetter
Pleyade
Onderpand:
Adres
Plaats
Onderzetter
3.200.000
Perceel grond
Eimersingel-West xx
Arnhem
Pleyade
Huurverplichtingen
Het gebouw "Waalstaete" wordt gehuurd van woningcorporatie Vivare
De huur over 2016 bedraagt € 787.046,00,het huurcontract heeft een looptijd tot januari 2019.
Het gebouw "Hof van Bourtange" wordt gehuurd van de Meeuw
De huur over 2016 bedraagt € 363.000,00 het huurcontract heeft een looptijd tot januari 2018.
Onregelmatigheidstoeslag tijdens vakantie
In de afgelopen periode zijn meerdere gerechtelijke uitspraken gedaan over het recht op onregelmatigheidstoeslag (ORT)
tijdens vakantie. Binnen de gehele zorgsector is daardoor onduidelijkheid over het al dan niet over voorgaande jaren moeten
vergoeden van ORT. Gelet op de onduidelijkheid over de reikwijdte van de jurisprudentie en de eventuele periode waarop
Ide discussie betrekking heeft Pleyade geen concrete toezeggingen gedaan aan de medewerkers. Hierdoor is onzeker of
deze kwestie in de toekomst zal leiden tot een uitstroom van middelen en kan eveneens geen betrouwbare schatting worden
gedaan. Daarom is geen voorziening in de balans opgenomen.
Pagina 12
Stichting Pleyade
5.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA
Bedrijfsgebouwen en
terreinen
€
Machines en
installaties
€
Andere vaste
bedrijfsmiddelen,
technische en
administratieve
uitrusting
€
Stand per 1 januari 2015
- aanschafwaarde
- cumulatieve herwaarderingen
- cumulatieve afschrijvingen
8.106.657
0
1.769.195
1.324.423
0
846.064
6.452.737
0
3.842.622
0
0
0
1.119.789
0
452.939
17.003.606
0
6.910.820
Boekwaarde per 1 januari 2015
6.337.462
478.359
2.610.115
0
666.850
10.092.786
Mutaties in het boekjaar
- investeringen
- herwaarderingen
- afschrijvingen
- bijzondere waardeverminderingen
1.395.289
0
200.360
0
30.669
0
50.490
0
1.146.847
0
791.837
489.502
0
0
0
0
96.929
0
36.699
0
2.669.734
0
1.079.386
489.502
681.455
0
681.455
327.346
0
327.346
756.139
0
756.139
0
0
0
179.318
0
179.318
1.944.258
0
1.944.258
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Mutaties in boekwaarde (per saldo)
1.194.929
-19.821
-134.492
0
60.230
1.100.846
Stand per 31 december 2015
- aanschafwaarde
- cumulatieve herwaarderingen
- cumulatieve afschrijvingen
8.820.491
0
1.288.100
1.027.746
0
569.208
6.843.445
0
4.367.822
0
0
0
1.037.400
0
310.320
17.729.082
0
6.535.450
Boekwaarde per 31 december 2015
7.532.391
458.538
2.475.623
0
727.080
11.193.632
2-3,33%
5-10%
10-20%
- terugname geheel afgeschreven activa
.aanschafwaarde
.cumulatieve herwaarderingen
.cumulatieve afschrijvingen
- desinvesteringen
aanschafwaarde
cumulatieve herwaarderingen
cumulatieve afschrijvingen
per saldo
Percentages
Materiële vaste
bedrijfsactiva in
uitvoering en
Niet aan het
vooruitbetalingen
bedrijfsproces
op materiële
dienstbare
vaste activa materiële activa
€
€
Totaal
€
2-3,33%
Op basis van de berekening van de bedrijfswaarde hebben wij de tijdelijke huisvesting afgewaardeerd met € 489.502,00.
Onder de materiële activa is voor een totaalbedrag van € 27.064.530,00 aan vaste activa opgenomen waarvan de instelling alleen het economische eigendom heeft.
Pagina 13
Stichting Pleyade
BIJLAGE
5.1.7 Overzicht langlopende schulden ultimo 2015
Leninggever
Datum
Hoofdsom
Totale
looptijd
Soort lening
€
Werke- Restschuld
Nieuwe
lijke- 31 december leningen in
rente
2014
2015
%
€
Aflossing
in 2015
€
€
Restschuld
Restschuld
31 december
over 5 jaar
2015
€
1-jan-99
1-okt-11
15-mrt-99
227.621
3.400.000
907.560
20
30
17
Onderhands
Onderhands
Onderhands
7,20%
4,43%
4,14%
73.580
3.060.001
106.785
0
0
0
16.523
113.333
106.785
Amerfoortse
15-jan-99
1.644.534
27
Onderhands
7,30%
548.178
0
60.909
487.269
Bedrijfspens.
