Basispresentatie VGN - Vereniging Gehandicaptenzorg Nederland

Gap analyse
Hans Cosijnse
Vereniging Gehandicaptenzorg Nederland
Utrecht
2 augustus 2007
Inhoud
 Benchmark Financiele Bouwsteen
 Gap Analyse
 Stand van zaken “Gap Tool”
Financiele Bouwsteen
 Analysemodel financiele prestaties
 Financiele positie (verhouding E.V. t.o.v. budget)
 Nettoresultaat (verhouding t.o.v. omzet)
 Doelmatigheid (kosten / productie)
 Marge analyse
 Gap analyse
Gap analyse
 Gap 1: Berekening verschil huidig en nieuw (ZZP)
budget
 Opbrengsten (budgetten) vergelijkbaar maken door
opschoning / ontleding huidig budget
(rekenstaatregels) o.b.v. wat niet in ZZP tarieven zit
(extreme zorgzwaarte, vervoer, opleidingskosten, ZOM
e.d.)
 Bepaling aantallen clienten per ZZP (gecontroleerde
scoring)
 Bepaling aantallen clienten met dagbesteding en
behandeling per ZZP
 Gap 2: Berekening verschil huidige kosten en nieuw
(ZZP) budget (= margeverschil)
 Analyse per onderdeel:
 woonzorg
 dagbesteding
 behandeling
 verblijf
Gap analyse (vervolg)
 Analyse met kostenindicatoren c.q. stuurvariabelen en
deze vergelijken met componenten uit ZZP tarief:
 Kosten per uur , dag of dagdeel
 Kostenstructuur (productiviteit, overhead)
 Kosten per betaaluur clientgebonden personeel (evt. per
functie)
 Deskundigheidsmix clientgebonden personeel (aantallen
en FWG niveau’s)
 Aandeel inhuur
 Aantal geleverde dagen (evt. dagdelen of uren)
Stand van zaken “Gap tool”
Procedureel
 Vertraging door ontleding budget en opstellen
handreiking voor later toegevoegde uitsplitsing in
model (naar FWG niveau en zorgclusters)
 Tool nu nog niet “uitrol gereed”
 In augustus nadere validatie van tool bij verschillende
instellingen (leden AFEA en leden klankbordgroep
HEADvereniging)
 Gap tool komt eind augustus beschikbaar voor
instellingen
Gebruik “Gap tool”
 Gap tool voor alle leden beschikbaar
 PWC helpdesk voor alle leden beschikbaar
 Niet benchmarkdeelnemers (financiele bouwsteen)
moeten rekenmodel zelf vullen