Totaal
1-mei-86
2.223.523
30
Onderhands
7,75%
148.658
3.937.202
0
0
74.102
371.652
74.556
3.565.550
Pagina 14
Aflossingswijze
€
57.057
0
2.946.668 2.380.000
0
0
Vivare
ING
BNG
Resterende
looptijd in
jaren eind
2015
AflosGestelde zekerheden
sing 2016
€
3
26
0
Annuïteit
Liniair
Liniair
182.726
8
Liniair
0
2.562.726
1
Liniair
17.713 Geen zekerh. gesteld
113.333 Hypotheek
0 Gar. Staat Nederland
Gar. Staat Nederland
60.909 95%, Gem. Arnhem 5%
Gar. Staat Nederland
74.556 95%, Gem. Arnhem 5%
266.511
Stichting Pleyade
5.1.8 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
5.1.8.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2015
Intramuraal
2015
€
2014
€
40.696.762
40.301.927
859.990
0
1.301.527
4.323.605
42.858.279
44.625.532
26.750.293
27.053.945
1.073.624
2.115.869
489.502
-36.788
Overige bedrijfskosten
11.946.116
11.373.789
Som der bedrijfslasten
40.259.535
40.506.815
BEDRIJFSRESULTAAT
2.598.744
4.118.717
130.415
169.230
2.468.329
3.949.487
0
0
2.468.329
3.949.487
2015
€
2014
€
2.468.329
3.949.487
2.468.329
3.949.487
BEDRIJFSOPBRENGSTEN:
Opbrengsten zorgprestaties en maatschappelijke ondersteuning
Subsidies (exclusief Wmo en Jeugdzorg)
Overige bedrijfsopbrengsten
Som der bedrijfsopbrengsten
BEDRIJFSLASTEN:
Personeelskosten
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa
Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa
Financiële baten en lasten
RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING
Buitengewone baten en lasten
RESULTAAT BOEKJAAR
RESULTAATBESTEMMING
Het resultaat is als volgt verdeeld:
Toevoeging/(onttrekking):
Reserve aanvaardbare kosten
Pagina 15
Stichting Pleyade
5.1.8.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2015
Extramuraal
2015
€
2014
€
2.481.009
1.763.376
Subsidies (exclusief Wmo en Jeugdzorg)
13.235
0
Overige bedrijfsopbrengsten
18.584
506.193
2.512.828
2.269.569
2.458.865
2.149.670
5.770
2.133
0
0
277.014
184.006
Som der bedrijfslasten
2.741.649
2.335.809
BEDRIJFSRESULTAAT
-228.821
-66.240
-4.087
-1.749
-224.734
-64.491
0
0
-224.734
-64.491
2015
€
2014
€
-224.734
-64.491
-224.734
-64.491
BEDRIJFSOPBRENGSTEN:
Opbrengsten zorgprestaties en maatschappelijke ondersteuning
Som der bedrijfsopbrengsten
BEDRIJFSLASTEN:
Personeelskosten
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa
Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa
Overige bedrijfskosten
Financiële baten en lasten
RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING
Buitengewone baten en lasten
RESULTAAT BOEKJAAR
RESULTAATBESTEMMING
Het resultaat is als volgt verdeeld:
Toevoeging/(onttrekking):
Reserve aanvaardbare kosten
Pagina 16
Stichting Pleyade
5.1.10.2 AANSLUITING TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN
2015
€
2014
€
2.468.329
-224.734
3.949.487
-64.491
2.243.595
3.884.996
2.243.595
3.884.996
Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen:
Intramuraal
Extramuraal
Resultaat volgens resultatenrekening
Pagina 17
Stichting Pleyade
5.1.8 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
BATEN
10. Opbrengsten zorgprestaties en maatschappelijke ondersteuning
De specificatie is als volgt:
2015
€
2014
€
Opbrengsten zorgverzekeringswet
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Wlz-zorg
Opbrengsten Wmo
Overige zorgprestaties
Overige bedrijfsopbrengsten
2.592.071
38.026.152
478.533
2.081.015
1.320.111
2.613.620
42.065.304
465.920
296.700
1.082.557
Totaal
44.497.882
46.524.101
2015
€
2014
€
Subsidies Wlz/Zvw-zorg
Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS
Beschikbaarheidsbijdragen Opleidingen
Subsidies vanwege Provincies en gemeenten (exclusief Wmo en Jeugdzorg)
Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies
563.427
143.167
91.193
46.812
28.626
0
0
0
64.089
306.912
Totaal
873.225
371.001
11. Subsidies
De specificatie is als volgt:
Pagina 18
Stichting Pleyade
5.1.8 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
LASTEN
12. Personeelskosten
De specificatie is als volgt:
2015
€
2014
€
Lonen en salarissen
Sociale lasten
Pensioenpremies
Andere personeelskosten:
Subtotaal
Personeel niet in loondienst
20.921.941
4.930.888
1.783.204
765.916
28.401.949
807.209
21.584.704
4.329.731
1.944.633
561.450
28.420.518
783.096
Totaal personeelskosten
29.209.158
29.203.614
Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment:
Intramuraal
Extramuraal
527,9
51,6
546,7
43,9
Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden
579,5
590,6
0
0
2015
€
2014
€
Nacalculeerbare afschrijvingen:
- materiële vaste activa
285.958
637.729
Overige afschrijvingen:
- materiële vaste activa
793.436
774.754
1.079.394
1.412.483
2015
€
2014
€
Bijzondere waardeverminderingen van:
- materiële vaste activa
489.502
-36.424
Totaal
489.502
-36.424
Aantal personeelsleden dat buiten Nederland werkzaam is
13. Afschrijvingen op materiële vaste activa
De specificatie is als volgt:
Totaal afschrijvingen
14. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa
De specificatie is als volgt:
Pagina 19
Stichting Pleyade
5.1.8 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
15. Overige bedrijfskosten
De specificatie is als volgt:
2015
€
2014
€
Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten
Algemene kosten
Patiënt- en bewonersgebonden kosten
2.475.537
1.939.561
1.038.817
2.599.000
1.852.738
1.005.153
Onderhoud en energiekosten:
- Onderhoud
- Energiekosten gas
- Energiekosten stroom
- Energie transport en overig
Subtotaal
1.091.541
419.504
521.663
38.198
2.070.906
1.103.477
496.144
454.449
54.406
2.108.476
Huur en leasing
4.698.309
4.697.586
12.223.130
12.262.953
2015
€
2014
€
58.515
0
58.515
35.505
0
35.505
Rentelasten
Overige financiële lasten
Subtotaal financiële lasten
-184.843
0
-184.843
-202.985
0
-202.985
Totaal financiële baten en lasten
-126.328
-167.480
Totaal overige bedrijfskosten
16. Financiële baten en lasten
De specificatie is als volgt:
Rentebaten
Overige opbrengsten financiële vaste activa en effecten
Subtotaal financiële baten
Pagina 20
Stichting Pleyade
5.1.8 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
Bezoldiging bestuurders en toezichthouders
Indien onderdeel 26 (WNT) wordt ingevuld, hoeft dit onderdeel (bezoldiging bestuurders en toezichthouders) niet te
worden ingevuld. Onderdeel 25 kunt u dan verwijderen.
Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van Toezicht
Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?
Eenhoofdig
De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2015 is als volgt:
Naam
Drs.F. de Vroome
1 Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder
werkzaam in uw organisatie?
2 Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit
van het bestuur?
3 Zo nee: tot welke datum was de persoon als
bestuurder werkzaam in uw organisatie?
4 Is deze gewezen bestuurder sindsdien nog in dienst
van uw organisatie (Zo ja: dan dienen de gegevens
over de bezoldiging van deze gewezen bestuurder
met functienaam en eigennaam te worden vermeld
onderaan de WNT-tabel onder 26.)?
5 Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst?
6 Welke salarisregeling is toegepast?
7 Wat is de deeltijdfactor? (percentage)
8 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld,
eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen)
a. Waarvan: verkoop verlofuren
b. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren
9 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen
in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor
privégebruik, laagrentende leningen, etc.)?
10 Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen
11 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies
12 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar
op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT,
FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering,
arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.)
13 Winstdelingen en bonusbetalingen
14 Uitkeringen in verband met beëindiging van het
dienstverband
15 Totaal bezoldiging (8 t/m 14, excl. 8a en b)
Pagina 21
1-9-2013
ja
1
2
100%
128.988
8.491
10.624
148.103
Stichting Pleyade
5.1.8 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht van de zorginstelling over het jaar 2015 is als volgt:
Naam
Drs. B.F.M.
A.G.M.
Kuijf
Leenaarts
Voorzitter Vicevoorzitter
1 Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het eerst in de huidige
functie van toezichthouder werkzaam binnen de organisatie?
2 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van de Raad van Toezicht
geweest?
3 Nevenfunctie(s)
4 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld,
eindejaarsuitkering en andere vaste
toelagen)
5 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura
(o.a. huisvesting, auto (mede) voor
privégebruik, laagrentende
leningen, etc.)?
6 Vaste en variabele onkostenvergoedingen
7 Werkgeversbijdrage sociale
verzekeringspremies
8 Voorzieningen ten behoeve van
beloning betaalbaar op termijn (o.a.
werkgeversbijdrage pensioen, VUT,
FPU, sabbatical, aanvulling sociale
uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.)
9 Winstdelingen en bonusbetalingen
10 Uitkeringen in verband met beëindiging
van het dienstverband
11 Totaal bezoldiging (4 t/m 10)
jan-11
Ja
jan-11
nee
11.313
J.
Joon
Lid
jan-11
nee
9.303
jun-11
nee
7.383
32
11.345
Dr. ing J.A.
Jurriëns
Lid
7.383
7.383
275
9.303
7.383
7.658
De bezoldiging van de functionarissen die over 2015 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt:
Drs.F. de Vroome
Drs. B.F.M. Kuijf
1
Functionaris (functienaam)
Raad van bestuur
Voorzitter RvT
2
In dienst vanaf (datum)
jan-11
1-9-2013
3
In dienst tot (datum)
4
Deeltijdfactor (percentage)
100%
5
Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld,
137.479
eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen)
6
Winstdelingen en bonusbetalingen
11.313
7
Totaal beloning (5 en 6)
137.479
11.313
8
Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel)
32
9
Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar
op termijn (in €)
10.624
10 Uitkeringen in verband met beëindiging van het
dienstverband (in €)
Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 tm. 10)
148.103
11.345
11
12
147.673
E
11.074
Pagina 22
jun-11
nee
Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
Beloning 2014
Bezoldigingsklasse zorginstelling
R.H.H.
Klarenbeek
Lid
7.383
Stichting Pleyade
5.1.8 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
De bezoldiging van de functionarissen die over 2015 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt:
Dr. ing
A.G.M. Leenarts J.A. Jurriëns
J. Joon
R.H.H. Klarenbeek
1
Functionaris (functienaam)
Vice voorzitter RvT
Lid RvT
Lid RvT
Lid RvT
2
In dienst vanaf (datum)
jan-11
jun-11
jan-11
jun-11
3
In dienst tot (datum)
4
Deeltijdfactor (percentage)
9.303
7.383
7.383
7.383
5
Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld,
6
Winstdelingen en bonusbetalingen
7
Totaal beloning (5 en 6)
9.303
7.383
7.383
7.383
8
Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel)
275
9
Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar
10 Uitkeringen in verband met beëindiging van het
Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 tm. 10)
9.303
7.658
7.383
7.383
11
9.229
7.383
7.383
7.383
2015
€
2014
€
32.500
21.360
0
39.239
34.606
13.857
53.860
87.702
Beloning 2014
Honoraria accountant
De honoraria van de accountant over 2015 zijn als volgt:
1
2
3
4
Controle van de jaarrekening
Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie)
Fiscale advisering
Niet-controlediensten
Totaal honoraria accountant
Transacties met verbonden partijen
Van transacties met verbonden partijen is sprake wanneer een relatie bestaat tussen de instelling, haar deelnemingen en hun
bestuurders en leidinggevende functionarissen.
Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag.
De bezoldiging van de bestuurders en toezichthouders is opgenomen onder punt 25.
Ondertekening door bestuurders en toezichthouders
Drs. F. de Vroome
Raad van Bestuur
Drs. B.F.M. Kuijf
voorzitter Raad van Toezicht
A.G.M. Leenaarts
vicevoorzitter Raad van Toezicht
J. Joon
lid Raad van Toezicht
Dr. Ing J.A. Jurriëns
lid Raad van Toezicht
R.H.H. Klarenbeek
lid Raad van Toezicht
Pagina 23
Stichting Pleyade
5.2 OVERIGE GEGEVENS
Stichting Pleyade
5.2 OVERIGE GEGEVENS
5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening
De raad van bestuur van Stichting Pleyade heeft de jaarrekening 2015 vastgesteld in de vergadering
van 9 mei 2016.
De raad van toezicht van de Stichting Pleyade heeft de jaarrekening 2015 goedgekeurd in de vergadering
van 9 mei 2016.
5.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming
N.V.T.
5.2.3 Resultaatbestemming
Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 5.1.2.
5.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum
N.V.T.
5.2.5 Nevenvestigingen
Stichting Pleyade heeft geen nevenvestigingen.
5.2.6 Controleverklaring
De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.
Pagina
24